- Заработная плата. Получить наличность на расчеты с наемным персоналом коммерсант вправе с минимальной комиссией. В большинстве банков она не превышает 1%. Обналичивать денежные средства придется с подтверждением. Сотрудники кредитной организации могут потребовать копии локальных актов о сроках расчета по трудовым договорам. Обоснованием послужит и платежная ведомость.
- Личные нужды. Ограничений на суммы не ставят, но комиссия может возрастать до 3–5%. Выводить деньги на личные нужды выгоднее на карту физического лица. Если договоры заключены в одном отделении банка, перевод выполняют бесплатно. Однако и в этом случае все зависит от политики обслуживающей организации.
- Коммерческие расходы. Предпринимателям не запрещено тратить средства на хозяйственные цели. Клиентам важно лишь помнить о лимитах. По одной сделке разрешено оплачивать наличными не более 100 тыс. рублей. Операций с рядовыми гражданами норма не касается. Банк выполнение норматива не контролирует, но пренебрегать им не стоит. Проступок карается внушительными штрафами.
Законодатель не установил ограничений по расходованию средств, полученных от предпринимательской деятельности. Свободу распоряжения подтвердил Минфин России в письме № 03-04-05/39905. Аналогичной позиции придерживается Центробанк в разъяснениях № 29-1-2/5603.
Как ИП снять деньги с расчетного счета (ИП/РФ). Лимиты снятия. Тарифы банков.
Правила расчетов наличными для ИП в 2022 году
- с использованием ККТ, контрольно-кассовой техники.
- с использованием БСО, бланков строгой отчетности, которые применяют вместо кассовых чеков. Но их выдача допускается только теми ИП, которые оказывают услуги населению. Сами БСО не имеют строгой формы, а лишь перечень реквизитов, которые должны быть указаны в нем. Предприниматель самостоятельно создает свой бланк строгой отчетности для применения в своем бизнесе. Стоит отметить, что они должны быть разработаны исключительно в специализированных программах и отпечатаны типографским способом. В стандартных приложениях запрещено создавать БСО.
- без использования ККТ и любых документов, что позволяется в исключительных случаях, для ИП согласно списку п.2 ст.2 54-ФЗ. Это предприниматели, которые имеют особую специфику деятельности, а также находятся в практически недоступных местах.
- без использования ККТ, что позволяется ИП, которые находятся на ЕНВД либо патентной системе налогообложения. Им разрешено выдавать своим клиентам при расчетах наличными квитанции со всеми реквизитами предпринимателя.
- расчеты, одной из сторон которых является сам Центробанк;
- когда проводятся расчеты для обеспечения банковских операций;
- во время оплаты таможенных платежей;
- проведения выплат заработной платы, а также других выплат социального характера;
- выдача денежных средств работникам ИП под отчет;
- снятие наличных предпринимателем со своего счета на личные цели, которые не касаются проведения предпринимательской деятельности.
Любые расчеты, которые проводит ИП с физическими лицами, не подпадают под контроль. Но в то же время оплаты между предпринимателем и ООО не могут превышать суммы 100 тыс. рублей по одному договору. Эта норма действует уже на протяжении нескольких лет и продолжит быть актуальной и ныне.
Снятие наличных с расчетного счета ип
- Без расчетного счета не обойтись, если вы планируете выполнять расчеты с юридическими лицами или другими ИП на суммы, превышающие 100000 в рамках одного договора. К сведению предпринимателей: если расчеты на сумму 100 000 рублей и выше будут производится с физическими лицами, то можно использовать как безналичный, так и наличный расчет.
- Средства, хранящиеся на счете в банке, защищены и застрахованы от хищения. Кроме того, многие банки ежемесячно начисляют своим клиентам небольшие проценты за хранение денег на счетах.
- Безналичные расчеты – это современный и очень удобный способ ведения бизнеса. С помощью Интернет-банкинга или системы Клиент-банк можно не выходя из офиса перевести деньги на счет контрагента за считанные минуты. При этом все денежные перемещения легко отслеживаются и доступны для контроля в любой момент времени.
Для этих целей нужно осуществить перевод со счёта ИП на счёт физического лица (это может быть личный счёт самого ИП или кого-то из его родственников, знакомых). Средства можно будет снять с помощью привязанной карты в любом банкомате. Здесь есть одни нюанс — если деньги переводятся на счёт другого лица, не ИП, то налоговая расценит операцию как доход получателя средств. В этом случае другому лицу придётся оплатить НДФЛ в размере 13%.
