Сколько должен получать бухгалтер у ИП

Позвоните нам, если не хотите производить расчет — наши специалисты сами рассчитают стоимость бухгалтерского обслуживания за вас. Позвонить +7(343) 288-52-39

Цены

Стоимость услуг связанных с бухгалтерским обслуживанием, сдачей отчетности (годовых отчетов, квартальных отчетов, нулевых), регистрацией, внесением изменений, ликвидацией ИП и ООО.

Стоимость бухгалтерских услуг определяется индивидуально, исходя из объема работ, системы налогообложения, вида деятельности предприятия. Ниже указана типовая стоимость работ. Для уточнения стоимости — свяжитесь с нами по телефонам указанным на сайте или через форму обратной связи.

Прайс — лист на основные бухгалтерские услуги

Бухгалтерские услуги, ООО и ИП

Квартальный отчет, ООО

Квартальный отчет, ИП

Годовой отчет, ООО

Годовой отчет, ИП

Юридические услуги

Прайс — лист на дополнительные услуги связанные с бухгалтерским обслуживанием

Подготовка заявления на патент, УСН	1000
Подготовка квитанций/платежных поручений на ФП	1000
Подготовка заявления на уменьшение стоимости патента	1000
Книга доходов по ПСН за год	от 15 000
Пакет документов для банка	5 000
Составление промежуточной отчетности	1 000
Составление и сдача заявления о смене объекта налогообложения при УСН	1 000
Составление и сдача заявления на получение дубликата документа в контр. органах	500
Составление и сдача заявления о зачете/возврате или уточнении налогового платежа в контр. органы	1 000
Запрос сверки с контролирующими органами	500
Подача уведомления о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в Роспотребнадзор	1 000
Подготовка документов для получения субсидии от государства (на проведение мероприятий по профилактике коронавируса)	1 500
Платежные поручения/квитанции по задолженностям перед налоговыми органами	250
Платежное поручение	250
Повторное платежное поручение	250
Счет на оплату	500
Закрывающие документы	500
Комплект КС	2000
Оформление на бумажном носителе первичных документов (ПКО, РКО, счет-фактура, счет на оплату, акт сдачи-приемки)	500
Составление уточненных деклараций за прошлые отчетные периоды (без учета работ по обработке дополнительных документов и операций):- по налогам (УСН «доходы», НДС, ЕНВД, налог на имущество, транспортный налог, земельный налог)	3000
Подготовка пакета документов по требованию ИФНС, ПФР, ФСС и т.п.	5000
Получение выписки из ЕГРЮЛ, ЕГРИП	250
Формирование и сдача статистической отчетности по электронным каналам связи	1000
Оформление изменения штатного расписания	500
Оформление изменения размера заработной платы (приказ + доп. соглашение к трудовому договору).	500
Оформление изменения должности работника (приказ + доп. соглашение к трудовому договору)	500
Справка по форме банка	1000
Справка 2-НДФЛ для сотрудника чаще, чем раз в год	500
Оформление выплаты работнику премии (приказ + ознакомительный лист)	250
Формирование справки о доходах за два года для расчета пособий по временной нетрудоспособности и в связи с материнством по запросу работника Заказчика	500

Расходы на нотариальные услуги за счет клиента!

Для улучшения финансово — экономического положения Вашей организации мы предлагаем услуги по бухгалтерскому и налоговому сопровождению.

Где найти бухгалтера для ИП?

Как ИП нанять работников

Оформлять или не оформлять работников? Вот вопрос, который волнует всех ИП, когда работать в одиночку становится невозможно. Не оформлять рискованно, да и сами работники хотят, чтобы шел стаж. Но и «попасть» на дополнительные отчеты и налоги нет желания. Чтобы принять решение, сравните во сколько обойдутся вам официальные работники и неофициальные.

