Сдать квартиру самозанятому и платить налог как

Можно ли перестать платить налог как самозанятый при сдаче квартиры, если квартира уже не сдается?

Ответы на вопрос (1):

16.02.2023, 22:47,
г. Симферополь

Самозанятый платит налог с дохода, если нет дохода, то не оплачивает!

Обязан ли собственник квартиры платить налог, если квартира сдаётся по договору на 11 мес?

Как разобраться с шумными соседями и незаконно сдающейся квартирой: рекомендации и советы

Под нашей квартирой, сдается квартира по суточно всяким шумным компаниям — как бороться с ними? Мы уверены что они налоги не платят, квартира явно не оформлена как мини гостинница. Хозяйку не видели никогда. Терпеть уже нет сил. Подскажите что делать?

Спасибо.

Может ли хозяин квартиры платить налог за сдачу квартиры (договор третьим лицом не подписан, только между собой)

Какая сумма налога при сдачи квартиры с 12000 рублей, и какая сумма должна быть что бы не платить налог при сдачи квартиры?

Проблемы с шумом и нежелательным поведением новых жильцов в квартире под нами: как решить ситуацию?

Под нашей квартирой сдается квартира, въехали новые жильцы, до 23.00 они активно слушают музыку, танцуют, дерутся, орут. После 23.00 темпы сбавляют, начинают активно беседовать, беседуют до 2 х часов ночи. У нас 2 х этажный деревянный дом, слышимость хорошая. Что можно сделать в этой ситуации? Мы уже с ними разговаривали, но их хватает на 1 день, на следующий день все повторяется.

Как сдать квартиру и не платить налог 13%

После 23.00 вроде как бы не шумят, но все их разговоры слышны. В общем и ложимся спать вместе с соседями и просыпаемся вместе с соседями. Подскажите что можно сделать в этой ситуации?

У соседей сдается квартира, мешают в ночное время. Как написать заявление в налоговую о нелегальной сдаче квартиры.

Какой налог должно оплачивать юридическое лицо при сдаче квартиры самозанятому собственнику?

При сдаче квартиры юридическому лицу, собственник, являющийся самозанятым и платит налог, при составлении договора, какой налог должна оплачивать организация собственнику 13% или 6%

Способы оплаты налога за сдачу квартиры юридическому лицу в случае разделения платежей

Как мне оплачивать налог за сдачу квартиры юридическому лицу, если арендсъемщик будет оплачивать отдельно квартплату и ипотеку за мою квартиру и отдельно оплачивать мне стоимость аренды?

Источник: www.9111.ru

Можно ли сдавать квартиру не платя налоги

Правда, что, если сдашь квартиру меньше чем на год, платить налоги не нужно?

– Правда ли, что налогоплательщик отчитывается о доходах от сдачи имущества в аренду в том случае, если договор заключен минимум на 12 месяцев, а если хотя бы на 11, то декларировать данный доход не надо и, соответственно, платить налоги тоже?

Отвечает основатель экосистемы по управлению арендой недвижимости «Арендатика» Артур Устимов:

Естественно, это не так. По закону арендодатель обязан платить налоги в любом случае. Такое мнение, что, если договор зарегистрирован всего 11 месяцев, платить налог не надо, сложилось у многих собственников квартир ошибочно. Просто если договор Вы заключаете менее, чем на год, то сам договор не нужно регистрировать. В реальности регистрация договора найма не имеет прямого отношения к налогам.

Аренда квартиры — это доходная статья ее владельца, а владелец квартиры, как гражданин РФ, должен уплачивать налоги со своих доходов. Сделать это можно разными способами.

Например, собственник может уплачивать НДФЛ как физическое лицо, а также он может платить налоги как предприниматель (в этом случае нужно зарегистрировать ИП), который выплачивает «по упрощенке» 6% от дохода (плюс страховые взносы). Также на сдачу квартиры можно приобрести соответствующий патент. Все три способа абсолютно легальны, а собственник вправе решить, какой из них выгоднее для него. Другие дело, что если человек не хочет платит налоги (а налоги не платит сегодня большинство владельцев квартир, сдающихся в аренду), то и договор он заключает всего на 11 месяцев, чтобы скрыть информацию о том, что он сдает квартиру.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Нет, это неправда. Даже если Вы сдавали свою квартиру один день в году, Вы получили доход и с него обязаны уплатить 13% налог, а также подать налоговую декларацию. Налоговая декларация подается до 30 апреля следующего года, налог платится до 15 июля следующего года. Срок минимум в год установлен для обязательной регистрации договоров в Росреестре.

