Самозанятый обязан выдавать чек после оплаты работы. Правда, не все граждане соблюдают это правило. Что же делать, если он не выполнил своих обязательств? Чем это может обернуться работнику и компании? Подробнее разберем в этой статье.
Не выдача чека после получения оплаты больше всего скажется на самом самозанятом, нежели на компании, которая его наняла. Но вред есть как для первых, так и для вторых. Рассмотрим по порядку.
Что будет, если самозанятый не выдал чек. Вред исполнителю
Самозанятый обязан выдать чек за оплаченную работу как юридическому лицу, так и физическому. Это действие прописано в законе о плательщиках налога.
Но не всегда исполнитель с должным вниманием относится к своим обязанностям. Так что же будет, если самозанятый не передаст чек в отведенные сроки?
Ответственность за уклонение от уплаты налогов:
· Если нарушение произошло в первый раз, самозанятого оштрафуют на 20 процентов от полученной суммы;
· Если нарушение повторится в течении полугода, он будет обязан выплатить 100-процентную сумму.
Приведем пример с конкретикой.
Питер Паркер, зарегистрированный как самозанятый, выполнил работу по заказным фотографиям для ИП Дж. Джон на сумму 30 тысяч рублей. Но, из-за невнимательности, забыл сформировать чек и отправить его заказчику. В связи с чем, налоговая оштрафовала его на 6 тысяч рублей – 20 процентов от дохода.
Месяца 4 Питер исправно соблюдал правила, но, выполняя заказ для ООО «Дейли Бьюгл» на сумму 20 тысяч рублей, забыл направить чек заказчику. В итоге его оштрафовали на 20 000 – 100 процентов от суммы скрытого дохода.
Потому самозанятому самому невыгодно нарушать данное правило.
Что будет, если самозанятый не выдал чек. Вред заказчику
Заказчики, порой, не придают значения такому документу, как чек от самозанятого. Но на самом деле, это очень важно и для них. Именно чек подтверждает расходы и снижает налог, который он должен выплачивать.
Стоит отметить, что именно чек помогает подтвердить расходы. Ни договор, ни акт, составленный после принятия работы. Кроме того, чек необходимо сохранять некоторое время после его получения.
Сколько нужно хранить чеки:
· ИП должны хранить чеки от самозанятых в течение 4 лет;
· Компании – 5.
Если самозанятый не выдал вовремя чек, следует подать на него жалобу, чтобы избежать последующих проблем. Это можно сделать в отделении ФНС или же при помощи их официального сайта. Тогда сотрудники проверят человека и обяжут его выдать необходимый документ.
В каком виде можно потребовать чек
Как может принимать оплату исполнитель:
· Наличными средствами. Тогда чек формируется сразу после оплаты.
· Безналичным способом. Тогда чек необходимо передать или отправить до 9 числа следующего месяца.
Какая информация должна быть в чеке, чтобы его можно было считать официальным:
· Дата и время составления документа;
· Перечисление услуг/работ/продуктов, которые были оплачены.
Это обязательные пункты, которые должны быть. Кроме того, стоит помнить, что чек должен быть составлен в приложении «Мой налог». Там он формируется в несколько кликов в нужном виде.
В каком виде можно получить чек:
· В распечатанном виде;
· В виде PDF-документа;
· В виде QR-кода, которые можно считать с электронного устройства.
Не забывайте, что чек будет подтверждать ваши расходы и не вызовет вопросов у налоговых органов.
Чтобы избежать проблем и не переживать по поводу неправильной работы с самозанятым, можно воспользоваться нашим сервисом. Мы проверяем исполнителей, наличие у них статуса самозанятости и автоматически формируем чеки. Вам не нужно будет беспокоиться на этот счет. Кроме того, вы сэкономите время на поиск необходимого специалиста и минимизируете риски.
Источник: tempojob.pro
Чем опасно для самозанятого нарушение срока выдачи чека?
Чем опасно для самозанятого нарушение срока выдачи чека?
Чек для самозанятого – главный документ, который подтверждает факт получения дохода.
Вот три простых правила, которые самозанятый обязан соблюдать:
Чек формируется в приложении “Мой налог” в момент расчета наличными или с использование электронных средств платежа.
Покупателю надо передать чек в этот же день либо на бумажном носителе, либо в электронном виде.
При безналичных расчетах чек нужно отправить клиенту не позднее 9 числа месяца, следующего за расчетным.
Закон предусматривает форс-мажорную ситуацию сбой в работе сервисов. В этом случае чек нужно сформировать в течение первых суток после восстановления работоспособности площадки. И сразу передать его клиенту.
Я нередко сталкиваюсь с ситуацией, когда самозанятый забыл пробить чек. А если забыл пробить, то не выдал его клиенту.
