С появлением самозанятости, многие граждане получили возможность выходить на маркетплейсы со своими товарами. Ранее данная возможность была лишь у юридических лиц и ИП.
Самозанятые на Ozon
Требования к самозанятым
Преимущества и недостатки работы самозанятым на Ozon
Схемы работы для самозанятого на Озон
Как самозанятому продавать на Озон
Требования к плательщикам НПД отличаются от остальных. Поэтому в нашей статье мы подробно разберем, кто может стать партнером Озон, преимущества и недостатки самозанятости и схемы работы на онлайн-платформе.
Самозанятые на Ozon
Самозанятый – это человек, который платит налог на профессиональный доход. Данный вид деятельности значительно упрощен, в сравнении с ИП или юр. лицами. Самозанятые платят невысокий налог, могут работать без лицензий и вести при этом легальный бизнес.
На Озон самозанятые качестве продавцов могут реализовывать практически все, что производят сами. Здесь легко можно вывести свой бизнес в топ, ведь вы начнете предлагать свою продукцию не в магазине за углом, а на витрине многомиллионной платформы.
Требования к самозанятым
К самозанятым выставляется ряд определенных требований:
- Регистрация в качестве плательщика НПД производится исключительно на официальном сайте «Мой налог». Озон данным вопросом не занимается.
- Вы не имеете права нанимать сотрудников. Самозанятость предполагает работу в одиночку.
- Вы можете заниматься реализацией товаров собственного изготовления, которые не подлежат маркировке «Честный знак» и не относятся к запретным для продажи категориям.
- Ваш доход не может превышать 2 400 000 рублей в год. При превышении вас автоматически снимают с НПД, и вы должны выбрать другой вид деятельности.
- На момент открытия самозанятости вы не можете обладать статусом ИП или юр. лица.
После того, как вы зарегистрируетесь в качестве самозанятого, можно открывать личный кабинет селлера на Озон. Учтите, площадка внимательно и строго относится к заполнению всех документов. Главное правило здесь – грамотное и точное оформление бумаг, сдача отчетов в срок и ведение легального бизнеса.
Также самозанятые обязаны платить комиссию Озону. Размер комиссии высчитывается из определенной суммы в зависимости от категории продукции и может составлять от 4% до 15%.
Тарифы на самые популярные категории:
- Одежда, обувь, аксессуары – 5%.
- Косметика – 10%.
- Детские товары – 5%.
- Автотовары – 8%.
- Продукты питания – 5 %.
В случае, когда на момент оформления заказа товарная категория не определяется, комиссия маркетплейса составляет 9%.
Преимущества и недостатки работы самозанятым на Ozon
Работа самозанятыми предпринимателями может нести в себе как плюсы, так и минусы. Рассмотрим их подробнее в таблице ниже.
Преимущества
Недостатки
Низкий подоходный налог. Вы оплачиваете всего 4%, если реализуете продукцию физлицам, и 6%, если работаете с юр. лицами.
Ограниченное количество категорий для продажи. Нельзя продавать товары, подлежащие обязательной регистрации.
Упрощенная система документации. Вам не нужно заполнять огромное количество отчетов, достаточно лишь указывать в личном кабинете самозанятого ваш доход и прикреплять чеки.
Запрет на перепродажу. Продавать на Озон самозанятым можно только те товары, которые они изготовили самостоятельно.
Совмещение самозанятости с работой на кого-либо. Вы можете не увольняться с работы, чтобы открыть НПД, а совместить эти два вида деятельности.
Схемы работы для самозанятого на Озон
Самозанятым на маркетплейсе Ozon можно работать по трем схемам: FBO, FBS, real FBS. Разберем немного подробнее каждую из схем.
FBO
Fulfilment By Ozon подразумевает следующую схему работы: продавец доставляет продукцию на склады Ozon; маркетплейс хранит, собирает и доставляет товары в пункт выдачи.
В данной схеме Озон берет на себя большую часть работы:
- расчет сроков и стоимости доставки для продавцов и для покупателей;
- доставка товаров и обновление статусов;
- выдача покупателям заказов в пунктах и постаматах, или доставка курьером;
- доставка возвратов на склад.
