Самозанятые граждане не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, соответственной трудовой стаж у них не идёт и не копиться «страховая» пенсия. Но если о себе позаботиться, то в пенсионном возрасте деньги государство будет выделять на пенсионные выплаты.
Период работы на специальном налоговом режиме НПД не учитывается в трудовой стаж по умолчанию
Любое физическое лицо, являющееся гражданином России может «купить» себе трудовой стаж, заключив договор с ПФРФ и уплачивать ежегодно минимальную сумму для начисления балов.
Что бы выйти на пенсию и получать страховую часть в 2024 году необходимо иметь минимальный трудовой стаж — 15 лет и 28,2 балла.
Купить можно только половину трудового стажа — 7,5 из 15 лет при работе по трудовому договору, но самозанятый может получить таким образом весь необходимый пенсионный стаж!
Стоимость одного года трудового стажа в 2021 году составляет 32 448 рублей — эту сумму самозанятые платят в пенсионный фонд добровольно.
Где еще взять трудовой стаж
Самозанятый может совмещать свою деятельность с работой по трудовому договору, тогда обязательные страховые взносы в ПФР будет уплачивать работодатель — 22% от официальной заработной платы.
Купить Вам трудовой стаж может родственник или друг, перечислив деньги в пенсионный фонд.
Как получать хорошую пенсию
Если надежды на государство нет, Вы сами можете сформировать инвестиционный портфель и инвестировать в своё будущее всего за 5 минут с Тинькофф Инвестиции
Существует 3 вида пенсии:
- Страховая пенсия. Гарантированно увеличивается государством, индексируется.
- Накопительная пенсия. Инвестируется на фондовых рынках, не индексируется, гарантирована лишь сумма уплаченных страховых взносов.
- Пенсия по государственному обеспечению. Обязательная социальная пенсия от государства в размере 5796 рублей. Платиться на 5 лет позже, чем страховая.
Налоги самозанятого распределяются: 37% в фонд мед страхования, остальные 63% в региональный бюджет. На пенсию не отчисляется даже малая часть!
Накопительная пенсия назначается по достижении возраста или наступлении срока, определяемых в соответствии с Законом № 400-ФЗ.
Для того, что бы получать повышенную пенсию от государства необходимо вносить как можно больше в страховую часть пенсии через ПФР, покупая баллы, стоимость одного балла в 2021 году — 98,86 руб. С каждым годом стоимость бала будет индексироваться.
Заключенный договор с ПФР можно только расторгнуть письменно, иначе налоговая будет с самозанятого взыскивать минимальные взносы!
Подать заявление и платить страховые взносы возможно в мобильном приложении на телефон «Мой налог».
Самозанятый пенсионер
Самозанятый гражданин считается неработающим, так не платит обязательные взносы в ПФР. По закону пенсионер не теряет права на получение заслуженной пенсии и она будет индексироваться государством.
Стоит ли переходить ИП на НПД если он хочет платить пенсионный отчисления
Деньги необходимо считать, если учесть налоговый вычет в размере 10 000 рублей, возможность работать без кассы и деклараций, то стоит ли переходить ИП на НПД?
ИП ежегодно уплачивает 8 426 рубля на медицинское страхование и 32 448 рубля пенсионных отчислений. Эта сумма уменьшается (вычитается) при расчете налоговой нагрузке на других режимах.
Рассмотрим работу ИП на УСН с юридическим лицом:
Индивидуальный предприниматель
Доход за год: 900 000
Сумма налога: 54 000 + 6000 руб. (1%)
Обязательные взносы: 40 874
Взносы в бюджет: 60 000
Самозанятый:
Доход за год: 900 000
Сумма налога: 44 000
Обязательные взносы: 32 448
Взносы в бюджет: 76 448
При доходах более 800 тыс. рублей Индивидуальному предпринимателю выгоднее оставаться на УСН.
Государство даёт возможность получить трудовой стаж для формирования пенсии любому гражданину РФ — стоит ли доверять ему, учитывая недавние заморозки накопительных пенсий на 2 года во время кризиса? Да и что будет с пенсионной системой через 10, 20, 30 лет не ясно, з аботьтесь о своем будущем сами — возьмите ответственность на себя!
