Налоги на коммерческую прибыль взимаются с предприятий по всему миру, назначаются и взимаются с них после вычета расходов и взносов, подлежащих уплате предприятиями, в качестве доли коммерческой прибыли, собираемой правительством. Другие налоги, такие как подоходный налог с физических лиц, налоги на добавленную стоимость, налоги на товары и услуги и налоги с продаж, исключаются из них. Многие страны мира платят самые низкие налоги на коммерческую прибыль, которые составляют даже менее 1% от полученной прибыли.
Страны, платящие самые низкие ставки по налогам на прибыль
В мире мало стран, где бизнес платит меньшую сумму налогов, которая составляет менее 1%, чем Франция, Бруней и Шри-Ланка. Во Франции предприятия должны платить 0, 5% от ставки налога на коммерческую прибыль. В Брунее коммерческие предприятия платят 0, 8% от ставки налога на коммерческую прибыль, а в Шри-Ланке ставка налога на коммерческую прибыль составляет 1, 1%.
Во Франции налоги, уплачиваемые компаниями за структуру их капитала и обороты предприятий в год налогообложения, заметно низки. График налогообложения в последующие годы также показывает резкое снижение налогов в последние годы в связи с изменением налоговой политики правительства. Налоги во Франции взимаются как на местном, так и на государственном уровне, и на компании налагаются налог на прибыль организаций, налог на предпринимательскую деятельность, социальные сборы и регистрационные сборы.
Где Самые Низкие Налоги? Где Легко Открыть Бизнес? Опят 05
В Брунее ставка налога, взимаемая с компаний, является самой низкой в азиатском торговом сообществе. Правительство заявляет, что при самой низкой сумме налогов, взимаемых с компаний, инвестиции возрастут, и, как следствие, это поможет развитию экономики. Расходы, подлежащие вычету, включают налоговые убытки, капитальные надбавки и проценты по кредитам, и это проложило путь для иностранных компаний, желающих инвестировать в Бруней.
В Шри-Ланке компании, базирующиеся за пределами страны, должны платить налоги, основанные на доходе, полученном по всему миру, тогда как компании-нерезиденты обязаны платить только на доход, полученный от деятельности в Шри-Ланке. Даже некоторые налоговые льготы предоставляются компаниям, которые котируются на иностранной фондовой бирже в течение трехлетнего периода.
Социально-экономические и торговые последствия
Во Франции, с более низкой налоговой ставкой, которая взимается с компаний правительством, предприятия имеют больше возможностей получать значительную сумму налоговых доходов каждый год, и в результате рост доходов французских компаний повсеместно увеличился., Существует много схем, введенных для компаний в форме доходных ценных бумаг. В Брунее, где ставка налога на коммерческую прибыль является низкой, и в результате возросла выручка, рост валового внутреннего продукта (ВВП) улучшился, и в соответствии с доходами, полученными компаниями, сохраняются различные налоговые рамки. В Шри-Ланке большая часть доходов поступает от продукции, связанной с сельским хозяйством, а также от производственных компаний, и с низкими налоговыми ставками экономика в настоящее время может работать хорошо и движется к достижению своих моделей развития.
В какой стране Европы лучше открыть бизнес в 2022 году и платить низкие налоги
Выводы из данных
Из приведенных выше данных видно, что более низкие налоговые ставки, взимаемые правительством с предприятий, способствуют росту экономики этих стран, и работникам могут выплачиваться достаточные суммы. Даже иностранные инвесторы проявили интерес к инвестированию в эти страны.
Самые низкие налоги на прибыль для бизнеса в мире
| 1 | Франция | 0, 5% |
| 2 | Бруней | 0, 8% |
| 3 | Шри-Ланка | 1, 1% |
| 4 | Замбия | 2, 0% |
| 5 | Сингапур | 2, 0% |
| 6 | Саудовская Аравия | 2, 2% |
| 7 | Канада | 3, 9% |
| 8 | Люксембург | 4, 2% |
| 9 | Болгария | 5, 0% |
| 10 | Литва | 5, 9% |
Источник: ru.history-hub.com
Где лучше открыть бизнес для оптимизации налогов: список стран
По данным Tax Foundation, в 2022 году средняя ставка корпоративного налога составила 23,37%. Если не считать офшоры и специальные экономические зоны, то рейтинг стран с минимальным налогом на прибыль возглавили Барбадос, Туркменистан и Венгрия, а максимальный сбор (50%) был зарегистрирован на Коморах.