Стоимость работы Озон в данном случае регулируется в зависимости от объёмного веса товара с точностью до 0,1 кг и не может быть меньше 40 руб. или больше 1000 руб.
Маркетплейс предлагает возможность разместить товары на складе и попробовать схему FBO бесплатно – в течение 30 дней после первой поставки.
FBS
Fulfillment By Seller представляет следующую схему: продавец сам упаковывает товар, маркирует его, хранит и передает маркетплейсу с собственных складов только для доставки службой логистики Ozon Rocket.
Служба рассчитывает сроки доставки и отвечает за их соблюдение, определяет стоимость логистики для продавца и покупателя, обновляет статусы посылок, выдает продукцию в пунктах выдачи заказов, через постаматы или с помощью курьеров.
Стоимость услуг Озон в данном случае снижается, ведь продавец часть работы выполняет самостоятельно.
Real FBS
Real FBS позволяет продавцу использовать маркетплейс исключительно в качестве витрины для своих товаров. Упаковкой, маркировкой, хранением и доставкой селлер занимается сам. На RFBS Озон берет только комиссию за продажу.
Существует 2 варианта схемы продажи в данной модели: стандарт и экспресс.
Стандарт
В данном варианте работы селлер может выбрать сразу несколько перевозчиков и указать их в методах доставки в личном кабинете продавца.
Работа с несколькими организациями интегрирована с Озон, но в большинстве случаев продавцу нужно будет следить за всеми процессами самостоятельно.
Для интегрированных перевозчиков в ЛК можно увидеть актуальные тарифы, географию и сроки доставки в разные регионы и города. Для обновления статуса заказов, достаточно добавить соответствующие трек-номера в кабинет, после чего система обновляет данные автоматически.
Службы доставки, интегрированные с ОЗОН:
- Boxberry;
- СДЭК;
- DPD;
- Почта России;
- ПЭК (для партнеров из Москвы).
Стоимость стандарт-доставки определяется тарифами выбранной логистической службы.
Экспресс
При работе с моделью экспресс, продавцы самостоятельно осуществляют отправку товаров с помощью такси и курьеров. Упаковка, маркировка и хранение полностью лежат на плечах селлера. Он же несет полную ответственность за доставку, ведь нанимает для перевозки сторонних исполнителей.
Стоимость услуг в данном случае зависит от места доставки и времени в пути.
Как самозанятому продавать на Озон
Для того чтобы стать партнером Озон, необходимо пройти процедуру регистрации в качестве самозанятого на сайте «Мой налог».
Для регистрации потребуется всего лишь ввести ваш ИНН, придумать пароль для входа и дать согласие на обработку персональных данных. После регистрации данные о вашем новом статусе автоматически поступят в налоговую.
Следующим шагом необходимо провести регистрацию селлера на официальном сайте Озон.
Регистрация на Озон в качестве продавца самозанятого достаточно проста. Вам необходимо всего лишь заполнить все поля, указав достоверную информацию. Далее, после модерации, вы должны заполнить остальные данные о своей компании и можете начинать заполнять карточку товаров.
В личном кабинете вы имеете возможность регулировать цены, контролировать расходы, возвраты, отслеживать комментарии и вопросы покупателей и т. д.
В целом работа самозанятых на Озон состоит из следующих действий:
- Загрузка карточек товаров и установление стоимости.
- Отгрузка товаров (при подходящей модели работы). Здесь продавец должен внимательно проверить реквизиты Озон и заполнить все акты и накладные, шаблоны которых можно скачать в личном кабинете.
- После получения оповещения о продаже товара, вы должны перейти в кабинет налогоплательщика и указать сумму продажи. Площадка автоматически сгенерирует чек для покупателя.
- На следующий месяц нужно оплатить налог.