Вы узнаете

• Когда ИП опасно нанимать работников без оформления
• Как оформить сотрудника на работу в ИП
• Какие обязанности у ИП с сотрудниками
• В чем особенности договоров ГПХ
• Сколько налогов платить с зарплаты
• Какие отчеты сдавать по работникам
• Как вести зарплатный учет «на автомате»
• Частые вопросы

Когда ИП опасно нанимать работников без оформления

Предприниматель, как и организация, может официально выступать работодателем. Более того, если работники фактически есть, ИП обязан их оформить. О наличии сотрудников налоговая догадается, например, по следующим признакам:

• Физически нереально осуществлять деятельность без работников.

Например, у вас два круглосуточных магазина или кафе. Сам ИП не сможет работать одновременно в обоих — нужен хотя бы один работник. Налоговая «увидит» все ваши магазины из заявления на патент или по сведениям о регистрации онлайн-касс. Также отследит, что на всех кассах числится один кассир, он же сам ИП.

• Миллионные суммы доходов и трудозатратный вид деятельности.

Наличие доходов говорит о том, что деятельность ведется, а ваш ОКВЭД — о том, что должны быть работники. Например, строительные работы, которые одному человеку выполнить не под силу. В этом случае налоговая может организовать выездную проверку строительного объекта.

Когда предприниматели сами себя «выдают»

• Кассир в чеках ККТ — не сам ИП.

Все данные чеков онлайн-касс доступны налоговой, в том числе ФИО кассира. Если ИП не сдает зарплатные отчеты, но в чеках указан кассир — это повод для проверки.

Многие ИП делают так в надежде закрепить материальную ответственность неоформленного кассира. Но даже если вам удастся взыскать ущерб через суд, скорее всего, он будет перекрыт суммой доначисленных налогов и штрафов.

• Подписи «работников» в документах.

Например, в накладных от поставщиков за грузополучателя расписывается ваш неоформленный работник. Или на него оформляются доверенности на получение материальных ценностей. Если налоговая запросит ваши документы, подтверждающие закупки товаров, вместе с ними увидит и вашего работника.

• Справки для неофициальных работников.

Чаще всего выдают справки для банка на получение кредита или, например, для оформления визы. Для мелких займов такая справка может и пройдет, но для получения ипотеки в ней нет смысла: банки сверяют доходы работника со сведениями из налоговой.

• Выплата зарплаты работникам через расчетный счет или карту ИП.

Если наличные выплаты инспекторы не могут отследить, то все движения по счету как на ладони. Исправные выплаты одним и тем же людям примерно одинаковых сумм говорят сами за себя.

«Выдать» вас как работодателя могут и сотрудники. Жалобы в Трудинспекцию — не редкость. В этом случае вероятность проверки сначала ГИТ, а потом и налоговой очень велика. Большинство всех внеплановых проверок ГИТ — именно по причине жалоб сотрудников.

Как накажут за «неофициалов»

За отсутствие оформленных трудовых отношений грозит:

• Административный штраф 5 000 — 10 000 рублей (до 40 000 рублей за повторное нарушение).
• Налоговая ответственность:

• штраф 40% неуплаченных взносов за весь период, 20% неуплаченного НДФЛ;
• пени за каждый день просрочки;
• уплата НДФЛ, страховых взносов (в общей сложности 43% зарплаты) за весь период неофициальной работы.

• штраф от 100 000 рублей или реальный «срок» от 1 года.

Как видите, безопаснее (и дешевле) не нарушать закон и оформить работников официально. Для этого ИП может заключить трудовой договор или договор подряда (договор гражданско-правового характера, ГПХ).