Вопросы задавайте в комментариях, специалист из ПФР ответит Вам в ближайшее время.
Источник: investobox.ru
Пенсия самозанятых: зачем платить страховые взносы
Самозанятые – это люди, которые не официально трудятся на кого-то, а предоставляют свои услуги, зарабатывая при этом. Однако, даже если у них нет официального работодателя, они также не могут не платить налоги. В России введена специальная процедура для таких людей – самозанятость. В этой статье расскажем, что такое пенсия самозанятых и зачем платить страховые взносы.
Пенсия самозанятых
Налог на профессиональный доход – это обязательный налог для самозанятых. Он составляет 4% при работе с физическими лицами и 6% – при работе с юридическими лицами и ИП. Однако, несмотря на оплату этого налога, самозанятые не перечисляют денежные средства на пенсионное страхование. Это означает, что они не накапливают пенсионные баллы. И не увеличивают свой стаж для получения страховой пенсии в будущем.
Если к пенсионному возрасту самозанятый не наберет достаточное количество пенсионных баллов или стажа, то он будет иметь право на социальную пенсию. Однако эта пенсия значительно ниже, чем страховая пенсия. Например, с 1 апреля 2023 года базовая выплата социальной пенсии составляет всего 7 153,33 рубля в месяц. При этом дополнительная надбавка, которую выплачивают из регионального бюджета, не превышает прожиточный минимум пенсионеров в регионе.
Чтобы получить достойную пенсию, необходимо накопить достаточный стаж и пенсионные баллы. В настоящее время действует переходный период, в рамках которого требуется не менее 12 лет стажа и 21 балла в 2021 году. 13 лет стажа и 23,4 балла в 2022 году, а с 2024 года – уже 15 лет стажа и 28,2 балла. В 2026 году реформа пенсионной системы закончится. Будущим пенсионерам потребуется накопить минимум 30 баллов и 15 лет стажа.
Помните, что если к пенсионному возрасту не будет достаточного стажа и пенсионных баллов, то получение страховой пенсии станет невозможным. Вместо этого, будет выплачиваться низкая социальная пенсия. Чтобы иметь право на достойную пенсию, необходимо накопить минимальный стаж и число пенсионных баллов.
Как самозанятому самостоятельно платить взносы
Самозанятые, которые желают оплачивать пенсионные взносы, могут воспользоваться приложением «Мой налог». Оно позволяет формировать чеки и выплачивать НПД. Для этого необходимо зайти в раздел «Прочее» и нажать на кнопку «Пенсионное страхование». Затем следует подать заявление на добровольное пенсионное обеспечение.
После подачи заявления в приложении «Мой налог» появится отдельная вкладка «Управление взносами». В нем можно отслеживать количество оплаченных взносов и внести произвольные суммы, а также оплатить взносы за год. Важно заметить, что взносы можно оплачивать в любое время, но не позднее 31 декабря текущего года. Если не набрать минимальный взнос, то он будет пересчитан пропорционально сумме сделанного платежа.
Кроме того, существует возможность подать заявление лично в СФР, заполнить заявление в личном кабинете на сайте фонда или отправить его по почте. Однако использование приложения «Мой налог» является самым простым и удобным способом для самозанятых.
Пенсия самозанятых: сколько надо платить
Минимальная и максимальная суммы для покупки пенсионных баллов за период с 1 января по 31 декабря 2023 года составляют 42 878,88 рублей (1,026 балла) и 343 031,04 рубля (8,13 балла) соответственно. Независимо от выбранной суммы, оплатить ее можно единовременно или частями в течение года. Если выплаченная сумма меньше минимальной, то она будет пересчитана в соответствии с пропорциональными показателями. Это в свою очередь приведет к накоплению не полного года пенсионного стажа (1-11 месяцев). Соответственно, количество накопленных баллов также будет уменьшено.
В случае если самозанятый не успеет к пенсионному возрасту накопить необходимое количество стажа и пенсионных баллов, уплаченные взносы не будут возвращены. Если количество накопленных пенсионных баллов не достигнет установленного порога в 30 баллов, СФР не будет выплачивать пенсию.
