Требования законов Строго говоря, ООО или ИП, нанявшая самозанятого подрядчика, не должна начислять страховые взносы на его вознаграждение и подавать сведения по форме СЗВ-М.28 сент. 2021 г.
Какие налоги платит Ооо при работе с самозанятыми?
При сотрудничестве с официально зарегистрированным самозанятым платить за него налог компании не нужно — эта обязанность ложится на самого самозанятого. Налог будет составлять 6 % от каждой сделки с юрлицом.14 мар. 2019 г.
Нужно ли платить страховые взносы с вознаграждения самозанятому?
— ИП при наличии выданного самозанятым чека не должен начислять страховые взносы с вознаграждения за выполненные самозанятым работы 2 ч. 1 ст. 15 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ (далее — Закон № 422-ФЗ).
Кто может не платить страховые взносы 2020?
Не нужно платить страховые взносы с выплат: ИП и лицам, занятым частной практикой (ч. 1 ст. 420 НК РФ), так как они уплачивают взносы за себя самостоятельно.20 окт. 2020 г.
Как ИП принимать переводы на карту?
Для перевода финансовых средств с расчетного счета на карту ИП того же банка потребуется платежное поручение с указанием реквизитов получателя. Если «пластик» выпущен другой кредитной организацией, прописываются реквизиты карточки. Перечислять деньги можно себе или другому физлицу без ограничений.
Какие налоги и взносы платит работодатель с 2023
Источник: www.quepaw.com.ru
Какие налоги платит работодатель за самозанятого
Стоит ли самозанятым на НПД платить страховые взносы?
Что это значит? Сейчас в России пенсия состоит из 2 частей: Фиксированной выплаты — она положена всем гражданам нашей страны и выплачивается независимо от стажа и накопленных пенсионных баллов.
Страховой пенсии — подсчитывается как количество заработанных гражданином баллов, умноженных на стоимость одного балла.
Баллы по общему правилу зарабатываются за счет отчислений работодателя с официальной зарплаты работника: пока у вас есть «белая» зарплата — с нее платятся взносы в Пенсионный фонд, идет стаж, зарабатываются пенсионные баллы.
У предпринимателей баллы считаются на основании фиксированных взносов на пенсионное страхование и 1% от доходов свыше 300 тыс. руб., который тоже идет в Пенсионный фонд.
Налог на самозанятых граждан 2023: кто, когда и сколько заплатит
Если человек превысит этот порог, он потеряет статус самозанятого, его деятельность переведут на ИП с режимом УСН или патент и доначислят налоги и взносы во внебюджетные фонды.
Безработные граждане могут купить себе стаж, вступая в отношения добровольного пенсионного страхования с государством. Еще баллы даются за некоторые другие виды деятельности, например, уход за собственными детьми или стариками.
Пример1. Каменщик зарегистрировал ИП и работает как строитель с заказчиками. По вечерам он подрабатывает и пишет статьи о строительстве для профильного сайта. Это считается дополнительным доходом. Каменщик должен встать на учет как самозанятый и заплатить налог на профессиональный доход.
Предприниматель без сотрудников имеет право перейти на самозанятость.
Анастасия Перевалова, бухгалтер и налоговый консультант Рекомендую индивидуальным предпринимателям, работающим в одиночку, перейти на самозанятость.
Налоги и страховые взносы для самозанятых в 2023 году
Физические лица и ИП, которые перейдут на новый специальный налоговый режим (самозанятые), получат право платить с доходов от самостоятельной деятельности лишь налог по льготной ставке. При получении дохода от физлица налоговая ставка составляет 4%, от ИП либо юрлица – 6%. Применение НПД позволяет самозанятым физлицам и ИП легально вести бизнес или получать дополнительный доход от подработок без рисков привлечения к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность.Именно эту информацию важно знать россиянам ищущим в Сети информацию по запросам «самозанятый гражданин налоги», «налог на самозанятых граждан РФ» или «самозанятый какой налог».Налогообложение самозанятых и налог на профессиональный доход для самозанятых сегодня интересует многих граждан РФ.