Как оформить сотрудника на работу к ИП

1. Соберите документы с сотрудника:
2. Паспортные данные, СНИЛС, ИНН (можно самим найти через сервис ФНС) — для оформления кадровых документов и отчетов.
3. Документ об отношении к военной службе (военный билет, приписное свидетельство) — для ведения воинского учета.
4. Трудовая книжка (если есть) и/или форма СТД-Р с предыдущей работы — для расчета трудового стажа.
5. Документы об образовании.
6. Справка о среднем заработке (№ 182н) с предыдущей работы — для расчета пособий.
7. Свидетельства о рождении детей, справка 2-НДФЛ с предыдущей работы, заявление от сотрудника в свободной форме — для предоставления налогового вычета на детей.
8. Другие справки и документы, если этого требует должность. Например, если у вас частный детсад, воспитателям понадобится медицинская книжка и справка об отсутствии судимости.
9. Ознакомьте сотрудника под подпись с трудовой инструкцией и локальными нормативными актами (положением о трудовом распорядке, оплате труда, о премировании, о командировках и т. д.).
10. Заключите трудовой договор с работником в письменной форме в течение 3 дней с момента, когда он приступил к работе. Один экземпляр отдайте работнику, второй оставьте себе.
11. Издайте приказ о приеме.
12. Заключите договор о материальной ответственности, если должность и обязанности предполагают такую ответственность. Например, если принимаете на работу кассира.
13. Сделайте запись о приеме в бумажной трудовой книжке, если работник не перешел на электронную. Если принимаете на работу по совместительству, запись в книжке — по желанию работника.
14. Отправьте сведения в ПФР (СЗВ-ТД) не позднее следующего рабочего дня за днем приема.
15. Отправьте сведения в ФСС.

Поблажки для небольших ИП. Если у вас не более 15 работников и доход не превышает 120 млн. рублей за год, вы можете заключать трудовые договоры по типовой форме и не использовать локальные нормативные акты.

Какие обязанности у ИП с сотрудниками

Принимая работников по трудовым договорам, ИП обязан:

Оформить трудовой договор с работником в письменной форме в течение 3 дней с момента, когда он приступил к работе. Издать приказ о приеме на работу.

Для ИП, у которых не более 15 работников и доход не превышает 120 млн. рублей за год, объем кадровой документации снижен. Они могут заключать трудовые договоры по типовой форме и не использовать локальные нормативные акты.

Если «просрочить» выплату зарплаты, придется платить компенсацию за задержку.

Если устроить работника не на полную ставку, то все минимальные значения будут ниже. Например, МРОТ для работника на 0,5 ставки в 2022 году будет не 15 279 рублей, а 7 639,50.

Кадровый учет на автомате

В чем особенности договоров ГПХ

Отношения с работниками регулирует Трудовой кодекс, а с исполнителями по договорам подряда — Гражданский кодекс. Поэтому по договорам подряда ИП не обязан:

• Оформлять кадровые документы и вести трудовую книжку.
• Вставать на учет в ФСС, если в договоре ГПХ не прописана уплата взносов в ФСС.
• Проводить спецоценку условий труда.
• Соблюдать сроки и минимум для заработной платы. По договору ГПХ выплачивается не зарплата, а вознаграждение в любом размере и в любые сроки, прописанные в договоре.
• Выплачивать отпускные и больничные. Это гарантии действуют только для работников.
• Платить взносы в ФСС 2,9% и 0,2%.

Договор ГПХ намного привлекательнее для работодателя. Но Трудинспекция тоже знает об этом, поэтому если ваш договор подряда на деле окажется трудовым, инспекторы легко это вычислят, переквалифицируют в трудовой и привлекут к ответственности.

Отличия трудового договора от договора ГПХ:

1. Работы по договору ГПХ носят нерегулярный характер, важен не процесс работы, а ее результат. Например, кассира нельзя устроить по договору ГПХ, а рабочих для отделочных работ на конкретном строительном объекте — можно.
2. По договору ГПХ исполнитель не подчиняется режиму работы и внутреннему трудовому распорядку заказчика. Никаких штрафов за опоздания и долгие перекуры и тем более «за отсутствие на рабочем месте».

Сколько налогов платить с зарплаты

• НДФЛ — 13 % с заработной платы и с вознаграждения по договору ГПХ.

Срок уплаты — каждый раз при выплате зарплаты (не позднее следующего дня). По отпускным и больничным уплата до конца месяца.

• Страховые взносы в налоговую — 30% с заработной платы. С вознаграждения по договору ГПХ сумма взносов — 27,1% (взносы на социальное страхование уплачиваются, только если предусмотрены договором ГПХ).

