Некоторые виды отчётов можно сдавать только через интернет. Например, декларацию по НДС. А если у вас больше 10 сотрудников, то все виды отчётов нужно отправлять через интернет.
Почему лучше сдавать отчёты через интернет?
- Вы экономите время: не нужно ехать в налоговую и стоять в очереди.
- Вы избегаете личного общения с контролирующими органами.
- Если вы ведёте бизнес в одном городе, а зарегистрированы в другом, то сдать отчёт лично — непростая задача.
30 дней Эльбы в подарок
Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно
Попробовать бесплатно
Налоговая отчётность через интернет
Что нужно, чтобы отправить отчёт через интернет:
- электронная подпись, которую нужно получить в удостоверяющем центре, на ИП или директора организации,
- договор со специализированным оператором связи, который будет осуществлять саму передачу отчетности.
В Эльбе вы можется подписывать отчёты электронной подписью и отправлять их в налоговую через интернет.
Как заполнить и сдать 910 форму налоговой отчетности
Отправка отчёта происходит так: вы обмениваетесь с налоговой специальными файлами электронного формата отчёта. Они подписываются не обычной ручной подписью, а цифровой. Цифровая подпись — это, упрощённо, файл с определённым набором символов. Все подписанные таким способом документы имеют такую же юридическую значимость, что и бумажные.
Этапы отчётности в налоговую
- Отправка отчёта — cпецоператор генерирует подтверждение даты отправки.
- Получение отчёта — налоговая присылает извещение о том, что получила ваш отчёт.
- Протокол проверки:
- Уведомление об отказе — отчёт не принят, нужно исправить ошибки и перевыслать первичный отчёт.
- Квитанция о приёме — отчёт принят. Считается, что вы сдали его в дату отправки.
- Уведомление об уточнении — отчёт нужно корректировать. Исправьте отчёт и перевышлите со следующем номером корректировки.
- Извещение о вводе — всё закончилось, вы сдали отчёт.
Документооборот обычно занимает до двух суток.
Новым ИП — год Эльбы в подарок
Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев
Источник: e-kontur.ru
Ведение и сдача налоговой отчетности
Все предприятия по законам РФ должны сдавать несколько видов отчетности, состав которых зависит от системы налогообложения:
- статистическую;
- бухгалтерскую;
- кадровую;
- налоговую.
Организации на общей системе налогообложения ОСНО также отчитываются по:
- НДС;
- налог на прибыль;
- налог на имущество организаций, если есть недвижимость;
Кроме того, необходимо в определенные сроки подать все декларации лично или в электронном виде. В некоторых случаях (для малых предприятий) кроме налоговых отчетов выше сдается только бухгалтерская отчетность, которая состоит из баланса и отчета о финансовых результатах.
Сдача отчетности через сервис налоговой. Настройка отправки. Первая отправка декларации через ИФНС.
Все ООО и ИП, у которых есть работники, сдают отчеты по заработной плате.
Налоговая отчетность ИП и ООО на ОСНО
Если при создании юридического лица не указать в документах другой вариант, предприятие автоматически будет использовать ОСНО — общую систему налогообложения. Это подразумевает сдачу отчетности сразу минимум по двум налогам: налогу на прибыль и НДС.
Отчет по НДС сдается каждый квартал до 25-го числа, декларация по налогу на прибыль — ежемесячно или поквартально до 28-го числа (в зависимости от оборотов). Также каждый год необходимо отправлять общую отчетность по налогу на прибыль, она сдается до 28 марта следующего года. Бумаги можно направлять в местное отделение ФНС в электронном виде через сайт или же подавать лично. Декларацию по НДС можно сдавать только в электронном виде, а с 2022 года вероятно только в электронном виде будут сдаваться и другие виды отчетов, например, бухгалтерская отчетность. Если этого не сделать, компании грозит штраф.
Кроме сдачи отчетов по налогам, юридические лица также должны вовремя подавать и бухгалтерскую отчетность: бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах. Если компания — малое предприятие, то на этом всё. А если не малое, то добавляются еще некоторые отчеты.