Лучшие банки для ИП для снятия наличных
Бумажные банкноты к индивидуальному предпринимателю поступают от покупателей. Ограничение по допустимому лимиту сделки в 100 тыс. руб. не действует, если товары и услуги оплачивают обычные граждане. Достигнув таких оборотов, руководству приходится решать вопрос с хранением наличных. Многие предпочитают открыть расчетный счет, даже если для этого нет законных оснований.
Некоторые банки в погоне за еще большей прибылью квалифицируют операции по снятию наличных как перевод в адрес физических лиц. ИП – не исключение. Некоторые не делают скидок и для клиентов, осуществляющих перевод денег с собственного расчетного счета на свою же карту, оформленную в том же банке.
Как ИП может снять деньги с расчетного счета в 2022 году
Однако многие предприниматели хранят на таких счетах средства, превышающие размеры перечисленных платежей. Тогда следует разобраться, как предприниматель может использовать данные финансы на личные нужды.
К примеру, предприниматель может оплатить ремонт личного автомобиля с расчетного счета, если данное авто непосредственно участвует в производственном процессе, то есть в таком случае затраты относятся к производственным нуждам.
Как обналичить деньги с расчётного счёта ИП легально в 2022 году
Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.
Чтобы подтвердить расходование наличных денег в предпринимательских целях, надо оформлять и сохранять договоры с партнёрами, кассовые и товарные чеки, счёта-фактуры, товарные накладные, другие платёжные документы. Выдача зарплаты наличными подтверждается платёжной ведомостью по форме Т-53. При снятии наличных с расчётного счёта предпринимателю не надо составлять проводки, т.к. это инструмент бухгалтерского учета, который ИП не ведут.
Как ИП снять деньги с расчетного счета банки с низким процентом по выводу наличных
Чаще всего предприниматели прибегают к незаконным способам вывода денег, чтобы не платить налоги. Однако, в итоге выявленного госорганами мошенничества придётся заплатить гораздо больше. Вы, наверняка, и сами знаете, чем грозит снятие средств в обход закона: это может быть штраф, а возможна и уголовная ответственность.
При снятии денег с расчетного счета на личные нужды необходимо правильно отразить это в платёжных документах. В назначении вывода должна быть указана фраза наподобие этой: «На личные нужды». Это необходимо для того, чтобы с вашего счёта не был списан НДФЛ. Ведь налоговая может посчитать снятые средства расходами, а личные траты таковыми не являются.
Как ИП снять деньги с расчетного счета
При подключении услуги Интернет-банка перевести оплату вы сможете в любое время самостоятельно или воспользовавшись функцией «автоматически». Напомним, что ИП на системе патентов может нанять не более пяти работников, а на ЕНДВ – не более 100, оформленных официально на основании заявлений и заключенных договоров.
Для каждого из банков существуют разные тарифы для каждой из операций, самый меньших из них – для выплаты заработной платы. В случае, если банк заподозрит, что вы пытаетесь схитрить и указываете неверное назначение платежа, вас ждут серьезные штрафные санкции. Поэтому всегда четко указывайте причину, по которой вы обналичиваете свои деньги.
Лимит снятия наличных с расчетного счета ип
Операции с наличностью требуют дополнительных расходов и несения значительных рисков, связанных с транспортировкой, хранением и передачей средств. Именно такие оплаты являются полем деятельности различных мошенников и других преступников. Безналичные операции в значительной мере защищают предпринимателя от незаконных действий.
Пристальное внимание к операциям по снятию средств со счета связано с тем, что они зачастую являются конечным этапом различных схем легализации нечестных доходов. В этом случае средства списываются обычно в качестве оплаты за не поставленные фактически товары или услуги.
Рискнуть, конечно, можно: например, договориться, чтобы клиент переводил вам на карту, не указывая, что вы ИП . Но в этом случае есть все шансы заплатить НДФЛ по ставке 13% вместо УСН по ставке 6% — если ваш клиент физическое лицо. Если клиент — юрлицо, то его автоматически могут посчитать вашим налоговым агентом и заставить заплатить за вас 13%.
