Самозанятые не платят обязательные страховые взносы. При этом у них не идет стаж и не копятся пенсионные коэффициенты (ИПК). Без минимального стажа и коэффициентов самозанятый не получит права на страховую пенсию по возрасту. Можно претендовать только на социальную на пять лет позже.
❗ Для страховой пенсии в 2023 году нужно 25,8 ИПК и 14 лет стажа.
С 2025 года – 30 ИПК и 15 лет стажа. Чтобы копить пенсионные коэффициенты и стаж, самозанятый может заключить договор добровольного страхования и платить взносы в Социальный фонд России. Для этого не нужно никуда ходить — подать заявление можно в приложении «Мой налог».
Сколько нужно заплатить За год стажа нужно заплатить минимальную сумму взносов. Она каждый год меняется, в 2023 году это 36 723 ₽ (ИПК – 0,87). Максимальный взнос — 343 031 ₽.
Если заплатить меньше Стаж и пенсионные коэффициенты начисляются пропорционально уплаченной сумме.
Источник: www.admsr.ru
Пенсии для самозанятых: Сколько получат те, кто работал только на себя?
Пенсия для самозанятых: как получить и будет ли индексация у самозанятых пенсионеров
Пенсия по достижению пенсионного возраста
- Возраст (на сегодняшний день это 60 лет)
- Стаж (время за которое мы нарабатываем пенсионные баллы). Это минимум 15 лет. Независимо прерывный это стаж или непрерывный. Суммируется вся подтвержденная трудовая деятельность.
- Баллы или ИПК. Их должно быть не менее 30.
Когда эти все три условия будут соблюдены, вам будет назначена страховая выплата, а именно наступит время получения страховой пенсии по старости.
Если хотя бы один из этих пунктов не будет выполнен, то и на выплату вы можете не рассчитывать.
Минимальный размер страховых выплат
Давайте подробнее рассмотрим, что такое баллы. Один балл– это 1 МРОТ. Для того, чтобы его получить ИП должен вносить фиксированную плату в течение всего года в ПФ, или работодатель работника на минимальной оплате труда должен отчислять в Пенсионный Фонд ежемесячно взносы. В итоге получается, что один балл в год минимально стоит 36000 рублей.
Как рассчитать пенсию:
- Берем баллы (минимально их 30)
- Умножаем на стоимость баллов при расчете пенсии (это примерно 91 рубль)
- Прибавляем социальную выплату( ее размер на сегодня примерно 5800₽)
- В итоге получаем минимальную пенсионную выплату в 8600 ₽.
Что из этих расчетов следует? Если соблюдены все три вышеуказанные условия, то вы можете рассчитывать на такую страховую выплату(пенсию), если ваш заработок был больше МРОТ, то соответственно по той же формуле можно рассчитать страховую часть выплаты, умножив соответственное количество полученных баллов на стоимость 1 балла(примерно 91 руб).
Сколько налогов платить самозанятому. Бонус на уплату налога, лимит дохода НПД
Ну а если вам не хватает хотя бы одного балла из пункта №3, то страховых выплат в 8600₽ вам не назначат и ваша пенсия будет состоять только из социальной выплаты 5800₽, и только через 5 лет после наступления пенсионного возраста(сейчас не идет речь о льготных пенсионерах: военных, госслужащих, работающих в условиях Крайнего Севера и инвалидах).
Т.е, тот кто ни дня не работал, получит 5800₽ в 65 лет( на сегодняшний день)
Где посмотреть пенсионные баллы
Чтобы понять сколько баллов вы заработали(особенно это касается самозанятых и ИП), зайдите на портал Госуслуг и найдите “заказать услугу” и далее – “состояние пенсионного лицевого счета” И там, в полученном документе, сможете увидеть сколько у вас стажа, сколько накоплено баллов, и сколько необходимо докупить для получения страховой выплаты. Да, вы не ослышались!
Баллы можно докупить непосредственно в Пенсионном Фонде
Как вы уже поняли: 1 балл-36000₽.