Посмотрите, как просто использовать Кнопку
Познакомьтесь с командой
Оцените формат работы и личный кабинет
Изучите пример ведения компании
Налоговая отчетность ИП и ООО на УСН
Упрощенная система налогообложения призвана облегчить налоговую нагрузку для малого и среднего бизнеса. При этом УСН могут воспользоваться не все, а только те ООО, у которых нет филиалов, а также доход за 9 месяцев не превышает 112,5 млн. рублей. Так же, такой системой налогообложения не могут пользоваться:
- организации, где числится более 100 работников;
- банки, страховые компании, ломбарды;
- компании, у которых остаточная стоимость средств превышает 150 млн. рублей.
- организации, в состав которых входят другие юрлица и доля этих юрлиц более 25%.
Чтобы перейти на УСН, достаточно подать заявление в ФНС, приложив соответствующие документы, которые подтверждают, что условия для перехода на «упрощенку» выполняются. Такой налоговый режим отлично подходит для небольших торговых точек, интернет-магазинов, кафе и т.д. Он позволяет не платить НДС и налог на прибыль, поэтому отчитываться по этим налогам нужно, кроме некоторых случаев.
Если предприятие находится на упрощенном налогообложении и не платит налог на добавленную стоимость, но решает продать что-то своему покупателю с НДС, то компании придется подать декларацию с НДС.
Декларация УСН сдается ежегодно до 31 марта в электронном или бумажном виде в ФНС. Кроме отчетности по УСН, юридические лица обязательно должны ежегодно подавать:
- бухгалтерский баланс;
- отчет по налогу на доходы физических лиц 2-НДФЛ (если есть работники и им выплачивается заработная плата).
Каждый квартал нужно сдать расчет по страховым взносам, отчет 6-НДФЛ (в ФНС), отчет в Фонд Социального Страхования (4-ФСС) и Пенсионный фонд. Отчеты в ПФР бывают ежеквартальные, ежемесячные и единоразовые.
Новый уровень бухгалтерского сервиса
За спиной Своего человека — десятки специалистов разных направлений, которые берут на себя:
Учёт, отчётность и обработку документов
Общение с налоговой, фондами и Росстатом
Учёт финансовых потоков
Расчёт налогов и зарплат
Отслеживание изменений законов
Подготовку платёжек
Баланс и декларации
Оформление отпуска, больничного, командировки и т.д.
Тысячи процессов и миллионы операций — всё это происходит в фоновом режиме. А чтобы понять, что всё под контролем, есть приложение и телефон — мы можем общаться голосом и текстом.
Налоговый учет и отчетность на ЕНВД
Единый налог на вмененный доход мог применяться только для определенных видов деятельности. Это бытовые или ветеринарные услуги, пассажирские и грузовые перевозки, розничная торговля, общепит, продажа наружной рекламы и т.д. Этот спецрежим отменен в 2021 году.
Единый сельскохозяйственный налог
Как и другие спецрежимы налогообложения, ЕСХН призван упростить подачу документов и снизить нагрузку по налогам для ИП, занимающихся определенным родом деятельности. Перейти на ЕСХН могут только те предприниматели, у которых основной доход составляет: сельскохозяйственная деятельность её доля должна быть не меньше 70%.
ЕСХН заменяет собой сразу несколько налогов: НДФЛ, НДС, налоги на прибыль и имущество организаций. Декларацию нужно сдавать каждые полгода. В конце календарного года необходимо подать в контролирующие органы годовой отчет по налогам. При оформлении работников подаются отчеты в ПФР, ФСС, ФНС. Отчеты могут быть единоразовыми, ежемесячными и ежеквартальными.
Патентная система налогообложения подходит для микробизнеса и совсем небольших предприятий. Чтобы ею воспользоваться, в ИП (патентом могут воспользоваться только ИП) должно работать не больше 15 человек, а годовой доход не превышать 60 млн. рублей. Суть ПСН заключается в том, что предприятие покупает патент на какой-либо вид деятельности, например, предоставление услуг, торговля и тому подобное. Можно приобрести сразу несколько патентов на каждый вид деятельности отдельно.
При регистрации предприятия можно сразу же указать, что вы хотите использовать ПСН или же перейти на нее позже. Патент может приобретаться как на полный календарный год, так и на несколько месяцев. Его стоимость рассчитывается по формуле: базовое значение умножается на срок действия патента и еще на 6%. Базовое значение это потенциально возможный доход ИП. Налоговых деклараций и отчетов по патенту подавать не нужно.