Примеры, что самозанятый может продавать на OZON
Главное условие работы плательщика НПД на сайте маркетплейса Озон – продавать товары собственного производства. Список данных изделий большой. Ниже мы представили часть самых популярных товаров самозанятых:
- варежки, шапки, шарфы;
- вязаные или сшитые игрушки;
- самодельные свечи и мыло;
- предметы декора, сделанные своими руками;
- деревянная мебель;
- hand made аксессуары;
- букеты из цветов, сладостей и других составляющих;
- аксессуары для фотосессий;
- предметы эзотерики (обереги, мандалы и т.д.);
- обложки, визитницы, кошельки, чехлы, ключницы;
- игрушки и лежанки для домашних животных;
- сувениры и т. д.
Обязательно указывайте в карточке товара, что ваше изделие ручной работы, уникальное, неповторимое и оригинальное. Что оно может стать лучшим сюрпризом на любой праздник или приятным подарком для себя.
Что нельзя продавать самозанятому на Озон
К запретным для продажи товарам на Озон можно отнести следующие:
- продукция, требующая обязательной акцизы (алкоголь, бензин, спиртосодержащие товары);
- товары, подлежащие обязательной маркировке в «Честном знаке» (обувь, текстиль для дома, одежда из натуральной кожи и т. д.);
- продукты питания;
- полезные ископаемые;
- антиквариат.
Формирование цены
Одним из важнейших моментов работы на Озон является грамотное формирование стоимости ваших изделий. При расчете, учитывайте себестоимость всех используемых материалов, доставку эти материалов до вас лично, умножайте как минимум на два в качестве оплаты своей работы, вкладывайте в конечную сумму логистические расходы.
В итоге у вас должна получиться минимальная стоимость вашей продукции. В Озон необходимо указать три варианта цены:
- Текущую. По ней товар можно купить на Ozon.
- До скидки. Она будет отображаться зачеркнутой. Посетители сайта увидят скидку в процентах.
- Для подписчиков Ozon Premium.
Никогда не допускайте того, чтобы стоимость товара упала ниже, посчитанной вами в начале. Это приведет к огромным расходам. Следовательно, добавляйте к этой цене определенный процент, который поможет вам не уйти в убыток после всех акций и скидок.
FAQ
Можно ли указывать наименование бренда в шапке товара, если я продавец со статусом самозанятого?
Согласно закону, нельзя. Но вы можете обойти это правило, сделав привлекательный баннер с названием вашего бренда или писать наименование прямо на фотографии товара.
Какая конкуренция среди самозанятых на Озон?
Конкуренция достаточно высока. Но здесь нужно учитывать тот фактор, что плательщики НПД продают товары ручной работы, следовательно вся продукция уникальна.
Вывод
- Озон является прекрасным помощником для самозанятых в работе, ведь количество покупателей здесь насчитывает несколько миллионов человек.
- Самозанятому товары свои легко и просто продавать на маркетплейсе: достаточно пройти регистрацию на сайте «Мой налог» и «Seller Ozon».
- Есть ряд ограничений, предъявляемых к продаже некоторой продукции самозанятыми. Стоит заранее выяснить, не попадает ли ваша категория товаров под эти санкции.
- Работать с Озон можно по трем схемам FBO, FBS и real FBS.
Источник: www.sravni.ru
Почему самозанятым не стоит продавать на маркетплейсах?
На маркетплейсах можно взрастить отличный большой бизнес, но статус самозанятого очень ограничивает рост доходов и предпринимательства. Сегодня маркетиплейсы предлагают самозанятым продавать свои товары через их площадки. Но тут важна осторожность, потому как реализация не всяких товаров подразумевает льготный режим. Если не знать всех моментов, можно вместо прибыли получить долг перед государством.
Предложения маркетплейсов для самозанятых
Есть специальные условия для самозанятых по размещению товаров. К примеру, Wildberries решил сотрудничать с самозанятыми с осени 2019 года, предлагает быть исключительно продавцом продукции собственного производства, например одежды, обуви, аксессуаров, сувениров. Если вы — самозанятый, и хотите зарегистрироваться на Wildberries, потребуются только ИНН и контактные сведения — адрес и телефонный номер. Все просто, бери и торгуй.