Рекомендуем прочесть: Город новоалтайск колония номер 8 отдел
Однако экспериментальный спецрежим НПД могут применять не только россияне–физлица и ИП, но и иностранные граждане из стран
Договор с самозанятым: нужно ли платить НДФЛ и взносы?
Ведь в отношении сотрудничества по договору ГПХ закон не ставит жестких рамок и не требует однозначно письменной формы.
Поэтому ваше соглашение может быть и устным, если, конечно, это устраивает обе стороны, и для данной сделки не предусмотрена обязательная письменная форма (ст.
159 ГК РФ). Однако перед тем как соглашаться на устное закрепление договоренностей, необходимо продумать:
- позволит ли оно однозначно трактовать хозяйственные операции в бухгалтерском и налоговом учете и нет ли риска предъявления претензий со стороны ФНС;
- что будет, если придется судиться с исполнителем, и какие вы сможете представить доказательства суду, если нет «бумажного» договора;
- не переквалифицируют ли контролеры ваш устный договор ГПХ в трудовой: ведь самозанятым не запрещено одновременно работать и на себя, и на работодателя.
Письменный договор ГПХ с самозанятым необязателен, но очень желателен, поскольку поможет в будущем избежать многих проблем.
Налог для самозанятых: кому и сколько придётся платить
Если зарабатываете больше, НПД уже не для вас.
Регламентированы и виды деятельности. Платить НПД не смогут те, кто перепродаёт товары (исключение — личные вещи), а также добывает, реализует полезные ископаемые.
Кроме того, на начальном этапе нужно жить или работать в одном из пилотных регионов.
Если человек работает через интернет, важно, где находится он сам, а не его заказчик. Это зависит от того, кто оплачивает ваши услуги. Если имеете дело с физическими лицами, то отчислять государству придётся 4% дохода, если с юридическими — то 6%. При этом такие налогоплательщики освобождаются от НДФЛ в отношении доходов от бизнеса, а ИП — от НДС (исключение — ввоз товара из-за границы) и уплаты страховых взносов.
Обещают, что налог будет «максимально простым и удобным для граждан».
При этом он не требует
«никаких расходов, никакого администрирования, никаких отчётов, никаких бухгалтеров, никакого в налоговую службу, никакого похода к чиновникам»
Как наладить работу с самозанятыми гражданами
С нового года в 4-х регионах России начал действовать новый налог на профессиональный доход (НПД).
В народе его называют «налог на самозанятых». Правительство решило провести эксперимент и вывести из тени безработных. Выяснилось, что в России более 38 млн человек нигде не работают, а государство не получает 9 трлн рублей.
Эксперимент проходит в Москве и МО, Калуге и Калужской области, Казани и по Республике Татарстан, рассчитан на 10 лет и будет действовать с 01 января 2023 года до 31 декабря 2028 года. Если результаты эксперимента устроят правительство, новый налог введут во всех регионах. Кто-то из самозанятых называет новый закон «миной замедленного действия», а кто-то ждал его с нетерпением.
Это те, кто устал работать «в тёмную», боятся контрольных проверок налоговиков и штрафов за незаконную предпринимательскую деятельность. Они готовы платить налоги и работать спокойно. Это специалисты,
Рекомендуем прочесть: Какие авто лучше
Налог для самозанятых: как он будет работать и сколько надо платить
Он не касается тех, кто работает по трудовому договору и не имеет других доходов кроме зарплаты.С 2023 года новый налог начнет работать не по всей России, а только в четырех регионах: Москве и области, Калужской области, Татарстане.Нельзя иметь наемных работников и заниматься некоторыми видами деятельности.Страховые взносы можно не платить.
Но тогда можно рассчитывать только на социальную пенсию и на пять лет позже.Ставки налога для самозанятых: 4% — если принимать деньги от физлиц, 6% — если от юрлиц и ИП.Максимальный доход в год — 2,4 млн рублей.На этом режиме можно работать как ИП или физлицо.ИП могут отказаться от других систем и перейти на новый режим в любое время.
И могут перейти обратно.Налоговых деклараций на этом режиме нет, кассы не нужны, налоги считаются автоматически.Если не брать особые частные случаи, это самый низкий в России налог на доходы.