С 2021 года для ИП — субъектов малого и среднего предпринимательства действуют льготные ставки взносов с выплат, превышающих МРОТ. Узнать, включены ли вы в реестр МСП можно на сайте налоговой.

• Страховые взносы в ФСС — от 0,2% до 8,5% в зависимости от основного кода ОКВЭД. Узнать тариф взносов по коду деятельности можно на портале ФСС. С выплат по договорам ГПХ взносы в ФСС можно не платить, если они не прописаны в самом договоре.

Срок уплаты взносов — до 15 числа следующего месяца.

Пример расчета взносов 

У ИП (ОКВЭД 49.41) 2 работника на 0,5 ставки с окладом 10 000 руб. В январе ИП заключил договор ГПХ (без взносов на социальное страхование), акт по нему подписан 31.01.2022 на сумму 30 000 руб. Выплата заработной платы и вознаграждения по ГПХ — 10.02.2022. Рассчитаем НДФЛ и взносы за январь 2022. НДФЛ: (10 000 + 10 000 + 30 000) х 13% = 6 500 руб.

Уплата не позднее 11.02.2022.

На руки работники и исполнитель по договору ГПХ получат сумму за минусом НДФЛ: 50 000 — 6 500 = 43 500 руб.

Взносы в налоговую: (10 000 + 10 000) х 30% + 12 792×27,1% + (30 000 — 12 792) х 15% = 12 047,83 руб. Уплата не позднее 15.02.2022. Взносы в ФСС: (10 000 + 10 000) х 0,7% = 140 руб. Уплата не позднее 15.02.2022.

Какие отчеты сдавать по работникам

ОтчетКуда сдаватьПериодичность

СЗВ-М	ПФР	помесячно
6-НДФЛ	ИФНС	поквартально
Расчет по страховым взносам	ИФНС	поквартально
По договорам ГПХ сдавать отчет в ФСС нужно только в том случае, когда уплата взносов в ФСС прописана в договоре. 4-ФСС

Плюс работодатели должны сдавать отчет в ПФР по форме СЗВ-ТД — на следующий день после приема или увольнения (только по трудовым договорам). А также сведения о работниках в ФСС — в течение 3 дней с момента получения таких сведений.

Расчет зарплаты и отчетность для ИП

Как вести зарплатный учет «на автомате»

С современной программой учета кадровые и отчетные документы — точно больше не повод оставлять работников «в тени». СБИС возьмет на себя процесс трудоустройства работника:

• Выведет чек-лист необходимых документов.
• По сканам паспорта и СНИЛС «заведет» работника в базу.
• Сформирует трудовой договор, приказ и другие нужные кадровые документы. Вам останется только их распечатать и подписать.

Кроме кадрового оформления СБИС полностью автоматизирует начисление зарплаты, расчет налогов и взносов с нее. Но самое главное — программа сделает за вас самую «страшную» работу — заполнит все необходимые отчеты, напомнит о сроках сдачи и даже отправит их в ведомства.

Как оформить сотрудника на полставки

1. Пропишите в трудовом договоре условие о неполном рабочем времени и режим работы. Например, если принимаете работника на 0,5 ставки, можно указать такой режим:
2. Продолжительность рабочей недели: пятидневная, с двумя выходными (суббота, воскресенье);
3. Продолжительность рабочего дня 4 часа: с 9.00 до 13.00.

Пропишите оклад исходя из ставки. Например, если полный оклад 20 тысяч рублей, то для работника на 0,5 ставки он будет равен 10 тысяч.

1. В приказе о приеме укажите ставку и оклад.
2. В табеле учета рабочего времени отмечайте количество отработанных часов в день соответственно ставке. Для работника на полставки каждый рабочий день нужно отмечать по 4 часа.
3. Начисляйте оклад пропорционально ставке. Если оклад по штатному расписанию 40 тысяч для полной ставки, то для 0,5 ставки — 20 тысяч.