Ozon Seller также предлагает самозанятым в качестве подработки реализовывать товары своего производства через интернет-площадку. В октябре 2019 года товары от самозанятых начали принимать в новом сортировочном центре в Казани. Пока это единственный сортировочный центр, работающий с самозанятыми.
Получается, что самозанятый может торговать на маркетплейсах, но только товарами определенной группы и не на всех маркетплейсах.
Как самозанятый может продавать через маркетплейс?
Самозанятые имеют право на льготный режим «Налог на профессиональный доход» для экономии. По условиям это: 4% с доходов физлиц. Также самозанятые получают такие преимущества как отсутствие отчетности, проведение операций без онлайн-кассы — просто с мобильного телефона. Но ограничения, конечно же, есть:
- не все маркетплейсы желают сотрудничать с самозанятыми;
- недопустимо перепродавать товары, что существенно уменьшает возможности;
- для самозанятых доступны только отдельные категории товаров;
- ограниченный доход — максимум 2,4 млн руб за год;
- нельзя нанимать сотрудников — привлечение третьих лиц не допускается.
Что самозанятый может выставлять на маркетплейсе?
Самозанятые имеют право реализовывать через маркетплейс только те товары, которые полностью или частично изготовили самостоятельно. То есть, если самозанятый сам шьет сумки, одежду, обувь, делает сувениры — он может это продавать, а если воспользовался услугами производства — уже нет.
Хотя, тут тоже можно обхитрить систему, например если вы купили детское платье и сделали из него юбку — это уже не перепродажа. Есть критерии того, как отличить товар собственного производства от перепродажи. Он должен соответствовать критерию досточноной/существенной доработке/переработке для придания товару его характерных свойств. В этом случае можно сказать, что у самозанятого личное производство. Но маркетплейс не будет разбираться в этом вопросе, в случае придирок со стороны налоговой агрегатор не берет на себя никакую ответственность, и по всем статьям отвечать придется продавцу.
Тонкости налогообложения
Нарушением условий торговли будет считаться перепродажа товаров. В этом случае самозанятый потеряет статус налогоплательщика на профессиональный доход и будет оштрафован.
Если налоговая заинтересуется и деятельностью самозанятого и найдет ее нелегальной, то снимет самозанятого с учёта. Важный нюанс — это будет сделано задним числом. Все сделки, проведенные со дня потери статуса налогоплательщика, будут облагаться уже не НПД. Даже те сделки, которые были проведены не через маркетплейсы. Ставка вырастет до 13%, что существенно ударит по карману.
После того, как самозанятый потерял право на использование НПД, он должен начислять страховые взносы — это касается всех предпринимателей без исключения. Обратив внимание на изменения в доходах заблаговременно, самозанятый может успеть подать отчет за прибыль, которую он получил сверх имеющегося лимита. С этой целью ему нужно обратиться в налоговую и подать декларацию 3-ндфл до 30 апреля следующего года.
Комиссия и доход
В условиях сотрудничества с маркетплейсом прописан определенный размер комиссии, которую самозанятый выплачивает площадке (реклама, доставка), но при этом не вычитает ее из дохода при подсчете налогов. Поэтому всегда предварительно рассчитывайте, как много денег у вас уйдет на расходы и стоит ли игра свеч. Возможно НПД — не Ваш вариант.
Тщательно продумайте все нюансы и сделайте предварительный просчет. Велика вероятность, что лучше перейти с самозанятого на ИП — это даст больше свободы действия и пространства для роста.
Источник: selsup.ru
Какие товары могут продавать самозанятые: разъяснения Минфина
Для самозанятых лиц, которые осуществляют деятельность в рамках специального режима, законом предусмотрены существенные преимущества:
- налог на профессиональную деятельность (НПД) составляет 6% при сотрудничестве с юрлицами, 4% – с физлицами
- освобождение от уплаты взносов в ПФР и от всевозможной бюрократической волокиты
Однако самозанятые должны вести бизнес в соответствии со строгими правилами, предполагающими определённые ограничения. Некоторые из ограничений касаются продажи товаров: плательщики НПД не вправе продавать чужой товар, а продукция собственного производства не должна попадать в категорию подакцизных товаров или товаров, требующих маркировки. Иначе налоговая служба лишит лицо статуса самозанятого и начислит соответствующие налоги.
