Список документов для проверки ИП на благонадежность

Как избежать санкций со стороны налоговой службы и доказать проявление должной осмотрительности? Как не заключить невыгодную сделку? Как не допустить неисполнения заказа контрагентом? Решение есть: следует перед подписанием договора провести проверку контрагента для подтверждения его деловой репутации, правоспособности и финансово-материального обеспечения.

В каких случаях требуется проверка

В деятельности практически каждой компании может возникнуть неприятная ситуация, когда налоговые органы отказывают в вычете налога на добавленную стоимость или признают сделку сомнительной, расходы неподтвержденными, а налоговую выгоду необоснованной. Это может быть вызвано тем, что контрагент, казавшийся при заключении сделки вполне надежным, был признан налоговой службой недобросовестным. При этом компания или предприниматель не потрудились его проверить.

Due diligence: что это, как проходит процедура дью-дилидженс

Российское законодательство не содержит требований об обязательном проведении проверки контрагента, но контролирующие организации немалое внимание уделяют проявлению налогоплательщиком должной осмотрительности при выборе контрагента. Основным документом, которым руководствуются в этом случае налоговые и другие контролирующие органы, является постановление Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 года № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды». Оно определяет основные критерии должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента.

Проводить проверку контрагента рекомендуется перед любой сделкой, но особого внимания требуют следующие случаи:

1. заключение сделки с новым партнером;
2. заключение договора с предоплатой;
3. заключение договора с отсрочкой или рассрочкой платежа;
4. заключение договора с контрагентом, зарегистрированным в другом регионе.

На недобросовестность компании могут указывать некоторые признаки:

• организация-контрагент зарегистрирована по адресу, по которому находится большое количество компаний;
• обязанности директора и главного бухгалтера исполняет одно и то же лицо;
• компания постоянно меняет виды деятельности;
• у фирмы имеется крупная задолженность или кредитные обязательства;
• государственная регистрация фирмы-контрагента проводится прямо перед процедурой заключения сделки.

Наличие хотя бы одного из этих признаков уже должно вызвать обоснованные подозрения. Хотя сама по себе проверка контрагентов и не может гарантировать отсутствия претензий к налогоплательщику со стороны налоговых органов, она все же снижает риски предъявления претензий и повышает вероятность их успешного обжалования в суде.

Чем грозит сотрудничество с непроверенным контрагентом

Существует несколько основных групп рисков, которыми чревато сотрудничество с непроверенными контрагентами:

Законодательные риски

В результате признания контрагента недобросовестным, налогоплательщику обязательно доначислят налоговые обязательства и штрафы по налогу на прибыль, НДС, единому налогу при УСН и НДФЛ (для индивидуальных предпринимателей). Кроме того, его включат в план проведения выездных налоговых проверок, а в случае особо крупного нарушения против него могут возбудить административное или даже уголовное дело.

Финансовые риски

В этом случае компании грозит неисполнение обязательств со стороны контрагента. Оно может быть полным — непоставка продукции, неоплата, невозврат предоплаты, или частичным — нарушение сроков поставок или исполнения других обязательств, требований к качеству продукции или работ.

Риски претензий к должностным лицам компании

В результате заключения сделки с недобросовестным контрагентом с лица, ответственного за ее заключение, могут быть взысканы убытки как самой компанией, так и ее акционерами.

Репутационные риски

Сотрудничество с недобросовестными контрагентами отрицательно скажется на имидже фирмы в глазах партнеров и клиентов.

Проверка при выборе контрагента должна стать нормой, ведь в большинстве случаев сегодня суды принимают сторону налоговых органов и доказать, что деятельность компании велась с должной осмотрительностью, бывает очень непросто. Специалисты рекомендуют закрепить процедуру проведения проверки во внутреннем документе компании.