Как оформить сотрудника на временную работу

1. Пропишите в трудовом договоре основание для временной работы (например, если относитесь в МСП или набираете работников для временных или сезонных работ), а также срок, на который заключается договор.
2. Больничные и отпуска считайте с учетом срока трудового договора. Подробнее об оформлении и расчетах с временными работниками читайте здесь.
3. Не менее чем за 3 дня до окончания срока договора отправьте письменное уведомление работнику.

Нужно ли оформлять родственника, если он работает на ИП

Даже если дети, жена и другие родственники готовы работать совершенно бесплатно, ИП придется оформить их так же, как и «посторонних» работников. Без заключения трудового договора или договора ГПХ есть риск доначисления НДФЛ и взносов, а также штрафов за неоформление трудовых отношений.

Источник: sbis.ru

Услуги бухгалтера для ИП — излишество или необходимость

Ведение бухгалтерского учета для ИП носит рекомендательный характер, поэтому многие предприниматели пренебрегают им, получая неверно отображенные данные, ведущие к ошибкам в налоговой отчетности. Разберемся, действительно ли нужны услуги бухгалтера ИП и как организовать ведение бухгалтерии.

Нужен ли бухгалтер для ИП

Индивидуальным предпринимателям закон приписывает вести упрощенный учет, заполняя Книгу Учета доходов и расходов. Исключением является режим ОСНО, применяя который нужно формировать налоговую и статистическую отчетность в полном объеме, своевременно и правильно отображая на счетах все хозоперации.

Опытные бизнесмены придерживаются мнения, что ведение бухучета у ИП обязательно. Вот несколько причин:

• для правильного отражения доходов и расходов одной консультации недостаточно, в налоговое законодательство постоянно вносятся правки;
• если ИП работодатель, он должен рассчитывать, начислять и перечислять зарплату, премии, отпускные, налоги и страховые взносы;
• даже при малых оборотах необходимо рассчитывать авансовые платежи, налоги на прибыль, вести расчеты с контрагентами;
• нужно правильно составлять отчетность для налоговой и иных фондов, и своевременно ее подавать.

Самостоятельное ведение учета

Самостоятельно выполнять работу бухгалтера можно. Если деятельность только началась и не предусматривает больших оборотов, у предпринимателя нет расчетного счета, бухгалтерии будет минимум. Исходя из выбранного режима налогообложения, нужно составлять отчеты, декларации. Помимо этого, нужно уплачивать фиксированные взносы в ПФР.

Если предприниматель решит использовать наемных работников, бухучет усложнится составлением отчетов НДФЛ-2 и НДФЛ-6, о среднесписочной численности работников, 4-ФСС, РСВ-1 и СЗВ-М. Если под силу самостоятельно вести учет и подготовить отчетность, к услугам бухгалтера можно не прибегать.

Преимуществом самостоятельного ведения является исключение дополнительных расходов на заработную плату бухгалтера. Производя учет своими силами, предприниматель будет хорошо понимать экономическую сторону своего дела и уж точно сам себя не обманет.

Для облегчения работы можно использовать специализированные ресурсы, предназначенные для онлайн ведения бухгалтерии.

Отрицательной стороной можно назвать необходимость потратить время на изучение всех аспектов учета. Если разобраться не получится — недостаток опыта и знаний приведут к появлению искажений в учете и отчетах, что грозит не только штрафом, но и административной или уголовной ответственностью.

Бухгалтер как штатная единица

Должность бухгалтера, предусмотренная штатным расписанием — классический вариант. Многие учетчики занимаются не только бухгалтерским и налоговым учетом, но и кадровым. Это послужит небольшой компенсацией за расходы на дополнительную единицу наемного работника.

Постоянный работник бухгалтерии:

• своевременно отражает хозоперации;
• оформляет всю первичку;
• следит за документооборотом;
• составляет отчетность;
• как правило, осуществляет общение с налоговыми инспекторами;
• поскольку сотрудничество осуществляется на основании трудового договора — работник несет официальную ответственность за свои действия.

К минусам такого способа учета можно отнести необходимость организации рабочего места, что влечет дополнительные расходы.

Итак, нанимать специалиста по учету целесообразно в случае, если у ИП, например, сеть салонов или магазинов, бизнес не ограничивается одним видом деятельности и имеется большой штат работников.