Налог на профессиональный доход — экспериментальная система, которая подходит для самозанятых лиц. Чтобы им воспользоваться, нужно, чтобы у вас не было наемных работников вообще, а годовой доход не превышал 2,4 млн. рублей.
Компания Кнопка предлагает свои услуги по аутсорсингу бухгалтерского учета и уплаты налогов для ИП, ООО, применяющими УСН-Д, УСН Д-Р, ОСНО и др. С нами вам не нужно самостоятельно разбираться в запутанных государственных постановлениях и документах или нанимать штатного бухгалтера. Сдача всех отчетов будет производиться вовремя в соответствии со всеми требованиями — вы больше не рискуете получить штраф или другие неприятности.
Правильная бухгалтерия за 5 минут
Чтобы посмотреть Кнопку, нужно просто зарегистрироваться. Покажем, как работает сервис, ответим на вопросы, рассчитаем стоимость и сразу подхватим вашу бухгалтерию:
Источник: knopka.com
Сдать декларацию
Есть несколько способов: онлайн, лично в налоговой или почтой. Подробности — в видео или тексте ниже.
Шаг 1: укажите доходы. Подтвердите информацию о доходах по счету в Тинькофф Банке и укажите другие доходы за отчетный год — на счетах в других банках или наличными.
Шаг 2: проверьте автозаполнение страховых взносов. Банк автоматически заполнит этот шаг, собрав из ленты операций данные по КБК и дате оплаты за отчетный год. Предприниматель может отредактировать сведения, добавить информацию о платежах наличными или с других расчетных счетов.
Шаг 3: проверьте автозаполнение авансовых платежей. Банк автоматически заполнит этот шаг точно так же, как предыдущий — по КБК, дате оплаты, периоду платежа за отчетный год. Предприниматель может отредактировать сведения, добавить информацию о платежах наличными или с других расчетных счетов.
Шаг 4: выберите способ оплаты налога. Банк рассчитает сумму налога, вычтет из нее страховые взносы и авансовые платежи. Останется проверить реквизиты и выбрать способ оплаты налога: со своего счета в Тинькофф Банке или другим способом.
По умолчанию оплата пройдет со счета в Тинькофф Банке. В разделе «Счета и платежи» сформируется черновик платежного поручения — подпишите его.
Шаг 5: скачайте декларацию в формате PDF или XML. Для того, чтобы выбрать способ отправки декларации в налоговую, нажмите кнопку «К отправке декларации».
Шаг 6: выберите способ отправки декларации: онлайн, лично или по почте. От этого будут зависеть дальнейшие шаги.
Порядок отправки декларации
Если хотите отправить через Тинькофф Банк
Заранее получите квалифицированную электронную подпись (КЭП) в налоговой. Для этого понадобится купить специальную флешку — токен, лицензию на программу «КриптоПро CSP», собрать документы и подать их в налоговую. Без КЭП не получится подписать и отправить декларацию в электронном виде
Если собираетесь сдать декларацию лично в ИФНС
Распечатайте ее в двух экземплярах, подпишите и поставьте печать. В некоторых налоговых могут потребовать xml‑файл отчета — его можно скачать на этой же странице. В налоговой попросите на втором экземпляре поставить отметку о принятии с указанием даты и сохраните этот экземпляр
Если будете отправлять декларацию почтой
Распечатайте ее, подпишите и поставьте печать. Отправьте декларацию ценным письмом с обязательным оформлением описи вложения. Сохраните экземпляр описи с отметкой почты
Если вы выбрали отправку декларации онлайн, то нажмите кнопку «Подписать и отправить».
Готово! Вы отправили декларацию в налоговую.
Как сдать декларацию из‑за границы?
Если вы клиент бухгалтерского обслуживания или онлайн-бухгалтерии Тинькофф и у вас есть квалифицированная электронная подпись — КЭП, декларацию можно сдать через личный кабинет Тинькофф Бизнеса. Через мобильное приложение Тинькофф Бизнеса сдать декларацию не получится.
Если вы пользуетесь услугами бухгалтерского обслуживания Тинькофф, декларацию сформирует персональный бухгалтер, а вам останется подписать ее с помощью электронной подписи.