Этапы и способы налоговой проверки контрагента

Чтобы обезопасить себя от всех возможных рисков при ведении хозяйственной деятельности и претензий со стороны налоговых органов, компании следует совершить несколько действий для проведения проверки контрагента. Проверку обычно проводят в четыре этапа:

Этап 1. Анализ данных с интернет-ресурсов официальных органов

С помощью интернет-сайтов официальных государственных структур можно получить всю основную информацию о потенциальном контрагенте.

1. Прежде всего, нужно обратиться к сайту Федеральной налоговой службы России (https://www.nalog.ru/rn22/about_fts/el_usl/). С помощью специальных сервисов можно получить следующую информацию обо всех субъектах хозяйственной деятельности:
2. краткие сведения из Единого государственного реестра регистрации юридических лиц (ЕГРЮЛ) в онлайн-режиме: числится ли контрагент в ЕГРЮЛ, дата и место его регистрации, юридический адрес, сведения об уставном капитале, учредителях и о внесении в реестр изменений с указанием даты, а также коды ОКВЭД;
3. не имеется ли в отношении контрагента решения о ликвидации, реорганизации, уменьшении уставного капитала, опубликованного в «Вестнике государственной регистрации»;
4. не принято ли в отношении него решение об исключении из ЕГРЮЛ как недействующего предпринимателя;
5. получить подтверждение того, что в состав руководства компании-контрагента не входят дисквалифицированные лица;
6. выяснить, не зарегистрирована ли она по адресу «массовой регистрации» и есть ли возможность с ней связаться по указанному в ЕГРЮЛ адресу;
7. проконтролировать отсутствие учредителя или руководителя компании в реестре лиц, отказавшихся от участия в организации;
8. получить сведения о наличии или отсутствии задолженности по обязательным платежам;
9. получить информацию о том, имеется ли приостановка операций по счетам компании;
10. проверить контрагента по ИНН.
11. Сайт Главного управления по вопросам миграции МВД России (http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=2000). С его помощью можно получить сведения о том, не включен ли паспорт индивидуального предпринимателя или руководителя контрагента в список недействительных паспортов Российской Федерации.
12. Реестр недобросовестных поставщиков системы закупок для государственных и муниципальных нужд, который ведется Федеральной антимонопольной службой России (http://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier/quicksearch/search.html). Конечно, потенциальный контрагент не обязательно будет участником этой системы, но для минимизации рисков следует провести проверку и в этом реестре тоже.
13. Сайт Федеральной службы судебных приставов (http://fssprus.ru/iss/ip). Здесь находится банк данных исполнительных производств, обратившись к которому, можно узнать, не открыто ли в отношении контрагента исполнительное производство, вне зависимости от того является контрагент индивидуальным предпринимателем или организацией.
14. Картотека арбитражных дел на официальном сайте Высшего Арбитражного Суда РФ (http://kad.arbitr.ru/) предоставляет возможность узнать, не участвует ли контрагент в судебных разбирательствах. Содержит информацию о судебных тяжбах и их содержании.
15. Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц (http://www.fedresurs.ru/#/) предоставляет информацию о том, не находится ли контрагент на какой-либо стадии банкротства, а также о стоимости чистых активов акционерного общества на последнюю отчетную дату.
16. Сайты лицензирующих органов. На них можно проверить, выдавалась ли лицензия потенциальному контрагенту (если его деятельность предполагает наличие такой лицензии). Для каждого вида деятельности существует свой лицензирующий орган, а, следовательно, и сайт.

После завершения проверки надежности контрагента с помощью интернет-ресурсов можно переходить ко второму этапу.