Удаленный бухгалтер для ИП

Приходящий счетовод подойдет предпринимателям, применяющим ЕНВД, УСН или ПНС, и тем, кто относится к мелкому бизнесу, осуществляющим 1-2 вида деятельности. Такой вариант имеет следующие плюсы:

• стоимость услуг частного бухгалтера для ИП ниже, чем полноценная зарплата штатному работнику;
• не нужно обустраивать рабочее место.

А вот минусов немного больше:

• удаленный работник не может в полной мере выполнять обязанности учетчика, например, оформление кассовой первичной документации придется выполнять непосредственно вам;
• сдача отчетности также может лечь на ваши плечи;
• так как нет трудового договора, то нельзя определить уровень ответственности;
• если возникнет сложная ситуация, то такой специалист может попросту «пропасть» и не выходить на связь.

Кроме того, нанимая удаленного сотрудника сложно определить уровень его знаний и опыта. Как вы видите, недостатков у этого способа намного больше, чем плюсов.

Аутсорсинг

Что такое аутсорсинг мы рассказывали в одной из наших статей. Передача ведения бухгалтерии аутсорсинговым компаниям пользуется большой популярностью среди организаций и ИП.

Положительные стороны:

• фиксированная стоимость оказываемых услуг;
• вся ответственность за правильность ведения документации и отчетности лежит на специалистах компании-аутсорсера;
• бухучет ведется непрерывно;
• аутсорсер полностью берет на себя взаимодействие с ФНС, осуществляющееся на основании доверенности в налоговую;
• если вы работаете на ЕНВД или ПНС, то при начислении налогов в зависимости от количества работников, налоговая база увеличиваться не будет;
• вам не нужно покупать и устанавливать программу для передачи отчетности в электронном виде;
• также, не нужно создавать и обустраивать рабочие места.

Аутсорсинг имеет один минус — получение первичной документации с запозданием. Во избежание актуальности учета придется нанять кассира или оформлять первичные документы самостоятельно.

Такой вид ведения бухучета стоит дороже, чем услуги удаленного специалиста, но дешевле расходов на штатную единицу учетчика.

Ответственность бухгалтера у ИП

Все аспекты ответственности счетовода оговариваются в трудовом договоре. Законодательно определены случаи, когда бухгалтер признается виновным если:

• вследствие неправильного отражения хозяйственных операций исказилась отчетность;
• приняты к исполнению первичные документы по сделкам, нарушающим установленные правила законом и стандартами;
• несвоевременно проведены сверки по счетам в банках, а также задержки в расчетах с контрагентами;
• при списании недостачи или другой потери допущены нарушения;
• умышленно искажены экономические показатели.

Главный бухгалтер в штате ИП несет полную ответственность наравне с самим предпринимателем — от дисциплинарной до уголовной.

Заключение

В завершение можно сказать, что вести бухгалтерию нужно однозначно. А вот нанимать специалиста или делать это самостоятельно — решать только предпринимателю. Рынок услуг экономического направления предлагает разные варианты, каждый из которых имеет как положительные, так и отрицательные стороны.

Самостоятельное ведение учета можно облегчить использованием различных бухгалтерских программ и онлайн сервисов, также можно окончить курсы, в конечном итоге это будет дешевле, чем нанимать работников.

• 2000-2003г. Севастопольский Национальный Технический Университет. Кафедра – Учет и аудит (дневное отделение)
• 2008-2009г. ЕШКО курс «Международные стандарты бухучета» 2014г. Курский государственный университет. Факультет. Кафедра- Учет и Аудит (заочное отделение)

• 2006-2011 г. ИП Михайлов О.Ю. (г. Южноукраинск), специалист по учету. Выписка счетов, расходных накладных, налоговых накладных. Ведение отчетности по торговой деятельности. Работа с таможенными документами. Так же работа с ежедневными документами такими как: банковские выписки, платежки, доверенности и прочее.
• 2012-2018 г. бухгалтер — ИП Межуева С.В.

Источник: ktovdele.ru