Зачем платить страховые взносы
Если ваша предпринимательская деятельность в статусе самозанятого является единственным источником дохода, то рекомендуется выплачивать хотя бы минимальные взносы в пенсионный фонд. Особенно, если время до вашей пенсии ограничено (меньше 10-15 лет). Это поможет обеспечить вам стаж и пенсионные баллы, необходимые для получения социальной пенсии в будущем.
Если вы совмещаете самозанятость с работой по трудовому договору, то добровольные взносы в пенсионный фонд не обязательны. Это связано с тем, что работодатель уже выплачивает взносы, что позволяет вам копить стаж и пенсионные баллы. В этом случае наиболее целесообразно выбирать другие инструменты инвестирования для будущей пенсии. Важно учесть, что невозможно накопить более 10 баллов за год.
Отметим, что законодательство не запрещает самозанятому работать, декларируя нулевой доход и платя только взносы в пенсионные фонды. Так пенсия самозанятых окажется подл защитой.
Ранее мы писали, может ли работодатель запретить сотруднику подработку. Также мы рассказывали, как получить социальный налоговый вычет на обучение детей.
Подпишитесь на наш Дзен: Яндекс Дзен
Источник: berdsk-online.ru
Задумываемся о пенсии — идет ли страховой стаж и как самозанятый может заработать баллы
«Заплатить налоги и спать спокойно» – государство предоставило эту возможность самозанятым еще в 2019 году. Упрощенная система налогообложения привлекла многих людей с нерегулярным доходом или тех, кто не решается открыть ИП, но уже давно работает «на себя».
Многих из них интересует вопрос: а как плательщикам налога на профессиональный доход заработать себе на пенсию, ведь они не делают взносы в пенсионный фонд?
Есть мнение, что самозанятые останутся без пенсии, но это не так. Разберемся, как соотносится самозанятость и страховой стаж для пенсии и идет ли трудовой стаж у самозанятого во время профессиональной деятельности.
Что входит в стаж
Сейчас пенсионные отчисления зависят от страхового стажа человека. То есть от суммарного количества продолжительности лет работы или иной деятельности, за которое работник уплачивал страховые взносы в пенсионный фонд России. Понятие «страховой стаж» появилось в России в 2002 году, до этого пенсия считалась с учетом общего трудового стажа, то есть учитывались все года работы.
Итак, откуда появляется стаж? Из отчислений, которые работодатель переводит в ПФР за сотрудника. А отчисления эти берутся из заработной платы.
Размер отчислений в ПФР составляет 22 % от заработной платы сотрудника, где учитывается, что:
- 6% идут на выплаты сегодняшним пенсионерам, так называемый солидарный тариф;
- 16% идут на формирование личной страховой пенсии (пенсионный стаж).
Перечисленные средства пересчитываются в специальные пенсионные баллы. Именно их количество и влияет на размер и вообще на право получать пенсию по старости. Один балл равняется какой-то определенной сумме реальных рублей, которая меняется в каждом году.
В 2022 один пенсионный балл стоит 118, 09 руб. То есть в копилку будущей пенсии идет не сама сумма отчислений, а баллы, которые за нее можно купить, и они фиксируются в виде пенсионных прав. Сами деньги направляются на выплату пенсий нынешним пенсионерам.
Идет ли самозанятость в трудовой стаж или нет
Период работы в качестве самозанятого не засчитывается в страховой стаж, который необходим для пенсии. Точнее, без отчислений в пенсионный фонд гражданин может рассчитывать только на социальную пенсию, которая в 2022 году составляет 6 924,81 рубль.
Если только до того, как стать самозанятым, человек не успел накопить нужное количество баллов и рабочих лет. Напомню, что в 2022 году для получения страховой пенсии необходимо иметь 23,4 балла и 13 лет стажа.
Где же можно взять пенсионный стаж
Самозанятый может обеспечить себя страховой пенсией, если самостоятельно заключит договор с пенсионным фондом и самостоятельно будет отчислять фонду средства, то есть покупать баллы. Это называется добровольным пенсионным страхованием.
Как оформить, чтобы шел ИПК
Стать участником программы добровольного пенсионного страхования можно несколькими способами:
- Заполнить форму непосредственно в отделении ПФР своего региона;
- В личном кабинете на сайте ПФР;
- Воспользоваться приложением «Мой налог».