Если договор аренды заключается менее чем на 12 месяцев, то он заключается в простой письменной форме. К налогам это никакого отношения не имеет.

Отвечает руководитель юридического департамента «НДВ – супермаркет недвижимости» Сергей Новиков:

Договор аренды сроком до 12 месяцев не подлежит регистрации в Росреестре. Это осложняет поиск налоговых уклонистов и затрудняет поиск собственника жилья, арендаторы которого создают неудобства соседям. Это совершенно не означает, что доходы по незарегистрированным договорам аренды не подлежат налогообложению. Если физическое лицо оформляет договор возмездного оказания услуг (например, аренды) на любой срок, он получает доход, согласно условиям договора, и обязан подавать декларацию и уплатить налоговый сбор.

Отвечает юрист, эксперт по недвижимости Светлана Кириллова:

Налоговый кодекс не связывает период, в течение которого арендодатель получает доходы от использования своего недвижимого имущества, с возникновением обязанности по уплате налогов. Налог на доходы физических лиц должен быть уплачен от всех доходов, за исключением прямо поименованных в налоговом кодексе. Срок действия договора аренды важен не для исчисления налогов, а для того, нужно регистрировать договор в органах Росреестра или нет.

Договор аренды недвижимого имущества, заключенный сроком менее года, не требует государственной регистрации. А вот если договор заключен на больший срок, он должен быть зарегистрирован. В этом случае в данных единого государственного реестра недвижимости появится запись о том, что квартира обременена арендой. По общему правилу, Росреестр направляет информацию о любых сделках с недвижимостью в налоговые органы. Поэтому арендодатель может получить уведомление о необходимости уплатить налог с полученных от аренды доходов.

Тем не менее, налоговый кодекс обязывает не только уплачивать налог с доходов, но и подавать налоговую декларацию по всем доходам. Если только эти сведения не подает в налоговый орган налоговый агент, например, работодатель.

Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

Нет, неправда. Все доходы, полученные налогоплательщиком (вне зависимости от того, является он физическим или юридическим лицом) в течение налогового периода, включая арендную плату по договору аренды, заключенному на любой период (и больше и меньше 12 месяцев), подлежат декларированию и, как следствие, налогообложению.

Широко распространенное заблуждение связано с тем, что договора аренды недвижимого имущества на срок менее года, например на срок 11 месяцев, не подлежат государственной регистрации, а система фискальных органов пока лишена возможности учитывать судьбу всех «незарегистрированных» аренд и, как следствие, исчислять соответствующий налог. Договоры же, заключенные на год и более, в обязательном порядке подлежат государственной регистрации и налогообложению, поскольку доходы, полученные налогоплательщиком в этом случае, для налоговой являются доказанными и очевидными.

Вместе с тем, необходимо помнить, что непредоставление декларации в отношении полученного за 11 месяцев в результате сдачи недвижимости по договору аренды дохода является серьезным налоговым правонарушением, ответственность за совершение которого влечет весьма серьезные последствия.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Что будет, если не платить налог с аренды квартиры?

Надо ли платить налоги с доходов от сдачи недвижимости в аренду? Разрешить вечную дилемму — платить или не платить? — помогает генеральный директор компании «Правокард» Станислав Каплан.

Кажется, на территории России нет такого арендодателя, который не задавался бы этим риторическим вопросом. Действительно, налоговая система в нашей стране для многих оказывается весьма сложной и непрозрачной, и, наверное, поэтому люди в большинстве как-то без большого рвения платят налоги. Факт остается фактом: на основании статьи 208 НК РФ налогоплательщики обязаны декларировать доход от сдачи квартиры в аренду.

Платить налоги или уклоняться от них — это уже выбор каждого гражданина. И, как следствие, на него ложится и ответственность за принятое решение.

Как вы понимаете, на этом можно было бы закончить рассказ, если бы не одно но: слишком часто арендодатели в России решают, что налоги все-таки можно не платить.

Какие ваши доказательства?

Некоторые собственники надеются, что налоговые органы не узнают об их незаконной деятельности (да, это именно так и называется), и потому не только не декларируют доходы, но и не заключают договор с квартиросъемщиком.