Как просчитать рентабельность пенсионных вложений
Все очень просто: умножаем 8600₽(минимальную страховую выплату) на 12 месяцев и получаем 103000₽. Взносы которые выплачивает ИП или работодатель в среднем будет около 1200000₽ ( 30 баллов умножаем на 40000₽ уплаченных за год)
Т.е получается, отдавая 1,2 т.р. в ПФ, мы взамен получаем всего 103 т.р. И это означает, что свои миллион двести ₽. взносов мы будем возвращать примерно около 10 лет. И только на одиннадцатый год мы сможем получить прибыль со своих инвестиций в Пенсионный Фонд в размере 103 т.р. в год.(не считая индексации, конечно).В итоге вы получите страховую сумму выплаты пропорционально уплаченным в фонд взносам.
Для минимальной выплаты, будучи ИП, вы должны, либо платить 15 лет двойные взносы (по 72 т.р. в год), либо 30 лет по 36 т.₽.
Есть ли пенсия у самозанятых
Будучи ИП, вы обязаны платить пенсионные взносы. У самозанятых такой обязанности нет! Это означает, что добровольно мы можем как платить эти взносы, так и не платить. Для того, чтобы добровольно платить взносы, нужно активировать в договоре кнопку:”платить пенсионные взносы”. Можно конечно пойти и другим путем.
Вложите тот же 1 200 000 ₽. в недвижимость, сдавайте ее получайте доход, зачастую больше., чем страховая выплата. Но помните, что как только вы нажали кнопку об уплате пенсионных взносов, то сразу же лишаетесь индексаций пенсии (речь о действующих пенсионерах, ведущих предпринимательскую деятельность).
Какой же выход есть из этой, на мой взгляд, несправедливой ситуации?
Перейдите на самозанятость с ИП и перестаньте платить пенсионные взносы! Таким образом вы опять получите право на индексацию пенсии и будете получать дополнительный доход со своей самозанятости.
Это же касается и ИП, перешедшим на НПД(налог на профессиональную деятельность)
НПД или самозанятость — это налог на профессиональный доход, специальный налоговый режим. Он подходит и для физических лиц без статуса ИП — обычно их называют самозанятыми, и для ИП — тогда говорят, что ИП работает на НПД или называют его ИП-самозанятым.
У режима налогообложения по НПД есть ряд ограничений, подобных самозанятым
- Доход до 2,4 млн рублей в год.
- Нельзя нанимать сотрудников, но можно привлекать подрядчиков по договорам ГПХ.
- Нельзя работать по агентским договорам — например, туроператором.
- Нельзя перепродавать чужие товары.
- Нельзя совмещать с другими налоговыми режимами. Не получится, к примеру, открыть ремонтную мастерскую на патенте и при этом вести курсы мастера по ремонту как самозанятый.
Если нарушить эти ограничения, допустим превысить лимит по доходам, ИП придется сменить НПД на другой налоговый режим.
Но важно понимать, что человек открывший ИП на НПД или самозанятый, не платящий взносы в пенсионный фонд, является неработающим, а следовательно имеет право на ежегодную индексацию пенсии как и неработающие пенсионеры.
Как самозанятому заработать страховые выплаты по возрасту
А теперь самое важное! Может ли самозанятый заработать пенсию, не выплачивая страховые взносы в ПФР? Важно, потому что понятно, если взносы платишь – стаж идет и баллы копятся! Но подумайте, сколько вы должны внести страховщику средств, своих, кровно заработанных, чтобы получить минималку в 8600₽!
А ведь можно и по-другому! В Пенсионном фонде есть социальная программа по уходу за пожилым человеком старше 80-ти лет. Ухаживая за таким человеком вы получаете за год не только год стажа, но и 1,8 балла в год. Т.е.больше почти в 2 раза, чем официально работающий человек или ИП. Одно условие – вы не должны работать( читайте – платить взносы в ПФР).
Так что эта программа идеально подходит как для самозанятых, так и для ИП, работающих по системе НПД.
Вы можете одновременно ухаживать за несколькими людьми, увеличивая свои взносы страхователю – Пенсионному Фонду
Все нюансы вам объяснять в Пенсионном Фонде вашей местности. Для заключения договора по этой программе даже не нужно физическое присутствие пенсионера, за которым будут ухаживать. Достаточно предъявить его пенсионное удостоверение.
Основные выводы
Сегодня вы узнали из чего складывается ваша будущая пенсия, как узнать о накопленных баллах и стаже. Что нужно, чтобы увеличить эти выплаты. Как быть, если баллов для начисления страховой выплаты недостаточно. Как сохранить индексацию пенсионерам в статусе самозанятого.