И вот такой клиент с высоким чувством гражданского долга пишет в налоговую, что деньги самозанятому заплатил две недели назад, а чек так и не получил. Он и подтверждение своей оплаты пришлет.
Как налоговая оценивает такую ситуацию?
Однозначно сокрытие доходов и уклонение от уплаты налогов.
Вот что ждет самозанятого:
штраф в размере 20% от суммы чека для первого раза;
штраф в размере 100% от суммы чека при повторном нарушении в течении 6-ти месяцев после первого случая.
А избежать нарушений просто:
создавайте своевременно чеки по каждой сделке и предлагайте их клиентам.
Если вдруг клиент категорически откажется получить чек, а потом пожалуется на вас в налоговую (такое тоже случается), вы сможете предоставить переписку и доказать, что сделали все от вас зависящее, чтобы чек передать клиенту.
Но главный аргумент в пользу ваших правильных действий – наличие чека в приложении “Мой налог”.
#бухгалтерскаяпомощь
#бухгалтерскаяконсультация
#бухгалтермаркетплейс #бухгалтермосква
#бухгалтерияонлайн #маркетплейс
#озон
#вайлдберриз
#расчетналогов
#расчетзарплаты
#бизнес
#бизнесмаркетплейс
#заплатиналогиисписпокойно #главбух
#бухгалтерскиеотчеты #бухгалтерскийучет #консультациябухгалтера
#ндфл
#Зндфл
#ндс
#налоговыйвычет
Источник: tenchat.ru
Как сформировать чек самозанятому, аннулировать или проверить его
Как сформировать чек самозанятому? Частый запрос в поисковиках. Рассмотрим, как и когда следует выписать чек? Как, в случае необходимости, можно его аннулировать? Обязательно ли отправлять чек клиенту?
И как быть, если полученный платеж был в иностранной валюте?
- Когда самозанятый должен формировать чек
- Как создать чек.
- Какие реквизиты должны быть в чеке
- Как выдать чек
- Как отменить или аннулировать чек
- Распространенные вопросы
- Нужно ли выдавать чек физическим лицам?
- Есть ли штраф за невыдачу чека?
- Обязательно ли распечатывать чек?
- Можно ли выдавать чек задним числом?
- Что написать в чеке, если платеж был в иностранной валюте?
Когда самозанятый должен формировать чек
Новый экспериментальный налоговый режим для физических лиц – налог на профессиональный доход набирает в нашей стране все большую популярность. Все большее количество наших соотечественников выбрало этот режим для легального ведения бизнеса. Но, несмотря на то, что применение данного режима не влечет за собой представление отчетности в налоговые органы, тем не менее существует ряд правил, соблюдать которые необходимо. Основное из них: самозанятый, после получения денежных средств, обязать выдать потребителю чек.
Для самозанятого чек является документом, подтверждающим его доход. Выставлять чеки лучше всего сразу после получения денежных средств или на следующий день, однако, законодательством предусмотрена возможность выписывать все чеки до 9 числа месяца, следующего за отчетным. Т.о. плательщик налога на профессиональный доход волен сам решать когда ему выдать чек.
Важно! Для самозанятого чек является не только подтверждением получения денежных средств, но и закрывающим документом, что говорит о том, что услуга / работа была выполнена качественно и в полном объеме.
Как создать чек.
Ответить на вопрос: «Как создать чек самозанятому»? Проще простого. Специально для самозанятых был создан специальный сервис «Мой налог», который позволяет без труда выдавать самозанятым счета и чеки, видеть актуальную сумму налога к уплате и список продаж.
Так что, если вы только что стали плательщиком налога на профессиональный доход, то первое, что необходимо сделать – это зарегистрироваться в этом сервисе.
Понятный интерфейс приложения позволит самозанятому без проблем создать новую продажу и выписать чек. Для этого следует сделать всего несколько несложных действий.
Важно! Следует учитывать кому вы выставляете счет: физическому или юридическому лицу.
Реквизиты юр. лица заполняются автоматически, после ввода ИНН. От правильности выбора этого поля зависит не только корректность выставленного чека, но и сумма налога, которую вам придется перечислить в бюджет:
- 4% от суммы реализаций физическим лицам;
- 6% от суммы реализаций юридическим лицам.
ПРОДАЖА ФИЗИЧЕСКОМУ ЛИЦУ
ПРОДАЖА ЮРИДИЧЕСКОМУ ЛИЦУ
Какие реквизиты должны быть в чеке
Как наглядно представлено на картинке выше – существуют некоторые различия, при выставлении счетов юридическим или физическим лицам:
- При выставлении чека физическому лицу – указывать данные покупателя нет необходимости;
- При отражении продажи юридическому лицу – необходимо в обязательном порядке указать ИНН и наименование организации покупателя.