В итоге под удар они ставят в первую очередь себя, ведь в договоре прописываются права и обязанности сторон, размер платы за наем и залога, условия, на которых съемщик съезжает с квартиры, и тому подобное. Если возникнет конфликт между собственником и жильцами (а такие конфликты не редкость), без договора законно отстоять свои интересы невозможно. А убытки окажутся, скорее всего, больше, чем налоги.

С каждым годом налоговая выводит на чистую воду все больше недобросовестных арендодателей. Если вы сдаете квартиру, не платите налог с дохода и попались налоговой, нарушения можно доказать несколькими способами.

Налоговики совместно с правоохранительными органами могут взять свидетельские показания у арендаторов, соседей, а также запросить выписку в банке по всем вашим текущим счетам. К доказательной базе также могут быть приложены объявления о сдаче квартиры в интернете, газетах и так далее.

Штрафы

Если налоговая инспекция докажет факт нелегальной сдачи имущества в аренду, собственника привлекают к административной ответственности и на основании ст. 75 НК РФ и обязывают уплатить налог за весь период, в течение которого владелец квартиры получал денежные средства от жильцов. Причем срок может оказаться больше фактического.

Также к сумме налога начисляют пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки. Собственнику придется заплатить штраф в размере 20% от суммы налога. Если уклонение от налогов было умышленное или повторное, то сумма штрафа увеличивается до 40%.

Если налоговики обнаружат в квартире жильцов без регистрации по месту пребывания, то собственнику квартиры грозит штраф еще и за это. В соответствии с КоАП РФ, ст.19.15.1, придется оплатить 2–5 тысяч рублей за каждого нелегально проживающего человека. Если недвижимость находится в Москве или Петербурге, то сумма штрафа составит 5–7 тысяч рублей.

Уплатить налоги за доход от сдачи квартиры нужно на позднее 15 июля года, следующего за тем, в котором был получен доход. Налоговую декларацию формы 3-НДФЛ нужно подать не позднее 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. За несвоевременную подачу налоговой декларации начисляется штраф в размере от 1 000 рублей за каждые 30 дней просрочки.

Сколько и когда?

Налог от сдачи квартиры для налоговых резидентов РФ составляет 13%. Для собственников-нерезидентов — 30%. Налоговым нерезидентом признается тот, кто за отчетный год провел в стране менее 183 дней. Так что, скажем, если вы уехали больше чем на полгода в теплые страны на зимовку или к родственникам на Украину, а квартиру сдали, то нужно платить 30-процентный налог на доходы.

Но есть и хорошие новости: не стоит забывать, что от общей суммы уплаченных за год налогов резидент может воспользоваться налоговым вычетом (за лечение, обучение, покупку жилья и т. д.) и вернуть 13% ранее оплаченных. Такой вот круговорот налогов в природе.

Кроме того, вы можете зарегистрировать ИП, а в ряде регионов – платить налог как самозанятый. Так ставка значительно снизится.

Давайте рассчитаем сумму налогов на конкретном примере. Допустим, в 2019 году вы сдавали свою двухкомнатную квартиру в Москве за 50 тысяч рублей в месяц. За 2019 год ваш доход от сдачи недвижимости в аренду составил 600 тысяч рублей. До 30 апреля 2020 года вам нужно будет заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию.

Далее нужно будет дождаться начисления налога (тем, кто зарегистрирован на nalog.ru, информацию о начисленной сумме показывают в личном кабинете; там же сразу можно и оплатить ее).

Налог для резидента составит 78 тысяч рублей (600 тысяч х 13%), для нерезидента — 180 тысяч рублей (600 тысяч рублей х 30%).

Текст подготовила Александра Лаврова

Не пропустите:

Квартирный вопрос: как сдать недвижимость на лето и не нарваться на штраф от налоговой

Если вы планируете сдавать летом квартиру или дачу через условный Booking или Avito, эта статья – для вас. Можно, конечно, просто так разместить объявление или сдать через знакомых и сделать вид, что ничего не было. Но тогда, если правда о сдаче недвижимости вскроется, будет неприятный разговор с налоговым инспектором. А в дополнение – штраф. Рассказываем, как законно сдать недвижимость на лето и заплатить минимальный налог.

Выбирайте налоговый режим

Самая доступная форма уплаты налогов от сдачи квартиры или дачи в аренду – налог на профессиональный доход (НПД) или самозанятость. Собственники вправе сдавать жильё и платить НПД 4%, если работают с физлицами, и 6%, если работают с юрлицами.

Самозанятые могут сдавать квартиру в аренду. Фото: domsevas.ru.