После заключения договора с ПФР платежи вносятся через банк по реквизитам. Они представлены на сайте ведомства и на квитанции, которую можно взять в клиентской службе фонда.
Сколько можно купить
За 2022 год придется заплатить не менее 34 445 рублей. Эта сумма будет равняться одному году страхового стажа и 1,004 баллу.
Максимальный годовой взнос за 2022 год составит 293 356,8 рубля и это 8,52 балла. Сумма рассчитана на основании восьмикратного МРОТ (минимальный размер оплаты труда) и установленного тарифа страховых взносов (81389022%*12 месяцев = 293 356,8).
Оплата вносится до 31 декабря или вся сумма сразу, или частями в течение года.
А что можно получить от государства, если не платишь взносы
Есть еще один вид пенсии – социальный. Он требует всего пятилетнего стажа работы и не учитывает никакие баллы. Размер социальной пенсии определяет государство. В 2022 году он составляет – 6 924,81 рубля.
Но это не конечная сумма. Каждый год ее индексируют и поднимают до прожиточного минимума субъекта, в котором живет пенсионер. Возраст для выхода на социальную пенсию для женщин – 56,5, для мужчин – 61,5.
- Пособия на детей для самозанятых.
- Как платить алименты.
- Как повысить шансы на получения ипотеки.
- Получение статуса для нерезидентов РФ и иностранцев.
- Как и за что штрафуют.
- Ограничения при официальном трудоустройстве.
- Тонкости работы с юрлицами.
- Когда и как пробивать чек.
Когда выгоднее быть ИП
В некоторых случаях выгоднее стать индивидуальным предпринимателем, чем продолжать делать отчисления в качестве самозанятого. Если перейти на упрощенную систему налогообложения, также можно не переживать насчет бухгалтерии, продолжать работать с организациями, не покупать кассу и платить те же 6%.
Но самое интересное в этом варианте – индивидуальный предприниматель может уменьшить налог на сумму пенсионных взносов.
Рассмотрим, как это работает на примере. Предположим, вы работаете только с юридическими лицами в качестве самозанятого и зарабатываете в месяц 130 000 рублей. Общий доход за год – 1, 56 млн руб. Как самозанятый вы заплатите 93 600 рублей налогов (1, 56 млн × 6%) и 34 445 рублей за добровольное отчисление (минимальная ставка). Итого – 128 045 рублей в год.
Как индивидуальный предприниматель, вы отдадите ту же сумму за налоги – 93 600 рублей. Взносы составят – 34 445 рубля фиксированных платежей плюс 1 % сверх 300 000 в ПФР – 12 600. Итого – 47 045. Но взносы в пенсионный фонд идут как налоговый вычет, поэтому вы заплатите только 93 600 рублей.
Нельзя утверждать, что быть ИП всегда выгоднее. Нужно ориентироваться на свой регулярный доход. Если самозанятость используется в качестве вмененного дохода, лучше оставить все как есть до того момента, пока вы не устроитесь на официальную работу, где пенсионными отчислениями уже будет заниматься ваш работодатель.
Другие варианты накоплений
Может быть, кто-то считает, что делать вклады в пенсионный фонд ненадежно или слишком дорого и выгоднее воспользоваться другими способами накопления средств на безбедную старость:
- открыть вклад в банке;
- вложить деньги в ценные бумаги;
- вложить деньги в недвижимость с целью последующей сдачи ее в аренду;
- создать пенсионный план в негосударственном пенсионном фонде.
Выбирая способ пенсионных накоплений, не забывайте об инфляции, соблазнах и ежедневных тратах – факторах, которые могут притормозить вас на намеченном пути.
В любом случае, чем моложе человек, тем ему проще построить карьеру, сменить деятельность на более прибыльную, получить новую специальность. Соответственно, больше вероятность получить высокий доход и спланировать свою старость так, чтобы она не сильно отставала от молодости по уровню жизни. Поэтому лучше задуматься о будущем уже сейчас.
- Интернет-эквайринг: обзор и возможности платежных сервисов;
- Как заключить социальный контракт с государством;
- Документы, подтверждающие статус.
Источник: sorokin.club