Выгодный режим налогообложения — один из критериев, на который ориентируются предприниматели при поисках ответа на вопрос, где зарегистрировать компанию. Для того чтобы максимально сократить расходы, важно разбираться в особенностях местной налоговой системы. О том, в каких странах выгодно вести бизнес в 2023 году, рассказываем в статье.
Список стран для снижения налоговой нагрузки
Не всегда выгодно вести бизнес в юрисдикциях, где налог на прибыль равен 0%, так как с компании могут взиматься дополнительные сборы. Мы предлагаем рассмотреть страны не с самыми низкими ставками корпоративного налога, а учесть пошлины, акцизы, предоставляемые льготы, размер НДС. Помните, что в каждой стране выгодно вести определенный вид бизнеса.
Кипр
Кипр входит в ТОП-15 стран с низкими налогами. Размер подоходного налога здесь составляет 12,5%, что является одним из самых низких показателей в Европе. НДС равен 19%, на пониженную ставку в 9% может рассчитывать бизнес в сфере общественного питания, перевозок и т.д. Компании, поставляющие книги, газеты, журналы или занимающиеся строительством постоянного жилья, платят НДС в размере 5%. Освобожден от VAT бизнес, оказывающий банковские, страховые, финансовые, образовательные и другие услуги.
На Кипре действует льготный режим налогообложения интеллектуальной собственности — IP-box. Это дает возможность оптимизировать налоги для компаний, которые занимаются исследованиями и разработкой. Корпоративный налог на Кипре для таких компаний может составлять всего 2,5%.
Мальта
В рейтинге стран по налогам Мальта попала в ТОП-10 юрисдикций с самым высоким налогом на прибыль — 35%. Однако местное законодательство предусматривает возможность возврата уплаченной суммы. Он выполняется в следующих случаях:
- 100% налога на Мальте возвращается, если компания является холдингом и владеет акциями предприятия-нерезидента;
- 6/7 возвращается компаниям, ведущим торговую деятельность;
- 5/7 — при доходе от роялти или при пассивном доходе;
- 2/3 — если доход был получен за пределами Мальты; возврат осуществляется в целях предотвращения двойного налогообложения.
Налог на прибыль IT компаний здесь также снижен благодаря режиму IP-box (Patent Box) и составляет всего 1,75%.
Узнавайте о том, как открыть бизнес на Мальте, из нашей статьи.
ОАЭ
На территории Объединенных Арабских Эмиратов отсутствует единый налог на прибыль иностранной компании. До 2023 года налогом облагались только банковские и страховые организации (20%), а также компании, занимающиеся добычей газа и нефти (до 55%).
Система налогов в ОАЭ в 2023 году меняется: начиная с 1 июня средний и крупный бизнес будет облагаться налогом на прибыль в размере 9%. Изменения коснутся только тех компаний, которые получают доход не менее $102 000 ежегодно.
Великобритания
Текущий подоходный налог в Великобритании — 25% (при прибыли компании до £50,000 он составляет 19%). Это является самым низким показателем в «Большой семерке» (Великобритания, Германия, Италия, Канада, США, Франция, Япония).
Компании, деятельность которых подпадает под понятие RA (слияние и поглощение). Налоговые льготы предлагаются также компаниям, создающим в Сингапуре рабочие места для высококвалифицированных специалистов.
Для компаний, которые получают доход из-за рубежа, доступно освобождение от налога в рамках FSIE. Режим направлен на устранение двойного налогообложения. Предприниматель должен подтвердить, что налоговый вычет с дохода (не менее 15%) уплачен в той юрисдикции, где была получена прибыль.
Люксембург
Люксембург оказался на шестом месте в рейтинге стран с наиболее благоприятным режимом налогообложения. Преимущества местной системы: НДС в размере 17%, льготы для бизнеса, работающего с оборудованием и нематериальными активами, а также отсутствие налога на прирост капитала, если актив находился в собственности компании более полугода.