Если вы собираетесь сдавать квартиру туристам или дачу городским жителям, ваша ставка – 4%.

Допустим, стоимость аренды – 15 000 руб. в месяц. За налоговый период, равный одному месяцу, самозанятый собственник жилья заплатит налог 600 рублей. Это меньше, чем НДФЛ, который равен 13%: тогда пришлось бы платить 1 950 рублей.

Как начисляется налог и как стать самозанятым

Главный плюс НПД – его не нужно платить, если дохода нет. Пока вы не сдаёте квартиру и не получаете деньги, то и налог не начисляется. Поэтому лучше заранее встать на учёт как самозанятый и спокойно оплатить налог после первого получения дохода.

Чтобы стать самозанятым, не нужно подавать много документов, ходить в налоговую или заполнять декларации. Фото: nalog.ru.

Для регистрации в качестве самозанятого не нужны документы, визиты в налоговую и подачи отчётностей. В ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ перечислены три способа стать плательщиком НПД:

Регистрация через мобильное приложение «Мой налог». Можно скачать в Google Play или App Store. Это самый удобный способ. Сумма налога рассчитывается автоматически в зависимости от полученного дохода и появляется в приложении.
Регистрация через личный кабинет на сайте ФНС.
Регистрация через любой банк, который работает с самозанятыми, например, «Сбер», «Тинькофф», «Русский Стандарт», «Хоум Кредит».

Налог начисляется до 12 числа каждого месяца, следующего за налоговым периодом. Оплатить нужно до 25 числа этого же месяца.

Пример: вы решили сдавать квартиру и стать самозанятым в июне. Первый расчёт налога вы получите до 12 августа, оплатить нужно до 25 августа. В приложении «Мой налог» можно подключить автоплатёж, который будет автоматически списываться с карты.

О чём важно помнить: плательщик НПД должен после получения дохода сформировать чек и передать его получателю услуг. В нашем случае – самозанятый собственник квартиры передаёт чек арендатору. Это нужно сделать в момент расчёта, если арендатор платит наличными или делает перевод, или не позднее 9 числа следующего, если арендатор использует другие безналичные расчёты. Об этом говорится в ч. 3 ст. 14 ФЗ-422.

Этот пункт – один из подводных камней НПД, о который периодически спотыкаются самозанятые. То есть недостаточно просто заявить о себе как о налогоплательщике и оплачивать налог. За нарушение сроков передачи сведений в ФНС самозанятые платят штраф 20% от суммы дохода. А если нарушение повторилось в течение полугода, штраф взыскивают с полной суммы расчёта.

Источник: erikadmin.ru

Сдача квартиры и иного жилья в аренду — возможности и ограничения для самозанятых

Средства, полученные от сдачи жилья в аренду, облагаются налогом, как любой другой доход. Раньше, чтобы действовать в правовом поле и спать спокойно, физическому лицу нужно было отдавать в бюджет 13% от дохода, связанного со сдачей недвижимости.

С введением самозанятости появился более выгодный способ взаимодействия с налоговой. Разберемся в статье, как совмещаются сдача квартиры и другого жилья в аренду и самозанятый, и какие ограничения существуют по этому поводу.

Читайте также: Ген директор это ИП

Самозанятость и аренда

Кто имеет право сдавать жилье

Основные тезисы взаимоотношений между собственником жилья и нанимателем в России регулирует Гражданский кодекс. Вопросу найма жилого помещения полностью посвящена глава № 35 ГК РФ.

Здесь же сказано, что сдать жилое помещение может собственник или управомоченное им лицо. Однако в России существуют ряд ограничений на ведение арендного бизнеса для определенных категорий граждан.

Военнослужащим нельзя заниматься еще какой-то оплачиваемой деятельностью, а сдачу жилья в аренду как раз можно расценивать, как такую деятельность.

Чиновники и другие госслужащие (судьи, сотрудники полиции, прокуратуры, налоговых структур) не могут заниматься предпринимательской деятельностью. Поэтому важно, чтобы при сдаче жилого помещения, в их действиях не было признаков этой деятельности. То есть изначально квартира должна быть приобретена для личных нужд, а не под сдачу. К тому же за предпринимательскую деятельность могут принять сдачу нежилых помещений, посуточную сдачу и сдачу сразу нескольких квартир.

Еще одно ограничение касается ипотечного жилья. Такая недвижимость находится в залоге у банка, поэтому для сдачи его в аренду необходимо получить разрешение этого банка.

