Сколько баллов получает ИП за год при фиксированных взносах

С этого года действует единый тариф страховых взносов, а для ИП – единый взнос в размере 45 842 руб., если доход до 300 тыс. рублей.

«Клерк.Премиум» – лучшая бухгалтерская подписка в стране. Потому что эксперты рядом 24 на 7. Можно задавать вопросы, заказывать статьи, смотреть любые нужные в работе вебинары и быть спокойным за свою работу.

Из общих взносов в сумме 45 842 руб. на пенсионный лицевой счет ИП будет зачислено 58,2603%.

45 842×58,2603% = 26 707,69 руб.

Эта формула действует с 2023 года. При расчете пенсионных баллов этот показатель будет в числителе.

В знаменателе –53,4% от 30% предельной базы по взносам. То есть, 1 917 000×30% х 53,4% = 307 103,40 руб.

ИПК = 26 707,69 / 307 103,40×10 = 0,870.

То есть, за 2023 год, уплатив минимальный фиксированный взнос, ИП получит 0,870 балла.

За 2022 год при уплате минимальных взносов ИП заработает ровно 1 балл.

О том, как пересчитывать взносы в баллы, мы рассказывали тут.

Почему будет снижение пенсионных баллов у части граждан?

Кстати, Минфин неоднократно разъяснял, что взносы рассчитали так, чтобы за год ИП заработал 1 балл к пенсии.

Однако в 2023 году впервые за много лет ИП заработает меньше 1 балла, если его доход будет меньше 300 тыс. рублей.

Источник: www.xn--80apqjj.xn--p1ai

Какую пенсию будет получать индивидуальный предприниматель?

В 2019 году она составляет 5334,19 рубля. Выплата неработающим пенсионерам ежегодно индексируется на коэффициент, равный 1,037, поэтому в 2020 году сумма увеличится до 5686,25 рубля. Некоторые категории граждан получают повышенную фиксированную выплату.

Сколько баллов получает ИП за год?

Исходя из этих сумм отчислений можно рассчитать, сколько пенсионных баллов получает ИП за год. При минимальных отчислениях в размере фиксированной суммы количество баллов составит 1,06, а при максимальном – 9,13. Эти пенсионные баллы для ИП 2019 и составляют индивидуальный пенсионный коэффициент ИП.

Как учитывается стаж индивидуального предпринимателя?

Как посчитать стаж ИП

В страховой стаж ИП входят все годы уплаты страховых взносов в ПФР за себя. К ним добавляются: Социально значимые периоды, например, уход за ребенком до полутора лет или уход за человеком старше 80 лет. Эти периоды ПФР учитывает автоматически после оформления пособия.

Как рассчитать пенсию индивидуального предпринимателя?

Как рассчитывают пенсию для ИП

Пенсия для всех считается по формуле: фиксированная часть + (количество баллов за год * стоимость балла * стаж). Фиксированная часть известна — 5686,25 рубля в 2020 году, ее определяет государство. Тоже самое со стоимостью балла: сейчас балл стоит 93 рубля.

Как происходит начисление пенсии?

Так, для простоты расчета используется следующая формула: страховая пенсия по старости в месяц = (А х В) + С, где А -это индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК), В — стоимость одного коэффициента в год выхода на пенсию, С — фиксированная выплата.

Сколько баллов нужно набрать для выхода на пенсию?

В 2019 году надо иметь 16,2 балла, в 2020-18.6 балла. Постепенное повышение количества баллов связано с пенсионной реформой, максимальное количество баллов для того чтобы иметь право на пенсию -30 баллов будет достигнуто к 2025 году.

Как подтвердить стаж ИП до 2002 года?

Время работы граждан у индивидуального предпринимателя 3 категории подтверждается трудовым договором (контрактом) либо гражданско-правововым договором, предметом которого является выполнение работ и оказание услуг, с отметкой о его исполнении, справкой работодателя об уплате страховых взносов в ПФР (до 01.01.2002г.)

Куда идут страховые взносы индивидуальных предпринимателей?

ИП ежегодно платит за себя страховые взносы в ПФР, поэтому имеет право на получение трудовой пенсии. Её можно получить при выполнении трёх условий: Достижение пенсионного возраста: в 2021 году для женщин — 56,5 лет, для мужчин — 61,5 лет. Пенсионная реформа предусматривает постепенное увеличение пенсионного возраста.