Самозанятые или налог на профессиональный доход
Домашний персонал, зарегистрированные в налоговой как «не платящие налогов от надомной деятельности» не имеют права применять спецрежим налога на профессиональный доход до тех пор, пока не снимутся с учета как «домашний персонал».
Самозанятым (или — профзанятым, это синонимы) может стать любой человек, гражданин РФ или ЕАЭС:
- который был ИП, но закрыл его;
- кто зарегистрирован уже как ИП прямо сейчас.
- который никогда не был ИП;
Самозанятым может стать любой человек, который ведет деятельность в одном из 4-х регионов:
- Московская область
- Калужская область
- Республика Татарстан
- Москва
Закон определил, что новый налог на профессиональный доход действует только в 4-х регионах для тех, кто ведет там деятельность. Что такое «ведет деятельность»? Официальных разъяснений этому термину пока нет, но по моему мнению это
Все о налоге для самозанятых
Еще можно было заключать договора подряда или гражданско-правовые договора, но это палка о двух концах.
Хорошо для разовых работ и не всегда подходит для регулярной деятельности. Да еще и есть ограничения по годовому доходу, при превышении которого вообще можно попасть под статью о незаконном предпринимательстве. Итак, подытожим. Самозанятыми могут стать люди, оказывающие услуги.
Для бизнеса формата “купи-продай” этот налог не подойдет. Продавая готовую продукцию, попасть под этот налоговый режим нельзя. А вот изделия ручной работы — можно.
Так что производители тортиков на заказ — возрадуйтесь. Вас закон о СЗ также касается. Да и еще одно. Самозанятые не имеют право использовать наемный труд. Это на случай, если нас читает владелец какого-нибудь ООО и вдруг подумал стать самозанятым.
Так не получится. А теперь угадайте, сколько сантехников оформились в качестве ИП?
Источник: ndfl63.ru
Работодатель предложил оформить самозанятость. Какие риски есть у работника
Налоги и бизнес
Автор Дарья Симонова На чтение 5 мин Просмотров 56 Опубликовано 08.08.2022
Работодатель предложил мне оформить самозанятость вместо трудового договора. Он уверяет, что мне это будет выгоднее – я буду платить 6% налога, а не 13%. Это действительно так и в чем риски?
— Работодатели часто преподносят оформление самозанятости как выгодный вариант для работника. На самом деле такая форма сотрудничества, в первую очередь, в интересах самого работодателя. Она позволяет ему экономить на зарплатных налогах до 30% и не заботиться о предоставлении трудовых гарантий.
Расскажем подробнее, в чем состоят основные риски и недостатки для работника.
Самозанятость для сотрудников – это законно?
Самозанятость – это налог на профессиональный доход. Режим был введен, чтобы вывести «из тени» широкий круг людей, работающих на себя: кондитеров, репетиторов, парикмахеров и пр. Он позволил им работать официально, гарантируя минимальную налоговую нагрузку.
Хотя самозанятость – это простой и удобный налоговый режим, он не может заменять трудовой договор.
Чтобы работодатели не начали массово увольнять своих работников и переводить их в самозанятые, в законодательстве действует правило. Если работник в статусе самозанятого продолжит сотрудничество с бывшим работодателем, тому придется платить НДФЛ и страховые взносы в течение в 2 лет (согласно п.8 ч.2 ст.6 Закона о самозанятости). Поэтому на переводе работников в самозанятые сэкономить у работодателя не получится.
Скрыть то, что работник получает деньги от своего бывшего работодателя не получится – самозанятый должен ввести ИНН компании или ИП, которая перевела ему деньги.
В чем преимущества самозанятости вместо трудового договора
Для работодателя ключевым преимуществом оформления самозанятости вместо трудового договора является возможность сэкономить на уплате страховых взносов в размере до 30%. Если работник официально работает по трудовом договору, работодатель ежемесячно платит за него:
- 22% — на будущую пенсию;
- 5,1% — на медицинское страхование;
- 2,9% — на социальное страхование на случай материнства или болезни.
За самозанятых платить налоги не нужно.