Согласно Гражданскому кодексу РФ, ИП вправе совершать любые действия, не противоречащие закону с имуществом, принадлежащим ему по праву собственности. В отношении индивидуальных предпринимателей эту норму можно считать вполне справедливой, ведь открывая свое дело, они рискуют своим личным имуществом и собственными деньгами.
Лимит снятия наличных ип с расчетного счета
За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%.
Вне зависимости от выбранного варианта снятия наличных средств следует помнить, что тарифы банка всегда предусматривают комиссию за выдачу в размере от 0,1 до 2,5 процентов. Еще одним вариантом снятия средств со счета является использование различных серых и черных схем обналичивания. Сразу отметим, что эти способы весьма рискованны и могут привести к самым разным негативным последствиям.
Чековую книжку оформляют предпринимателю в банке сразу при заключении договора РКО. Она представляет собой набор бланков строгой отчетности. Владелец заполняет их самостоятельно, указывая получателя, сумму и цель снятия средств. На чеке обязательно проставляется подпись и печать ИП.
Снятие наличных со счёта ИП
Сравним комиссии для разных способов в Альфа-Банке. Снятие наличных с карты возможно на сумму не более 300 тыс. руб. в день и 5 млн руб. в календарный месяц. Снятие с виртуальной карты – не более 100 тыс. руб. в месяц. Комиссия составит:
Снятие денег с расчётного счёта может потребоваться ИП для получения личного дохода, для выдачи зарплаты работникам, для оплаты текущих расходов и хозопераций. Снять деньги с р/с ИП легче, чем со счёта юридического лица. О нескольких способах обналичивания читайте далее.
Как снять наличные с расчетного счета ИП
Обратите внимание! В соответствии с п. 6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2022 № 3073-У ИП вправе осуществлять наличные расчеты в пределах 100 000 руб. Расчеты на более крупную сумму должны производиться в безналичной форме.
Индивидуальный предприниматель вправе использовать средства, оставшиеся на его расчетном счете после уплаты налогов и прочих обязательных платежей, на личные нужды (письмо Минфина РФ от 11.08.2022 № 03-04-05/39905). При этом Налоговый кодекс не предусматривает налогообложение для переводов с расчетного счета ИП на счет физического лица.
Расчеты наличными ИП в 2022 году
• предприниматель имеет полномочие брать нужную сумму денег из кассы на личные потребности (оформление договора на такие операции не требуется);
• договор на крупную сумму может быть проплачен наличными в сумме до 100 тыс. рублей, остальные проведены через банковский счёт;
• несколько договоров могут быть заключены одновременно, но денежная величина сделки каждого из них не должна превышать предельное значение.
Касаемо лимита по одному договору, то согласно ряду постановлений обойти ограничение можно путём разбивки одного договора на несколько. Главное, чтобы даты не совпадали, и лучше всего разделить не только общие суммы сделок, но и номенклатуру по категориям.
Лимит снятия наличных ип с расчетного счета
Когда наличные нужны срочно, их снимают с карты, которая привязана к счету. Придется заплатить процент за снятие, но банкомат можно найти в любое время суток. Но так лучше не делать, потому что налоговая может заподозрить в обналичивании и закрыть счет. Самый безопасный способ — перевести на свою карту, как физлица и расплачиваться с нее.
- Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
- Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
- Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).
Ип сколько можно снять наличных в месяц
Одним из ключевых моментов обналичивания средств является комиссия. Банки неохотно снижают тарифы. Высокие ставки используют в качестве заградительного барьера для вывода денег из системы. Предпринимателей стимулируют к безналичным операциям. Переводы проще отследить и проверить на соответствие закону 115-ФЗ.
Когда я только начинал деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, у меня возник вопрос: как ИП снять деньги с расчетного счета без лишних поборов? Сначала я озаботился правовой стороной вопроса…
Как ИП снимать деньги с расчетного счета на личные нужды в 2022 году
На оборотной стороне следует указать цели, на которые ИП получает деньги. Обычно пишут — доходы предпринимателя. Деньги ИП получает сразу в кассе банка. Выписанный чек действителен в течение 10 календарных дней.