Что сделать чтобы пенсия была больше?

1. Подать заявление в ПФР. Это можно сделать в отделении пенсионного фонда, заказной почтой, в МФЦ, через работодателя или в личном кабинете на сайте ПФР.
2. Дождаться ответа.
3. Заплатить всю сумму сразу или по частям: минимум по 2500 Р в месяц.

Как купить пенсионные баллы чтобы увеличить пенсию?

Для покупки баллов надо заключить договор с Пенсионным фондом. И, перечислив деньги по договору, можно получить недостающие баллы. Впрочем, на всю пенсию их не прикупишь. Реквизиты для уплаты взносов указаны на сайте ПФР, а для формирования платежного документа можно воспользоваться удобным электронным сервисом ПФР.

Как рассчитать индивидуальный пенсионный коэффициент за 2019 год?

ИПК определяется по формуле: ИПК = (ИПКс + ИПКн) * КвСП, где ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент по состоянию на день, с которого назначается страховая пенсия по старости; ИПКс — индивидуальный пенсионный коэффициент за периоды, имевшие место до 01.01.2015.

Как зависит пенсия от трудового стажа?

На размер пенсии влияет не только трудовой, но и страховой стаж, то есть периоды работы гражданина, за которые работодатель начислял и уплачивал страховые взносы на обязательное пенсионное страхование. За каждый год трудовой деятельности начисляется определённое количество пенсионных коэффициентов.

Как начисляется пенсия ИП в Беларуси?

Все индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность, должны оплачивать пенсионные страховые взносы в ФСЗН соответствии с законодательством. Сумма обязательных взносов в месяц составляет 35% от размера минимальной заработной платы. . Таким образом, за год ИП должен заплатить (400*35%)*12 = 1 680 рублей.

Источник: krugruk.ru

Фиксированные взносы ИП в 2023 году: примеры и ответы на частые вопросы. Как считать и когда платить?

Обновление от 27.07.2023 ИП из новых регионов РФ будут платить меньшие суммы по взносам ИП «за себя» в 2023 году:

• ИП из новых регионов РФ будут платить только взносы совокупном размере: 14400 рублей.
• 1% свыше 300000 НЕ будут платить в 2023 году

Обновление от 26.06.23 ИП — военные пенсионеры будут платить меньше фиксированных взносов в 2023 году
Если совсем кратко, то ИП, которые являются военными пенсионерами, смогут НЕ платить взносы на обязательное пенсионное страхование «за себя». Точнее, смогут платить эти взносы добровольно, по собственному желанию. Аналогично тому, как это делают сейчас ИП-самозанятые. Напомню, что ИП на НПД могут платить взносы в ПФР на добровольной основе. Но необходимо подать заявление в ФНС.

Добрый день, уважаемые ИП!

Традиционная статья, которую пишу в начале каждого года. Но так как про фиксированные страховые взносы ИП «за себя» на 2023 год все давно известно, то решил не дожидаться января.

Тем более, что уже не раз и не два писал на эту тему на блоге. Более того, уже давно запустил калькулятор для расчета взносов ИП на 2023 год:

Но, все-таки, перед использованием этого калькулятора взносов, не помешает прочитать эту статью. Чтобы было понимание откуда берутся эти суммы и по каким правилам считаются взносы.

Что изменилось в 2023 году, по сравнению с 2022-м годом?

Если открыть статью 430 НК РФ, то сразу видно, что суммы взносов ИП «за себя» на 2023 год немного повысились, по сравнению с 2022-м годом.

Открываем статью 430 НК РФ и внимательно читаем:

1) в случае, если величина дохода плательщика за расчетный период не превышает 300 000 рублей, — страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное медицинское страхование в совокупном фиксированном размере 45 842 рублей за расчетный период 2023 года, если иное не предусмотрено настоящей статьей;

2) в случае, если величина дохода плательщика за расчетный период превышает 300 000 рублей, — страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное медицинское страхование в совокупном фиксированном размере, установленном подпунктом 1 настоящего пункта, а также страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в размере 1,0 процента суммы дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчетный период.

При этом размер страховых взносов на обязательное пенсионное страхование с дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчетный период, не может быть более 257 061 рубля за расчетный период 2023 года.