Смотрите также: Как узнать, платит ли работодатель за меня налоги?
Второй плюс – отсутствие отчетности. За самозанятых не нужно сдавать никакую отчетность в налоговую и Пенсионный фонд.
Третий плюс – самозанятого можно «уволить» в любой момент. Расторгнуть трудовой договор по инициативе работодателя достаточно сложно – ему нужно оформить увольнение как форму дисциплинарного взыскания с соблюдением всех формальностей (проведением расследования, сбора доказательств вины и пр.) или по причине сокращения штата с выплатой дополнительного выходного пособия. С самозанятыми же можно прекратить сотрудничество в любой момент – не предоставлять им отпуск перед увольнением и не выплачивать компенсации.
Для работника преимущество в оформлении самозанятости состоит в сниженной процентной ставке. Налог на профессиональный доход платится по ставке 6% при оказании услуг юридическим лицам и 4% — физическим. Тогда как НДФЛ с заплаты платят по ставке 13%. То есть работник будет получать больше денег на руки. При ежемесячном доходе в 30 тыс.р. – вместо 26100 р. самозанятый получит 28200 р.
В чем минусы самозанятости для работника
Для работника самозанятость имеет множество минусов:
У работника нет записи в трудовой книжке. Это значит, что на него не распространяются трудовые гарантии:
- Договор с ним можно расторгнуть в упрощенном порядке, а чтобы восстановиться на работе через суд не будет правовых оснований.
- У него нет права на ежегодный оплачиваемый отпуск и компенсацию неиспользованного отпуска при увольнении.
- Он не защищен от сокращения на работе и не сможет получить выходное пособие при увольнении.
- Если у работодателя возникнут финансовые затруднения, сотруднику не оплатят простой.
Работодатель не платит за работника страховые взносы, что лишает его социального пакета:
- Самозанятым не положены оплачиваемые больничные. Если они или их ребенок заболеют, придется или продолжать работать или остаться без оплаты за период болезни.
- Они не смогут получить декретные пособия в случае беременности.
- Пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет заплатят в минимальном размере. Они будут получать всего 7677,81 р. в месяц.
- За период самозанятости не начисляется трудовой стаж и пенсионные баллы. Поэтому самозанятый лишает себя права на страховую пенсию по старости. Он получит социальную пенсию на 5 лет позже страховой и в меньшем размере.
Если самозанятый лишится работы, пособие по безработице ему будут платить в минимальном размере (1500 рублей), а платить его будут всего 3 месяца. Подходящей для бывшего самозанятого на бирже труда станет любая работа, в том числе, неквалифицированная.
Так как самозанятые не платят НДФЛ, им не положены налоговые вычеты. Они не смогут воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры или за спорт.
Таким образом, для работника самозанятость имеет как свои плюсы, так и минусы. Но работодатель не может настаивать оформиться в качестве самозанятого.
Риски для работодателя
Для работодателя самозанятые работники тоже несут немало рисков. В частности, налоговая инспекция при выявлении подмены трудовых отношений может переквалифицировать договора с самозанятыми в трудовые, а также:
- доначислить налоги и взносы за весь период;
- заплатить штрафы до 40% от неуплаченной суммы за весь период;
- уплатить административный штраф за нарушение трудового законодательства..
Как заставить работодателя заключить трудовой договор
Работник может потребовать заключения трудового договора при наличии признаков трудовых отношений:
- Договор подписан на длительный срок и предполагает регулярное продление.
- По договору регулярно проходит оплата.
- У самозанятого есть свое рабочее место.
- Он придерживается определенного распорядка и прошел инструктаж для допуска к работе.
- Он выполняет трудовую функцию, а не разовые задания.
- Он подчиняется руководству заказчика.
Если работодатель отказывается, работник может обратиться в суд или пожаловаться в трудовую инспекцию. Направить жалобу в Роструд онлайн можно здесь.
Переквалифицировать договор с самозанятым в трудовой могут также по инициативе налоговой или трудовой инспекции.
В случае если отношения признают трудовыми, то трудовой договор будет подписан задним числом – с 1 дня работы.
Источник: ivprave.ru