Реквизиты самого самозанятого заводятся в сервис мой налог всего один раз. Сделать это следует перед началом применения режима по уплате налога на профессиональный доход во вкладке «настройки».
Как выдать чек
Итак, теперь мы знаем, как самозанятому сформировать чек. Пришло время рассказать, как его отправить заказчику, а сделать это необходимо в обязательном порядке.
Строгих правил, как передать чек заказчику не существует. По обоюдной договоренности между покупателем и исполнителем может быть выбран один из следующих способов:
- Отправить по электронной почте;
- Распечатать и передать лично;
- Распечатать и отправить курьером или Почтой России;
- Отправить ссылку на чек;
- Воспользоваться услугами любого мессенджера.
После формирования чека в сервисе «Мой налог» следует нажать кнопку «Отправить» и выбрать удобный для вас способ:
Образец чека самозанятого
Важно! При работе с некоторыми юридическими лицами (обычно через площадки фрилансеров) в момент вывода денежных средств чек выставляется автоматически. Вы увидите его среди списка своих продаж.
Иногда у заказчика возникают сомнения в подлинности полученного от исполнителя чека. В этом случае любой человек имеет возможность самостоятельно проверить чек, полученный от плательщика налога на профессиональный доход. Для этого необходимо на сайте ФНС воспользоваться сервисом «Проверить статус налогоплательщика НДП». В поисковом окне указать ИНН самозанятого, а в следующем поле указать дату, на какую необходимо уточнить наличие статуса плательщика НДП. Данные формируются моментально и на 100% достоверно.
Как отменить или аннулировать чек
Как и в любом деле, у самозанятых не обходится без ошибок. Был ли чек выставлен случайно, или заказчик спустя три дня потребовал возврата средств, решив, что услуга не была оказана надлежащим образом… причин может быть множество, а выход один: продажу и чек самозанятому необходимо аннулировать. Так как же это сделать?
Равно как и с выставлением чеков, следует воспользоваться сервисом «Мой налог».
После аннулирования чека, в списке продаж, вы увидите соответствующую запись:
При выставлении такого чека следует специальным бегунком указать, что платеж был произведен в иностранной валюте.
В нашей статье мы рассмотрели основные этапы формирования, отправки и аннулирования самозанятым чеков, подтверждающих выполнение работ / услуг и получение оплаты. Теперь предлагаем ответы на распространенные вопросы, которые обычно возникают у самозанятых.
Распространенные вопросы
Нужно ли выдавать чек физическим лицам?
Обязательно. Физические лица являются такими же потребителями услуг / работ и для самозанятого выписать чек является обязанностью, но не правом. п 1 статьи 14 закона № 422-ФЗ – плательщик налога на профессиональный доход обязан представлять чек независимо от организационно-правовой формы заказчика.
Есть ли штраф за невыдачу чека?
За не выставление чека заказчику, самозанятый подвергнется ответственность за уклонение от уплаты налогов. Согласно ст. 129.13 НК РФ за первое нарушение плательщиков НПД обязан уплатить штраф в размере 20% от суммы платежа, а за повторное нарушение в ближайшие 6 месяцев — на 100%.
Обязательно ли распечатывать чек?
Нет. Распечатывать и представлять чек заказчику на бумажном носителе нет необходимости. Но, как было сказано ранее, чек должен быть выставлен, и передан покупателю любым удобным способом.
Можно ли выдавать чек задним числом?
Можно, но не позднее 9-ого числа месяца, следующего за отчетным.
Что написать в чеке, если платеж был в иностранной валюте?
Случай, когда платеж за услуги в иностранной валюте является единственным исключением. При получении такого платежа самозанятый НЕ обязан отправлять чек заказчику, НО должен выставить чек в рублях по курсу ЦБ на день получения платежа для налоговых органов. На основании этого чека будет рассчитываться налогооблагаемая база и начисляться налог к перечислению в бюджет.
При выставлении такого чека следует специальным бегунком указать, что платеж был произведен в иностранной валюте.
Автор статьи
Специализация: Эксперт по кадровому делопроизводству
Эксперт в сфере кадрового делопроизводства и бухучета. Общий стаж профессиональной деятельности с 2007 года. За это время успешно работала на должностях налогового консультанта, заместителя главного бухгалтера, главного бухгалтера, финансового директора. Автор множества публикаций по практическому применению бухгалтерского, налогового и трудового законодательства для различных профессиональных электронных СМИ. С отличием окончила факультет управления и психологии Кубанского государственного университета и Адыгейский государственный университет по специальности «Бухгалтерский учет и аудит»
Источник: zakonbiznesa.ru