Если кратко, то имеем следующие суммы по страховым взносам ИП “за себя” за полный 2023 год:

Если кратко, то имеем следующие суммы по страховым взносам ИП “за себя” за полный 2023 год:

• За полный 2023 год = 45842 руб.
• Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода

Максимальный дополнительный взнос в размере 1% на пенсионное страхование при доходе более, чем 300 тыс. рублей в год, составит 257061 руб.

Обратите внимание, что больше не будет разделения на взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование, как это было в 2022 году и ранее. Будет единая сумма в размере 45842 руб. + 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода.

Зная годовую сумму по обязательным взносам, можно посчитать квартальные платежи в 2023 году:

• за квартал: 45842 : 4 = 11460,50 рублей

И еще раз обращаю ваше внимание, что взносы на что больше не будет разделения на взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование.

Когда нужно платить эти взносы, если делать их поквартально?

Например, Вы ИП на УСН 6% и хотите сразу делать налоговые вычеты из налога по УСН поквартально, то эти взносы необходимо делать в следующие периоды:

• За первый квартал 2023 : с 1 января до 31 марта
• За второй квартал 2023: с 1 апреля до 30 июня
• За третий квартал 2023: с 1 июля до 30 сентября
• За четвертый квартал 2023: с 1 октября до 31 декабря

Но лучше не тянуть с оплатой до самого последнего дня, разумеется.

Далее возможны 2 варианта, в зависимости от размера годового дохода ИП

1. Если доход ИП составит МЕНЕЕ 300 тысяч рублей в год:

То ИП нужно заплатить только фиксированную сумму по обязательным взносам:

• За полный 2023 год = 45842 руб.
• Разумеется, не нужно еще забывать про другие налоги и сборы =).

О том как считать взносы ИП «за себя», если предприниматель работал неполный год, читайте ниже.

2. Если доход ИП составит БОЛЕЕ 300 тысяч рублей в год:

То кроме вышеперечисленных сумм ИП еще обязан заплатить в ПФР 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей. Рассмотрим конкретный пример: предположим, что некий ИП получил годовой доход в размере 3 000 000 рублей за 2023 год.

Это значит, что наш ИП должен заплатить:

• Фиксированные взносы за полный 2023 год = 45842 руб.

И еще он должен заплатить 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей.

• (3 000 000 – 300 000)*1% = 27 000 рублей

Итого, в нашем примере для ИП, который имел доход в 3 миллиона рублей, должен заплатить:

• 45842 + 27000 = 72842 руб.

Все это можно легко посчитать на калькуляторе взносов страховых взносов ИП на 2023 год:

Только внимательно изучите инструкцию по его использованию:

До какого числа нужно оплатить 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода?

До 1 июля 2024 года.

Есть ли ограничения по взносам на пенсионное страхование “за себя”?

Да, есть максимальный размер взноса на обязательное пенсионное страхование ИП. Если вернуться к статье 430 НК РФ, то в ней прописано:

При этом размер страховых взносов на обязательное пенсионное страхование с дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчетный период, не может быть более 257 061 рубля за расчетный период 2023 года.

Что подразумевается под термином “доходы ИП”?

Когда ИП начинают считать 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода, то сразу возникает масса вопросов. Я уже много раз отвечал на эти вопросы в комментариях, в статьях и даже в своих видео эту тему поднимал.

Если совсем кратко:

• ИП на УСН “доходы”: все доходы ИП за год. Расходы не учитываются.
• ИП на ПСН (патент): потенциально возможный доход по патенту (а не реальный доход)
• УСН + ПСН: суммируем весь доход по УСН + потенциально возможный доход по патенту.
• ИП на ОСН без наемных сотрудников имеет право учитывать документально подтвержденные расходы при расчете 1%. https://dmitry-robionek.ru/fiksirovannye-vznosy/o-pereplate-pfr-dlja-ip-na-osn.html

Отдельно про ИП на УСН “доходы минус расходы”

Постоянные читатели блога знают, что долгое время была неопределенность с расчетом дополнительного взноса в ПФР при доходе более, чем 300 000 рублей годового дохода для ИП на УСН «доходы минус расходы».