Этап 2. Анализ пакета документов

На этом этапе у потенциального контрагента нужно запросить пакет документов, заверенных надлежащим образом:

1. Копии страниц устава организации, содержащие ее полное и сокращенное наименование, место нахождения, структуру и компетенцию органов управления организации и принятия ими решений.
2. Копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица и копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
3. Выписка из ЕГРЮЛ, статистические коды (ОКПО, ОКАТО, ОКВЭД и другие).
4. Справки об отсутствии задолженности по обязательным налоговым платежам.
5. Документы, подтверждающие полномочия лиц, подписывающих договоры, — нотариально заверенные доверенности, приказ о назначении директора или другие документы.
6. Копии бухгалтерской отчетности. Годовая бухгалтерская отчетность всех организаций является открытой и получить ее можно либо в самой компании, либо в Росстате (http://www.gks.ru/accounting_report).
7. Карточки фирм-контрагентов.
8. Договоры аренды или права собственности на офисные и производственные помещения.

К сожалению, законодательно перечень необходимых бумаг для проверки не утвержден, поэтому контрагент вправе отказать в предоставлении данных. Такой отказ должен немедленно вызвать настороженность, поскольку у добросовестных компаний вся документация, как правило, находится в полном порядке.

Дополнительно рекомендуется сделать письменный запрос в налоговую инспекцию по месту нахождения контрагента. Судами такое обращение расценивается как проявление должной осмотрительности, кроме того, они обязывают налоговые органы предоставлять запрашиваемую информацию в пределах, ограниченных налоговой тайной.

Этап 3. Анализ неформальной информации о деятельности контрагента

Определенное представление о деловой репутации контрагента и его добросовестности дает и анализ неформальной информации. Ее источником может стать прежде всего сайт компании, сайты ее партнеров и сайты отраслевых союзов и ассоциаций, членом которых контрагент является. Минимум информации на этих сайтах может свидетельствовать о том, что компания не просто является недобросовестной, но и принадлежит к так называемым фирмам-однодневкам.

Хорошие результаты дает изучение отзывов о деятельности компании (если такие имеются в интернете) или личные беседы с партнерами контрагента. На сайтах серьезных компаний всегда можно найти список их клиентов.

Этап 4. Личная встреча с руководством контрагента

Для принятия окончательного решения о сотрудничестве, так же как и для подписания контракта или заключения сделки, лучше встретиться с руководством лично. Во-первых, это поможет убедиться в том, что руководитель компании реально существует и именно тот, который указан в документах, а во-вторых, сделки, заключенные заочно или по почте, взывают у налоговой службы обоснованные подозрения.

Оценка результатов проверки и возможные решения

После проведения проверки контрагента на добросовестность компания должна проанализировать полученную информацию. На основе анализа может быть принято три типа решений:

1. решение о заключении сделки (в случае получения сведений о добросовестности контрагента);
2. отказ в заключении сделки при наличии информации, которая свидетельствует о высоком риске неисполнения обязательств;
3. решение об изменении условий сделки для снижения рисков.

Проверка добросовестности контрагентов способна снизать риск возникновения просроченных долговых обязательств, уменьшить риск подписания договора с недобросовестными компаниями или компаниями-однодневками, сократить количество отказов налоговой инспекции по поводу возмещения НДС. Кроме этого, она минимизирует риск проведения встречных налоговых проверок и улучшает репутацию и имидж компании.

Услуги по налоговой проверке контрагентов

О том, где и как можно максимально эффективно и быстро проверить контрагента мы поинтересовались у Шишкина Романа, руководителя налоговой практики аудиторско-консалтинговой компании КСК групп:

«В интернете существует множество ресурсов, на которых компания может самостоятельно провести необходимую проверку. Какие-то из них предоставляют один или несколько параметров, какие-то — обобщают информацию, например, «СПАРК», но все они имеют существенный недостаток — клиенту приходится самому решать, что он хочет получить, а потом и анализировать полученные сведения. Нередко на такую проверку уходит немало времени, а поскольку специальные подразделения есть далеко не во всех компаниях, то привлеченные к проверке сотрудники могут не обладать нужной компетентностью. К тому же общие параметры не всегда дают объективную картину по контрагенту, существует риск собрать данные по другому контрагенту с таким же названием. В результате принимается неправильное решение, чреватое санкциями со стороны налоговой инспекции и проблемами в деятельности организации.