Одно из главных преимуществ ИП перед ООО — простота снятия денег с расчетного счета. В отличие от ООО предприниматель может снять выручку в любой момент и не отчитываться перед государством. Нужно лишь оформить правильно документы. Как превратить безналичные деньги в наличные — о возможностях и правилах вывода денежных средств с расчетного счета ИП на личные нужды читайте в статье.
Источник: lawgrupp.ru
6 легальных способов снятия наличности с расчетного счета ИП + советы экспертов по «серым» проводкам
Если вы открыли предпринимательство или собираетесь заняться частным бизнесом, обязательно возникает один из самых актуальных вопросов. Как снять деньги с расчетного счета ИП? На самом деле все просто, если вы используете упрощенную систему налогообложения или платите налог с оборота. Если вы используете традиционную систему учета, придется придерживаться норм и правил по использованию наличных средств.
При этом учитывается, что по законодательным нормам все деньги на расчетном счете принадлежат ИП. Соответственно, он может неограниченно ими пользоваться. Однако необходимость контроля за проведением операций и характером начисления налогов вынуждает государство контролировать эти операции.
В общем случае, снять деньги с расчетного счета ИП можно «под отчет», можно выдать себе материальную помощь, можно вернуть средства ранее заимствованные у владельцев. Но основным способом списания отчетной суммы остаются покупки и чеки, которые подразумевают расходы на выполнение работ. Как пользоваться этими и другими бухгалтерскими инструментами для управления наличностью предпринимателя, можно узнать из нашего обзора. Его вы можете использовать в качестве мини-инструкции, чтобы сохранить свою бухгалтерию «чистой» и незапятнанной нарушениями.
Как ИП может использовать денежные средства
Степень свободы по управлению средствами на банковском счете во многом зависит от выбранной ИП системы учета. Так называемая «упрощенка» дает больше возможностей в получении наличных средств. К особенностям частного предпринимательства относится отказ от полного и системного хозяйственного учета своей деятельности.
Снятие средств и особенности финансовых операций зависят от выбранного вида учета
ИП, согласно нормам ФЗ № 402 от 06.12.2012 «О бухгалтерском учете», на свое усмотрение могут выбирать характер детализации отражения хозяйственных операций в своей бухгалтерии.
В результате ИП может:
- Не вести традиционный хозяйственный учет, а воспользоваться одной из предложенных методик для ИП, эта система учитывает доходы и расходы (иные характеристические показатели).
- Вести бухгалтерию, используя упрощенную систему.
- Использовать традиционную форму учета, например, упрощающую работу с клиентами в части оплаты и НДС и других компенсационных налогов.
Фактически в России предприниматель может использовать четыре формы налогообложения:
- традиционную в зависимости от вида деятельности, в соответствии с полной системой учета;
- платя налоги от дохода, ведя учет доходов и расходов, это самая удобная система, но требующая учета финансовых операций;
- от прихода, то есть налоговый % оплачивается от суммы, поступающей на счет;
- оплачивать единый налог, если общий оборот денежных средств не превышает определенной суммы в месяц.
Если первая форма учета и налогообложения подразумевает учет оборотных средств и, как следствие, учет наличности. Вторая форма учета более либеральна по отношению к предпринимателям, но требует учета расходов, а от разницы, соответственно, начисляется налоговый процент. Предприниматель имеет возможность оплачивать налоги только за минусом расходов. Третья форма менее лояльна относительно налоговых выплат, но предоставляет свободу в использовании собственных и наличных средств.
Самой простой из перечисленных является возможность уплаты единого налога при условии ведения нестрогой бухгалтерии. Фактически независимо от наличия бизнес-активности, нужно заплатить некоторую сумму в бюджет и после пользоваться доходами от своей деятельности.
Если при этом не возникает проблем с получением наличности, то при снятии с банковского счета даже в самом лояльном случае (единого налога) требуется правильная формулировка для получения средств со счета.
При условии, что предприниматель оплачивает налог с оборота или единый налог, он может свободно снимать средства, полученные в качестве личного дохода.
Влияние системы учета на правила снятия наличности
В целом, единый налог в значительной мере упрощает сам принцип снятия наличности. Единственным условием должна быть отраженная разница между приходом и расходом денежных средств, которая впоследствии может сниматься как доход в наличном выражении.