Если вы пользуетесь онлайн-бухгалтерией Тинькофф, сервис сформирует декларацию автоматически, а вам останется проверить ее, добавить операции по другим счетам и подписать с помощью электронной подписи. Как сдать декларацию через Тинькофф
Если вы не пользуетесь онлайн-бухгалтерией и бухгалтерским обслуживанием Тинькофф или у вас нет КЭП, сдать декларацию за вас может другой человек по нотариальной доверенности. Для этого ему нужно будет лично прийти в налоговую.
Когда нужно сдать налоговую декларацию?
Как только закончился отчетный год: ИП — до 25 апреля, ООО — до 25 марта.
Где взять бланк декларации?
Актуальный бланк декларации всегда есть на сайте налоговой .
Если будете подавать декларацию через Тинькофф, бланк не нужен — мы заполним ее за вас. Как сдать декларацию в сервисах Тинькофф
Что указать в налоговой декларации?
В декларации обычно нужно указать:
сведения об организации: название, вид экономической деятельности, налоговую ставку, имя и контакты налогоплательщика;
сумму доходов за отчетный период;
сумму рассчитанных авансовых платежей по кварталам;
сумму уплаченных страховых взносов, уменьшающих налог.
Как я пойму, что заполнил декларацию правильно?
В течение недели (обычно — быстрее) со дня отправки вы получите один из протоколов проверки.
Извещение о вводе — у налоговой нет к вам вопросов, данные из декларации внесены в базу.
Если вы подавали декларацию через Тинькофф Бухгалтерию, зайдите в событие «Декларация и годовой налог по УСН». В открывшемся окне будет извещение о вводе.
Уведомление об уточнении — в декларации есть неточности: например, не совпадает код ОКТМО или объект налогообложения. Исправьте декларацию и отправьте ее повторно с номером корректировки 1. С каждой отправкой уточненной декларации номер корректировки должен увеличиваться на 1. Если вы сдадите все исправленные декларации через Тинькофф Бизнес, мы автоматически подставим нужный номер корректировки.
Уведомление об отказе — налоговая не приняла декларацию. Исправьте декларацию и отправьте ее повторно с тем же номером корректировки.
Почему в декларации за год учитываются не все взносы за этот год?
Налоговый период по УСН — календарный год, а отчетные периоды — первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года. Это значит, что из налога за год можно вычесть те страховые взносы, которые вы заплатили в том же году. Из авансового платежа за полугодие можно вычесть те страховые взносы, которые вы заплатили в этом полугодии.
ИП Борисов оплатил страховые взносы в августе 2018 года. Он может вычесть их из авансового платежа за 9 месяцев и из годового налога за 2018 год. ИП Александров оплатил страховые взносы за 2018 год в феврале 2019. Теперь он сможет вычесть эту сумму из авансового платежа за первый квартал 2019 года, затем из аванса за полугодие, 9 месяцев и из налога за 2019 год. Но не сможет вычесть их из налога за 2018, потому что в 2018 году он не успел их оплатить.
Что будет, если не сдать налоговую декларацию в срок?
ФНС взыщет штраф с юрлица в размере 5% от невыплаченного в срок налога за каждый месяц просрочки (независимо от того, полный или нет). Сумма штрафа при этом составит не менее 1000 рублей и не более 30% от суммы налога.
ФНС может наказать должностное лицо компании: вынести предупреждение или наложить штраф в размере 300-500 рублей.
Если декларацию просрочили дольше чем на 10 рабочих дней, налоговая может заблокировать расчетный счет юрлица.
Как убедиться, что декларация отправлена?
Декларация считается отправленной, когда вы ввели СМС‑код и подтвердили ее отправку. После этого на главной странице должен обновиться статус на «отправлено». Через несколько минут в том же блоке появится извещение об отправке — этот документ и есть подтверждение того, что вы отправили декларацию.
Как я пойму, что налоговая получила декларацию?
В течение рабочего дня в личном кабинете появится извещение о получении — это значит, что декларация поступила на сервер налоговой.
В течение 1-3 дней вы получите квитанцию о приеме — значит, налоговая приняла вашу декларацию, присвоила ей регистрационный номер и приступила к ее обработке.
Если вы уверены, что подали декларацию, но подтверждения от налоговой нет — можно запросить в налоговой «Перечень бухгалтерской отчетности»: в нем будут отражены все полученные налоговой отчеты.
Источник: www.tinkoff.ru