?И еще одно немаловажное замечание. Если вы ухаживаете за ребенком- инвалидом или пожилым членом семьи старше 80-ти лет, то вам полагаются компенсационные выплаты в размере около 10 т.₽. Но это при условии, что вы имеете статус неработающего. Как только на ваш счет в ПФР попадут первые взносы, вы потеряете такую компенсацию.
?Выход очевиден! Оформляйте ИП с НПД или самозанятость и продолжайте получать доход и от трудовой деятельности, и компенсационные выплаты по уходу.
И помните, что закон на вашей стороне, а работники Пенсионного Фонда часто бывают неправы из-за плохой осведомленности.
И не задавайте подобных вопросов по телефону, а посетите Пенсионный Фонд лично, а еще лучше с бумажным заявлением о ваших намерениях и нарушении ваших прав.
Наша жизнь в наших руках! Помните об этом!
Понравилась статья? Поделись!
- Вконтакте
- Одноклассники
Катки в Королеве: расписание, адреса, цены и услуги Крепкий сон без снотворных–рецепты здорового сна
Источник: marina-vl-petrova.ru
Как платить пенсионные отчисления самозанятым гражданам
Отчисления в ПФР для самозанятых — это суммы, которые плательщики налога на профессиональный доход добровольно перечисляют в Пенсионный фонд РФ для формирования у себя пенсионных прав. Плательщик НПД вправе отказаться от пенсионного страхования и не совершать перечислений в Фонд, но тогда ему придется впоследствии довольствоваться социальной пенсией.
О ком идет речь
В законодательстве нет понятия «самозанятый», это бытовое определение лиц, зарегистрированных в качестве плательщиков налога на профессиональный доход — НПД — в порядке, установленном Федеральным законом №422-ФЗ от 27.11.2018. Такой работник платит только НПД, на вопрос, должны ли самозанятые платить отчисления в ПФР или другие фонды, отвечает п. 11 ст 2 422-ФЗ: нет, не должны, они не признаются обязанными платить страховое отчисление.
Тем, кто обеспечивает себя работой сам, вправе стать физическое лицо или индивидуальный предприниматель при условии, что сфера его деятельности не входит в перечень, приведенный в ст. 4 422-ФЗ. Самозанятым не разрешается вести такие виды деятельности, как, например:
- добыча полезных ископаемых;
- реализация подакцизных товаров;
- доставка товаров, сопряженная с приемом платежей в пользу других лиц.
Самозанятый не вправе нанимать сотрудников и заключать с ними трудовые договоры, а лимит дохода по НПД составляет 2,4 млн рублей в год. Это означает, что если в календарном году такой человек заработал больше, сумма, превышающая 2,4 млн рублей, облагается обычными налогами: НДФЛ для физических лиц, налогами в соответствии с выбранной системой налогообложения — для ИП.
Чтобы приобрести необходимый статус, человеку необходимо зарегистрироваться в этом качестве в налоговой. Процедура регистрации проста и происходит через приложение «Мой налог», через это же приложение лицо ведет все общение с ФНС: вводит информацию о полученных от клиентов платежах, формирует чеки, рассчитывает сумму налога.
В соответствии с п. 3 ст. 11 422-ФЗ, налог уплачивается по месту деятельности лица, этот пункт отвечает на вопрос, куда идут отчисления самозанятых — в региональный бюджет того субъекта Российской Федерации, в котором зарегистрирован гражданин. Никакие другие отчисления — в ПФР, ФСС или ФФОМС — самозанятый не платит.
Ставка НПД зависит от того, с кем сотрудничает человек:
- 4% — для тех, кто оказывает услуги физическим лицам;
- 6% — для тех, кто оказывает услуги юридическим лицам.
Пенсионное обеспечение
Федеральный закон №422-ФЗ, устанавливая, какие отчисления делает самозанятый, говорит только об одном виде отчисления — налоге на профессиональный доход. Такой работник не обязан вносить страховые отчисления в Пенсионный фонд, период работы в качестве самозанятого не засчитывается в стаж для назначения страховой пенсии.
Если гражданин самостоятельно не позаботиться о формировании у себя стажа, по достижении пенсионного возраста ему назначат социальную пенсию, размер которой меньше страховой.