Все остальные собственники, в том числе самозанятые граждане, могут на свое усмотрение распоряжаться имуществом, в том числе заключать договор найма.

⛺️ Критерии для жилья

Закон разделяет недвижимое имущество на жилое и нежилое. В первом случае помещение используется в качестве места для постоянного проживания людей. И оно должно:

быть пригодным для проживания круглый год;
отвечать санитарным и техническим нормам;
быть оснащенным канализацией, водоснабжением, электричеством, а также отапливаемым.

Во втором случае речь идет о помещениях, которые используются только для коммерческих целей. Они могут находиться как в нежилых, так и в жилых домах, а их назначение определено заранее, о чем говорит проектная документация.

Стоит отметить, что к нежилым помещениям также относятся апартаменты – недвижимость, которая формально считается нежилой, но используются для проживания. Это могут быть апарт-отели, доходные дома, многофункциональные комплексы.

При рассмотрении критериев для жилья важно поговорить о правах владения. Самозанятый может сдавать в аренду недвижимость, которая ему не принадлежит. Здесь уже строится цепочка из трех звеньев. Собственник (тот, кто имеет право пользоваться, владеть и распоряжаться имуществом) сдает свою недвижимость в аренду, то есть передает ее во временное пользование за определенную плату.

А арендатор, в свою очередь, может сдавать арендованное имущество или его часть в субаренду с согласия арендодателя.

Приведу простой бытовой пример. Вася снимает трехкомнатную квартиру и не пользуется одной комнатой. Он решает сдать ее третьему лицу, берет разрешение у арендодателя и получает таким образом дополнительный доход. Такая манипуляция и будет называться субарендой.

Еще одна категория недвижимости, о которой стоит поговорить в разрезе самозанятости и аренды – коммерческая. Это собирательный термин, под которым подразумевают объекты недвижимости, где не могут проживать люди на постоянной основе (офис, кафе, ресторан, гостиница, магазин). Обычно коммерческую недвижимость сдать выгоднее, чем жилую.

Но может ли это сделать самозанятый? Нет. Налог на профессиональную деятельность (НПД) не распространяется на сдачу нежилой недвижимости, какой и является коммерческий объект. Получается, самозанятый может сдавать в аренду только квартиру, дом или комнату, то есть жилые помещения.

Имеет ли значение срок

Срок сдачи жилья не имеет значения. Если вы сдаете квартиру помесячно и получаете оплату один раз в месяц, вы просто фиксируете эту сумму, как свой доход, если посуточно – фиксируете каждый платеж.

Единственное, на что стоит обратить внимание – это лимит по доходу. Напомню, что для самозанятого он составляет 2,4 млн в год. Если вы собираетесь сдавать несколько объектов или элитное жилье нужно следить за тем, чтобы доход не выходил за рамки лимита.

Особенности учета оплаты коммунальных услуг

В письме Минфина от 29.05.2019 № 03-11-09/40094 говорится о том, что оплата нанимателем коммунальных платежей не признается доходом арендодателя и не облагается налогом. Но только в том случае, если наниматель оплачивает все по квитанциям.

Если вы просто договорились о какой-то условной сумме за ЖКХ и получаете ее на руки вместе с арендной платой, это будет считаться доходом и его также придется фиксировать в приложении «Мой налог» или на интернет-ресурсе.

Когда собираешься сдавать жилье, первый вопрос, который приходит в голову: оформлять ли этот процесс официально или надеяться на везение. Низкая налоговая ставка, легкость в оформлении самозанятости и отсутствие необходимости подавать какую-либо документацию – и вот уже ваш доход от сдачи жилья в аренду становится легальным, а отношения с квартиросъемщиками принимают официальную форму. Быстро и без лишних заморочек, но принимать решение, конечно, вам.

Видео

Видео версия статьи:

Другие «грани жизни» самозанятых:

За какие провинности можно получить штраф.
Как проверить статус по ИНН.
Возможности для получения ипотеки.
Открытие статуса для иностранцев и нерезидентов.
Плюсы и минусы для пенсионеров.
Алименты на ребенка.
Какие пособия на детей можно получить.
Идет ли стаж и как заработать на пенсию.
Популярные виды деятельности.
Ограничения при официальном трудоустройстве.
Тонкости работы с юрлицами.
Как и когда нужно формировать чек.
Как зарегистрироваться через Госуслуги.
Интернет-эквайринг: возможности платежных сервисов.

Источник: sorokin.club