Запрет перепродажи чужих товаров
В соответствии с Федеральным законом от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ (далее – 422-ФЗ) самозанятые не имеют права перепродавать чужие товары.
Обратите внимание: плательщик НПД вправе продавать свои вещи (например, старый ноутбук) через специальные интернет-сервисы. В данном случае к нему претензий не будет. Здесь важно разобраться со значением термина «чужой товар»: это та продукция, которая была ранее приобретена у поставщика с целью дальнейшего выставления на продажу.
Пример: самозанятый приобрёл в крупном магазине Москвы 150 подносов, а затем стал продавать их в своём городе.
Также плательщик НПД не имеет права торговать продукцией другого производителя совместно со своей. Пример: самозанятый решил продать свои старые украшения, а также купил в интернете ещё другие украшения – серьги, кольца, цепочки. В таком случае он может продать только свои старые украшения, а вот приобретённые нет.
Самозанятые не вправе торговать запчастями. Об этом напрямую сказано в письме Минфина РФ от 19 октября 2020 года № 03-11-11/91220.
Продажа товаров собственного производства, в том числе переработанных
Согласно письму Минфина РФ от 3 ноября 2020 года № 03-11.11/95715, самозанятые вправе продавать товары собственного производства, в том числе продукцию, не созданную с нуля. Таким образом, плательщик НПД может приобрести материалы, полуфабрикаты или другую продукцию для последующей переработки. Главное требование при этом — должен быть создан новый товар.
Примеры, когда к плательщику НПД не будет претензий:
- самозанятый купил в гипермаркете 150 подносов, а затем разрисовал их по специальной технологии. В таком случае он без проблем имеет право торговать этим товаром
- самозанятый приобрёл древесину и изготовил из неё стулья, которые может продать
По некоторым товарным позициям Минфин высказался в своих письмах отдельно. Так, самозанятым разрешено:
- собирать и сдавать лом цветных и чёрных металлов
- изготавливать электротовары
- заниматься сборкой компьютеров из запчастей
- создавать букеты и различные композиции из цветов
Запрет продажи подакцизных и маркируемых товаров, разъяснения
В соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 4 422-ФЗ плательщики НПД не вправе торговать подакцизными товарами и теми товарами, которые требуют маркировки. Это связано с тем, что государство жёстко контролирует подобную продукцию.
Товары, подлежащие обязательной маркировке, занесены в специальную систему мониторинга Честный ЗНАК и имеют специальный код. Данные меры введены с целью мониторинга контрафакта и продукции, которая не отвечает требованиям по качеству.
- молочная продукция
- лекарственные препараты
- одежда
- шины и покрышки
- духи
- фотоаппараты и другие товары.
Акциз — это дополнительный налог, оплачиваемый компаниями, которые производят товары, способные нанести вред окружающей среде или здоровью человека. Перечень подакцизных товаров указан в ст. 181 НК РФ. Среди них бензин, моторное масло и дизельное топливо, табак, этиловый спирт в чистом виде, мотоциклы и авто и т.д.
Товары без этикеток и ценников
Контур.Норматив — справочно-правовая система!
В соответствии с Законом РФ от 7 февраля 1992 года № 2300-I юрлица и ИП обязаны на своей продукции указывать различные сведения: состав, вес, срок годности и т.д., а также снабжать её ценниками.
Самозанятые не обязаны все это делать, однако по собственному желанию они могут повесить на товаре этикетку и ценник (как правило, это обычно делают из уважения к покупателю).
Важно: если плательщиком НПД является ИП, то он обязан поместить на товаре ценник и этикетку, а также позаботиться об уголке потребителя (стенд с обязательной информацией о продавце и товаре).
Также нужно знать, что согласно ст. 14 422-ФЗ при продаже товара самозанятый обязан выдать покупателю чек с указанием в нём своего Ф.И.О. и ИНН, а также наименования товара и его цены. Покупатель вправе вернуть по чеку товар, которым оказался недоволен.
Источник: kontursverka.ru