При всех преимуществах многие предприниматели выбирают полную систему учета. Это связано с особенностями работы. Прежде всего, в результате компенсации НДС для заказчиков, использующих полную систему учета. Индивидуальные предприниматели не являются плательщиками НДС, соответственно, отсутствие налога в стоимости продукции фактически увеличивает расходы покупателя. Для многих предприятий это является ограничением и даже причиной отказа от сотрудничества с ИП.
ИП сталкиваются с необходимостью перехода на традиционную систему налогообложения и учета. Это влечет ограничения по снятию наличности. О них сейчас и пойдет речь.
Разрешенные финансовые операции ИП (с наличностью и на банковском счете)
ИП, как и другие юридические лица, могут вести наличные расчеты (держать наличность в кассе) или использовать для этих целей банковский счет. Большинство предпринимателей выбирает основным средством карточный расчет, так как в значительной мере облегчает процесс получения, отправки и учета денег. При снятии с карты при оплате единого налога, как правило, не возникает никаких проблем до определенного периода. Этим моментом является достижение максимальной суммы оборачиваемых средств за год.
По рекомендациям Центробанка РФ (от 07.10.2013 № 3073-У.) только некоторые операции можно проводить с использованием наличности:
- при выплате зарплаты;
- для социальных выплат;
- выплаты по страховым договорам, если они заключались частным порядком;
- получение средств на личные нужды;
- при оплате товаров и услуг (а также в случае возврата средств в кассу);
- при выдаче «под отчет»;
- в случае выдачи наличных платежных агентам.
Снятие средств «под отчет»
Если используется традиционный банковский счет на полной системе учета и налогообложения, это значит, что у ИП имеется ряд ограничений на прием наличных средств и ведения кассовых расчетов. Это касается, в том числе, хранения наличности в кассе.
При единичных расчетах наличностью, можно принять деньги в кассу, но и потребуется положить их на банковский счет. Чтобы этого не делать, их можно передать «под отчет» доверенному лицу или сотруднику фирмы, который в свою очередь должен предоставить чеки о покупках или вернуть средства. Данная операция выполняется в соответствии с рекомендациями ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У.
Самым простым способом получения наличности является снятие со счета «под отчет». Эти денежные средства потом придется вернуть в кассу, документально или физически. Либо же требуется предоставить расчетно-кассовые документы о покупках.
Хранение наличности в кассе без использования платежных терминалов запрещено. Выручка должна ежедневно сдаваться в банк для зачисления на свой счет. Иными словами основным инструментом расчета является расчетный счет. Касса, в которой хранится и оприходуется наличность, используется для учета движения наличных при снятии или зачислении на расчетный счет.
В кассе ИП или другого юридического лица могут оставаться наличные средства в пределах установленного лимита.
Внесение личных средств предпринимателя на счет или через кассу
Довольно часто приходится сталкиваться с ситуацией, когда ИП оплачивает свои личные средства за товары и услуги. В основном эти суммы не оприходуются. Тем не менее, можно оформить внесение личных средств предпринимателя на счет в качестве займа, например, «для пополнения оборотных средств». Впоследствии при необходимости снятия наличности с банковского счета, их можно вернуть себе обратной кассовой операцией.
Для проведения операций по пополнению оборотных средств и снятию наличности потребуется оформить разовый или долгосрочный договор займа с учредителем.
Командировочные
Традиционными средством получения наличности со счета являются снятие средств для командировок. Однако вам нужно иметь в наличии для отчета командировочное удостоверение, подписанное принимающей стороной в другом городе.
Объем необлагаемых средств (суточных) составляет 700 рублей в сутки. Если вы отправляетесь в отпуск за границу, а оформляете себе командировку, то можно свободно снять до 2500 рублей в день.
Канцтовары
К аналогичным способам снятия средств является получение денег для покупки канцтоваров. После оформления суммы в банке ее передают «под отчет» ответственному лицу, которое должно предоставить чеки. Для этих целей подойдут любые чеки для покупки писчих и иных канцелярских принадлежностей.
Снятие средств для покупок
Если вы планируете приобрести товары, материалы или оборудование для бизнеса, средства снимаются «под отчет». Об этом рассказывалось выше. Затем сумма передается исполнителю. Он, в свою очередь, должен предоставить отчетные документы – кассовые чеки о расчете и накладную о получении товара.
После этого полученная сумма будет списана на расходы или обновление капитальных активов. Учитывайте, что лимит на наличные оплаты составляет 100 тыс. рублей.