Текущий налог на прибыль для компаний, доход которых больше 200 000 евро, составляет 17%. При доходе менее 175 000 евро ставка равна 15%. Тем не менее предприниматели, решившие открыть компанию в Европе, должны учесть дополнительные сборы: налог солидарности (7%) и муниципальный налог, размер которого зависит от муниципалитета. В столице ставка составляет 6,75%, что может увеличить общий размер налога до 24,9%.
Ирландия
Размер корпоративного налога в Ирландии равен 12,5%. Такая ставка распространяется на компании, ведущие деятельность в сфере торговли. Для других предприятий она составляет 25%.
Компании в Ирландии могут претендовать на налоговый кредит на НИОКР, если их деятельность:
- предполагает системную, исследовательскую или экспериментальную деятельность в области науки или техники;
- включает в себя фундаментальные и прикладные исследования, экспериментальные разработки, направленные на достижение научного или технологического прогресса, предполагают разрешение научной или технологической неопределенности.
Подробнее об этом вам могут рассказать специалисты Easy Payments.
Лихтенштейн
В этой стране бизнес платит налог в 12,5% с полученной прибыли. В Лихтенштейне установлен размер минимального подоходного налога — 1800 швейцарских франков. Частные и семейные фонды не облагаются налогом на прибыль. Они платят только минимальную ставку — 1800 швейцарских франков.
Срок подачи документов за год — 30 июня следующего года. Налоговую декларацию можно подать в электронном виде с помощью e-Tax.
Открытие компании за рубежом: как выбрать юрисдикцию?
Регистрация зарубежной компании требует внимательного изучения нюансов местного законодательства, в том числе особенностей налогообложения. Понимание налоговой системы обеспечивает возможность сокращения расходов на управление бизнесом. Перед подачей заявки на открытие компании важно знать, какие сборы потребуется платить помимо корпоративного налога на прибыль, а также подпадает ли ваша деятельность под критерии, необходимые для получения налоговых льгот.
Чтобы не ошибиться в выборе юрисдикции и не запутаться в процессе регистрации компании, обратитесь к специалистам Easy Payments. Оставьте заявку на сайте или в Telegram, чтобы получить подробную консультацию.
Получите консультацию нашего специалиста
Бесплатно ответим на все интересующие вас вопросы и подберем наиболее подходящий вариант регистрации компании за рубежом в зависимости от ваших целей.
Получить консультацию
Как подключить платежную систему для приема зарубежных платежей?
Скачайте наше подробное руководство и узнайте обо всех нюансах приема денежных средств онлайн из-за границы.
Регистрация вашей компании
в Великобритании удаленно под ключ
Полный комплект документов, аккаунты в платежных системах, счет в банке, сопровождение в течение и после окончания процеса регистрации.
Регистрация вашей компании
в ОАЭ удаленно под ключ
Полный комплект документов, аккаунты в платежных системах, счет в банке, сопровождение в течение и после окончания процеса регистрации.
Регистрация вашей компании
на Кипре удаленно под ключ
Полный комплект документов, аккаунты в платежных системах, счет в банке, сопровождение в течение и после окончания процеса регистрации.
Регистрация вашей компании
на Мальте удаленно под ключ
Полный комплект документов, аккаунты в платежных системах, счет в банке, сопровождение в течение и после окончания процеса регистрации.
Регистрация вашей компании
в США удаленно под ключ
Полный комплект документов, аккаунты в платежных системах, счет в банке, сопровождение в течение и после окончания процеса регистрации.
Получите консультацию нашего специалиста
Бесплатно ответим на все интересующие вас вопросы и подберем наиболее подходящий вариант подключения приема международных платежей в зависимости от ваших целей.
Источник: easypayments.online
Налоговые системы Европы в 2021 году
Получить в Словении вид на жительство оптимальнее всего путем открытия компании.
Бизнес Налоги
15 October 2021
Налоговая система Гренады и ее особенности
Паспортная программа Гренады — это не только возможность создать «запасной аэродром» вне родных стен, но и получить инструменты для решения задач более прагматичного плана. Если Вы планируете использовать паспорт Гренады для снижения налогового бремени, сегодняшний материал для вас.
Бизнес https://migronis.com/ru/blog/nalogovye-sistemy-evropy» target=»_blank»]migronis.com[/mask_link]