Но осенью 2020 года появилось письмо ФНС, в котором сообщается, что ИП на УСН «доходы минус расходы» имеют право учитывать расходы при расчете взносов «за себя» в ПФР:

Очень частый вопрос от начинающих ИП

Сразу отвечу на вопрос, который получаю чуть ли не каждую неделю. А задают его ИП, которые не могут посчитать взносы за неполный год. Например, ИП открылся 15 апреля и не знает сколько нужно платить взносов “за себя” до конца года.

Или обратная ситуация, когда ИП хочет закрыться, например, в октябре. И не знает как посчитать взносы с начала года и до конкретной даты в октябре…

Можете использовать мой калькулятор взносов ИП «за себя» на 2023 год:

Про КБК по взносам ИП на 2023 год

Похоже, что КБК точно будут менять, так как начиная с 2023 года ИП будут платить налоги и взносы через ЕНП (единый налоговый платеж).

Готовьтесь к тому, что ИП будут платить налоги и взносы по новым правилам.

Я обязательно вернусь к этой теме в начале 2023 года, подписывайтесь на новости моего блога:

В каких случаях можно не платить взносы в ПФР и ФФОМС? Есть ли такая возможность?

Есть несколько категорий ИП, которые могут временно не платить взносы. Обратите внимание, что временно, а не постоянно. И только при условии полной приостановки коммерческой деятельности в рамках ИП.

• Прохождения ими военной службы по призыву;
• Ухода одного из родителей за каждым ребенком до достижения им возраста полутора лет;
• Ухода, осуществляемого трудоспособным лицом за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет;
• Проживания супругов военнослужащих, проходящих военную службу по контракту, вместе с супругами в местностях, где они не могли трудиться в связи с отсутствием возможности трудоустройства;
• Проживания за границей супругов работников, направленных, в частности, в дипломатические представительства и консульские учреждения Российской Федерации, международные организации, перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации;
• За периоды, в которых приостановлен статус адвоката, и в течение которых ими не осуществлялась соответствующая деятельность.

Разумеется, вопрос получения подобных льгот нужно заранее решить с ФНС и ПФР, чтобы предоставить необходимые документы на получение этого послабления.

Также понадобится подать заявление в ФНС по установленной форме. Это обязательно, лучше уточните форму заявления в своей налоговой инспекции, если подпадаете под эту льготу.

И, конечно, ИП, которые перешли на НПД (самозанятые), имеют право не платить взносы «за себя»

Действительно, если ИП перешел на НПД (налог на профессиональный доход), то он имеет право не платить взносы «за себя». Но если перешли на НПД не с начала года, то взносы частично придется оплатить. С начала года и по дату перехода на НПД.

Если потеряете право применять НПД, то тоже придется оплатить взносы «за себя». Подробнее читайте статью ниже:

Кстати говоря, сейчас многие ИП на УСН переходят в самозанятые, не закрывая ИП

Да, это так. ИП может платить налог на профессиональный доход (НПД). Проще говоря, можно быть ИП и одновременно самозанятым.

О том, как перейти с УСН в самозанятые, не закрывая ИП, я написал отдельную электронную книгу.

Что еще поменяется для ИП в 2023 году?

1. Налоги ИП в 2023 году: важные изменения, новые законы. К чему готовиться?
2. Фиксированные взносы ИП в 2023 году: примеры и ответы на частые вопросы. Как считать и когда платить?
3. Новая декларация по УСН с 2023 года. Что опять поменялось? Что нужно знать?
4. Новые сроки уплаты налога УСН в 2023 году и подачи декларации по УСН для ИП
5. Патент для ИП в 2023 году: виды деятельности, что изменится и ответы на самые частые вопросы
6. Единый Налоговый Счет с 2023 года: что это такое или готовимся платить налоги по новым правилам через ЕНС

Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?

Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал. Там уже более 8000 предпринимателей, которые делятся своим опытом: https://t.me/ipnovosti

2 комментария к “Фиксированные взносы ИП в 2023 году: примеры и ответы на частые вопросы. Как считать и когда платить?”

Можно фиксированные страховые взносы за 2023 год оплатить полностью в первом квартале 2023 года, не поквартально, а сразу и уменьшать налог на УСН в течении всего 2023 года? Ответить

Добрый день!ИП без сотрудников 6%.Вопрос:за 2023 ни разу не заплатила налог»за себя».Подскажите,как сейчас правильнее сделать? Ответить

Источник: dmitry-robionek.ru