Вы можете вести расчеты наличными, если денежные средства проходят через банк, а операции фиксируются в хозяйственном учете. Получение наличности потребует отчетных документов – платежных, данных о командировке или чеков на мелкие товары.
Получение наличности ИП на личные нужды
Эта возможность является уникальной для предпринимателей и отсутствует в арсенале других юридических лиц. Повторимся, что все деньги на счету ИП считаются собственностью предпринимателя, поэтому он вправе снимать безналичную выручку просто с формулировкой «на личные нужды».
Предприниматель может забирать все, что есть на счету, за исключением денежных средств для налоговых выплат. При этом отсутствуют какие-либо ограничения по суммам.
Эксперты при этом дают свои рекомендации, как отказаться от снятия наличности с выгодой для себя:
- расплачиваться картой. Банковская карта, прикрепленная к ИП, приравнивается к карте частного лица. Покупки можно осуществлять для нужд предприятия или в своих интересах. Впоследствии платежи предприятия будут отнесены к расходам, а личные траты – к личным нуждам. Карта удобна тем, что в этом случае не уплачивается комиссия.
- в среднем рекомендуют снимать со счета не более 30% от недельного оборота. Такое снятие на любые нужды не привлечет внимание службы безопасности банка;
- не стоит переводить денежные средства с «карты на карту» под видом расчета с контрагентом. В такой проводке банк может отказать. В этом случае будет проще снять деньги на личные нужды или сделать покупки с карты ИП.
Предпринимателям следует придерживаться этих требований, чтобы не попасть в область внимания службы финансового мониторинга. Это может создать существенные проблемы коммерческого и личного характера, которые могут закончиться уголовным делом.
«Незаконные» способы обналичивания денежных средств предпринимателя
Под незаконными способами обналичивания денежных средств ИП подразумеваются так называемые «ямы». Они представляют собой альтернативу «серому» способу увеличения затрат при оплате «с карты на карту» ИП.
Когда речь идет о предпринимательстве, государство заинтересовано отслеживать именно расходные операции. Они снижают уровень доходности, поэтому ИП могут задействоваться инструменты для этих целей. При снижении доходности уменьшается сумма начисленных налогов.
Для этих целей есть специальные фирмы, которые за небольшой процент выдадут документ о произведенных товарах и услугах. Формально никакого нарушения не будет, однако многие подобные предприятия находятся в зоне внимания служб, отслеживающих операции по незаконному отмыванию средств. Сотрудничество с такой компанией может привести к значительным проблемам с законом, а также к налоговым штрафам.
Есть множество возможностей легального увеличения расходов за счет коммерческих операций, командировочных, оплаты за услуги, покупки материалов и оборудования. По этой причине стоит изучить бухгалтерию и избегать сотрудничества с «ямами» по отмыванию средств.
Проценты за снятие
При снятии наличности в кассе банка или в банкомате обычно взимаются суммы за рассчетно-кассовое обслуживание. Это традиционная практика, которая имеет место во всех банках. Проценты за снятие относятся к расходам, но во многих случаях предприниматели заинтересованы в их сокращении.
Практика начисления процентов за обслуживание карт разная. По некоторым картам снимается сумма при снятии, в других случаях (в дебетовых картах) с каждого случая поступления средств. Оплата банковских услуг с текущего счета взимается во всех случаях.
Расчетно-кассовое обслуживание бесплатно при оплате с карты, прикрепленной к счету ИП.
Обналичивание денег с карты ИП при покупке в магазинах
Есть один способ беспроцентного получения средств со счета, однако он вызывает недовольство у многих поставщиков услуг. Для этих целей нужно сделать покупку, используя платежный терминал безналичных расчетов и банковскую карту, прикрепленную к ИП. Впоследствии, в течение 14 дней, товар можно вернуть в неповрежденном виде, получить наличные или заменить на другой товар. Такая возможность помогает сэкономить на комиссии и обналичить деньги.
Нужно отметить, что магазины в курсе подобной схемы, поэтому при возврате денег, забирают и чеки. Однако в некоторых случаях для бухгалтерии ИП достаточно ксерокопии транзакции, так как первичные документы не всегда тщательно проверяются. Формально с карты ИП оплачивается товар, имеются документы, такая проводка не вызывает подозрений ни у банка, ни у налоговой. То, что впоследствии товар был возвращен, а сумма получена наличными, может остаться незамеченным.