Если говорить про отчисления в Пенсионный фонд для самозанятых граждан, то для зарегистрированных лиц это дело добровольное (п. 5 ст. 29 Федерального закона №167-ФЗ от 15.12.2001 «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»).
Но пенсионные права формируются при наличии конкретного количества баллов, а те, в свою очередь, накапливаются ежегодно после уплаты определенных сумм — люди, работающие сами на себя, вправе купить необходимые баллы для начисления пенсии.
Как купить пенсионные права
Порядок того, как платить пенсионные отчисления самозанятым гражданам описан в ст. 29 167-ФЗ, где рассматривается механизм добровольного пенсионного страхования. Для его реализации гражданин обращается в отделение Пенсионного фонда, заключает договор и перечисляет страховое отчисление.
Размер страхового начисления в 2020 году, в соответствии со ст. 430 НК РФ — 32 448 рублей. При уплате этой суммы полностью весь 2020 год засчитают в стаж, если заплатить меньше — стаж рассчитают пропорционально меньше. Если заплатить больше установленного отчисления, продолжительность засчитанного стажа останется равной одному году, но дадут больше пенсионных баллов.
Если платить отчисления на протяжении нескольких лет, то человек сформирует необходимые основания для получения пенсии. Напомним, чтобы выйти на пенсию в 2020 году, необходимо иметь 11 лет стажа и 18,6 баллов ИПК, несмотря на то что на вопрос, входит ли в трудовой стаж самозанятость, ответ отрицательный, плательщик НПД имеет возможность получать в будущем достойную страховую пенсию.
Особое мнение
Сергей Семенов
Руководитель B2B-направления биржи фриланса FL.ru
У нас на бирже 3,4 млн зарегистрированных фрилансеров, среди них самозанятых — единицы. У этого есть две причины. Во-первых, активное продвижение на бирже самозанятых пока в стадии проработки. У фрилансеров и заказчиков нет четкого понимания, что дает этот статус, как работать и какие преимущества в итоге получают обе стороны. Во-вторых, у людей есть страх перед всем новым.
По натуре большинство людей — ретрограды и стараются дистанцироваться от мнимых сложностей и рисков.
Вот что получится на выходе: при работе с самозанятым юрлицо имеет экономию на налогах в сумме около 40% (13% — на НДФЛ и еще 25% и более — на соцотчислениях). Налог платит только самозанятый, и он платит всего 6% при работе с юрлицами и 4% — при работе с физлицами. То есть столько же или меньше, чем он платит, будучи ИП.
В отличие от ИП, у самозанятого нет обязанности платить страховые взносы и платить за специальное банковское обслуживание. Отчисления в ПФР для самозанятых тоже не обязательны. Документооборот с самозанятым для юрлиц даже проще, чем с ИП, так как не нужны акты. Самозанятый выставляет чек на полученный доход с помощью мобильного приложения «Мой налог», и эти чеки успешно принимает бухгалтерия.
Единственное важное ограничение — это потеря статуса самозанятого при превышении уровня дохода в 2,4 млн рублей — в договорах с самозанятыми предусматривайте обязанность незамедлительного уведомления об утрате права на применение специального налогового режима, чтобы юрлицо имело время на уплату НДФЛ и страхового отчисления за исполнителя.
Ольга Андриевская
Эксперт-консультант, Москва
С начала года зарегистрировались самозанятыми около 40 000 граждан. Но многие опасаются, например, что за банковскими счетами начнут пристально следить и требовать уплаты налогов со всех поступлений. Те же из предпринимателей, кто готов к легализации, но доходы от деятельности нерегулярные или невысокие, регистрируются самозанятыми.
Выгодно ли признавать себя самозанятым, необходимо считать и рассматривать в каждом конкретном случае отдельно. Если вы подрабатываете или сдаете квартиру, то регистрация в качестве самозанятого подстрахует вас от вопросов сокрытия доходов и неуплаты налогов. Некоторые индивидуальные предприниматели уходят со своих спецрежимов на НПД. Это позволяет избежать необходимости обзаводиться онлайн-кассой, при работе с физлицами снижает налог.
Закон действует только в 21 регионе. Это значит, что самозанятый ведет деятельность в одном из этих регионов (или нескольких, но один выбирается основным). Находиться постоянно в другом регионе, зарегистрировавшись в качестве самозанятого, увы, нельзя. Это тоже существенный минус.
Источник: clubtk.ru