Заключение
В заключение отметим важность хорошего знания бухгалтерского учета. Именно это качество поможет избежать «серых» схем, наладить грамотный финансовый и налоговый учет в рамках действующего законодательства. В общем случае, можно порекомендовать два варианта снятия наличности со счета предпринимателя: «под отчет», «на личные нужды». Общий объем получаемых наличных должен быть не более 30% недельного оборота ИП. В противном случае банк и налоговый орган могут запросить документы для проверки.
Рекомендуем избегать незаконных и подзаконных схем при получении наличности!
Источник: www.finanbi.ru
Снятие наличных индивидуальным предпринимателем в 2019 году
Порядок управления и распоряжения капиталом вызывает у предпринимателей немало вопросов. Можно ли систематически снимать деньги с расчетного счета на личные или коммерческие нужды ИП? Какие способы перевода средств в наличность будут наиболее выгодными? Специалисты проанализировали действующие регламенты и подготовили краткий отчет.
На какие цели разрешено снимать деньги
Законодатель не установил ограничений по расходованию средств, полученных от предпринимательской деятельности. Свободу распоряжения подтвердил Минфин России в письме № 03-04-05/39905. Аналогичной позиции придерживается Центробанк в разъяснениях № 29-1-2/5603.
Тем не менее, при получении наличности клиенты обязаны соблюдать условия договора с банком. Порядок выдачи денег зависит от цели, заявленной владельцем счета. В качестве таковых могут выступить:
- Заработная плата. Получить наличность на расчеты с наемным персоналом коммерсант вправе с минимальной комиссией. В большинстве банков она не превышает 1%. Обналичивать денежные средства придется с подтверждением. Сотрудники кредитной организации могут потребовать копии локальных актов о сроках расчета по трудовым договорам. Обоснованием послужит и платежная ведомость.
- Личные нужды. Ограничений на суммы не ставят, но комиссия может возрастать до 3–5%. Выводить деньги на личные нужды выгоднее на карту физического лица. Если договоры заключены в одном отделении банка, перевод выполняют бесплатно. Однако и в этом случае все зависит от политики обслуживающей организации.
- Коммерческие расходы. Предпринимателям не запрещено тратить средства на хозяйственные цели. Клиентам важно лишь помнить о лимитах. По одной сделке разрешено оплачивать наличными не более 100 тыс. рублей. Операций с рядовыми гражданами норма не касается. Банк выполнение норматива не контролирует, но пренебрегать им не стоит. Проступок карается внушительными штрафами.
Крупнейшие финансовые организации предложили клиентам массу альтернативных решений. Так, Сбербанк России выдает при открытии счета бизнес-карту. Все поступления в адрес владельца начисляются на нее. Инструмент подходит для совершения покупок, оплаты услуг в терминалах. Снять наличные с корпоративной карты можно с комиссией в 3%.
Похожие по функционалу платежные средства выдают наемным работникам ИП для зачисления командировочных. Подходит этот вариант и для расчетов с подотчетными лицами.
Способы вывода наличных
Получить деньги со счета предприниматель может разными методами. На выбор представлено сразу несколько простых и удобных вариантов.
| Чековая книжка | Деньги выдают в кассе банка на основании заполненного чека. Книжку оформляют предпринимателю в момент заключения договора об открытии счета. | Операция снятия наличности занимает несколько минут. Комиссия относительно невысока | Устаревший метод требует личного визита в отделение финансовой организации. Чек разрешается выдавать только на собственное имя. Получателем может стать доверенное лицо, обладающее правом подписи. Чековая книжка выдается за дополнительную плату, а отрывные части необходимо хранить и сдавать в банк. Ошибки или неразборчивый почерк являются основанием отказа в платеже. |
| Дебетовая карта | Предприниматель делает перевод средств на лицевой счет физического лица. Открыть его можно одновременно с заключением договора на банковское обслуживание. Наличные снимают в банкомате кредитной организации или расчетно-кассовом центре. | Крупные банки не взимают плату за перечисления в пределах одного подразделения (города). Проценты за снятие денег с дебетовой карты удерживают редко. Если пользоваться терминалами банка, эмитировавшего платежное средство, можно обойтись без комиссии. | Бизнесмену придется соблюдать лимит на вывод. Максимальную сумму, которую разрешено получать наличными, устанавливают на уровне 50 тыс. – 300 тыс. рублей в месяц. Предел зависит от программы обслуживания. Перевод денег на личную карту ИП займет от 1 до 3 суток. |
| Кредитная карта | Механизм схож с предыдущим алгоритмом вывода. Отличием является первичность снятия денег. С коммерческого счета задолженность погашается | При использовании инструментов со льготным периодом кредитования можно обойтись без процентов | Регулярная реализация схемы неизбежно привлечет внимание контролирующих органов и службы безопасности. Операции могут привести к блокировке счета. Кроме того, неоднократные краткосрочные займы несут риск ухудшения кредитной истории. |
| Вклад | Средства со счета переводят в депозит «до востребования», а затем обращаются в банк с заявлением о выдаче денег | Снятие наличных осуществляется без комиссии | Способ доступен при подключении к онлайн-кабинету. В некоторых случаях опции не предоставляются, а открывать вклад приходится непосредственно в отделении банка. При использовании способа усложняется налоговый и бухгалтерский учет. |
| Банкомат | К расчетному счету выдают бизнес-карту. С нее можно беспрепятственно и легально снимать наличные. | Простой способ с минимальными затратами времени | Комиссия за выдачу наличности может оказаться необоснованно высокой. Банки нередко устанавливают ограничение по суммам. Тарифы на обслуживание карт сложно назвать выгодными. |
Коротко о расходах
Одним из ключевых моментов обналичивания средств является комиссия. Банки неохотно снижают тарифы. Высокие ставки используют в качестве заградительного барьера для вывода денег из системы. Предпринимателей стимулируют к безналичным операциям. Переводы проще отследить и проверить на соответствие закону 115-ФЗ.
Впрочем, конкуренция на рынке играет клиентам на руку. Размер комиссии зависит от политики банка, места открытия счета, выбранного способа. В 2019 году практически каждая кредитная организация готова предложить бюджетный вариант. В Сбербанке РФ с переводов на карты физических лиц удерживают до 1,1%. Если клиент выводит деньги на собственный лицевой счет в пределах города, комиссию не берут.
«Альфабанк» разрешает ежемесячно совершать платежи до 50 тыс. рублей бесплатно. Привлекательные условия предлагает клиентам «Тинькофф». В «Россельхозбанке» и «ВТБ24» комиссия составляет 1%.
Важные аспекты
Систематическое снятие со счета наличных неизменно привлекает внимание службы безопасности. Вероятность назначения проверки особенно велика при отсутствии признаков фактической деятельности. В группу риска входят коммерсанты с минимальной частотой операций.
Пример: Предприниматели на УСН 6% не заботятся о документировании расходов. Платежи совершают преимущественно наличными или картами. Коммерческий счет используют в роли своеобразного аккумулятора доходов. Банк не видит признаков активности, что порождает сомнения в добросовестности. Не защищены от подобной ситуации и бизнесмены на ЕНВД.
Попытки обналичить средства путем перевода на карту знакомых и друзей также грозят неприятностями. Налоговые органы относят платежи к доходам и требуют удержания НДФЛ. Агентом признают предпринимателя, отправившего деньги. В итоге с каждой транзакции приходится перечислять 13%. Если же налог не был погашен сразу, взысканию подлежат пени и штрафы.
Выводы и рекомендации
Анализ собранного материала позволил выделить ключевые аспекты:
- Предприниматель вправе снять со счета любую сумму в пределах остатка. Банк может лишь ввести ежемесячный и суточный лимит.
- Сообщать цель расходования денег клиент не обязан.
- Издержки на обслуживание разрешено включать в состав коммерческих затрат. По факту принять расходы к учету смогут лишь налогоплательщики на УСН 15% или ОСН.
- У владельца счета есть несколько способов получения наличности.
- Систематическое снятие денег без проведения расходных операций грозит повышенным вниманием службы безопасности банка.
В завершение отметим, что условия получения наличных для предпринимателя упрощены. Юридическим лицам приходится соблюдать жесткие ограничения, придерживаться правил о целевом использовании средств. Частные же коммерсанты свободны в распоряжении капиталов.
Источник: newfranchise.ru