При обращении в специализированную компанию клиент экономит свое время, поскольку все запросы и обработку информации берет на себя компания-исполнитель. КСК групп имеет разработанные механизмы проверки добросовестности контрагентов, включающие запросы и анализ необходимой документации, а также исследование интернет-среды. Мы гарантируем достоверность и точность собранной информации. В случае возникновения ситуаций, когда компании необходимо доказать, что при заключении сделки она проявила должную осмотрительность, мы предоставим полный комплект документов по проведенной проверке.

Отдельной услугой в КСК групп является разработка внутреннего Регламента по работе с новыми контрагентами — документа, содержащего полный алгоритм проверочных действий, которые необходимо совершить перед заключением, а также перечень документов и информации, запрашиваемых у контрагента в рамках проявления должной степени осмотрительности».

P.S. КСК групп — одна из крупнейших московских и российских аудиторско-консалтинговых компаний. Согласно данным агентства «Эксперт РА», в 2016 году КСК групп заняла 3-е место в России в рэнкинге «Налоговый консалтинг».

Источник: www.kp.ru

Как можно проверить контрагента на благонадежность

Российский бизнес, к сожалению, недолговечен и хрупок. Вчера у вас был партнер, предлагающий услуги или товары по хорошей цене, а сегодня он банкрот, который всем должен, в том числе и вам. Чтобы этого не произошло, нужно заранее выяснить, а надежен ли ваш будущий контрагент.

Зачем нужна проверка на благонадежность

До недавнего времени осложнения, которые могли возникнуть у фирмы с подрядчиками или поставщиками, были проблемами только самой фирмы. Не досмотрел и нарвался на мошенников? Это только твоя проблема, равно как и убытки.

Но с недавних пор государство возложила на все фирмы страны несвойственную для них обязанность – проверять благонадежность своих партнеров. Речь идет о введении такого понятия, как «необоснованная налоговая выгода».

Предполагается, что ее получают те компании, которые минимизируют свои налоги. Казалось бы, какое дело нам до других фирм, если мы сами работаем честно? Но, по мнению государства, любые другие компании, вступившие в отношения с теми, кто уклоняется от налогов, заслуживают более пристального внимания и, что очень важно, доначисления налогов.

Получить возврат НДС или даже просто указать в графе расходов сумму, что ушла фирме, к которой у налоговиков есть претензии, все сложнее. Проще говоря, если ваш поставщик не платил налоги, то взимать их могут захотеть с вашей компании. Чтобы этого не случилось, вам нужно будет показать, что вы предприняли все усилия для проверки благонадежности партнера.

Исходя из этого, проверить контрагента на благонадежность – это не просто обезопасить себя от возможных проблем с самим партером, но и избежать очередных сборов от государства. Поэтому такая проверка должна стать постоянной практикой в вашей компании.

Что такое неблагонадежный партнер с точки зрения государства

Так как от проверки партнера во многом зависит, какие налоги вам могут начислить, то и проверять контрагента нужно согласно рекомендациям налоговой службы.

Вот полный список подозрительных факторов, по которым налоговики относят организацию к неблагонадежным:

1. Налоговая нагрузка отличается от средней по отрасли.
2. Отклонение от среднего значения рентабельности по отрасли.
3. В финансовой отчетности отражены убытки.
4. Темпы роста доходов и расходов не соответствуют друг другу.
5. Практически одинаковая величина расходов и доходов.
6. Заработная плата сотрудников ниже средней по региону.
7. Слишком длинные цепочки контрагентов.
8. Большие суммы вычетов по налогам.
9. Финансовые показатели, разрешающие применение специальных налоговых режимов.
10. Отсутствие пояснений от компании по выявленным налоговиками нарушениям.
11. Постоянная смена адреса фирмы.
12. Использование схем для минимизации налогов.

Как видно из списка, выяснить все данные пункты обычным образом довольно затруднительно. Не засылать же шпиона в организацию, надежность которой вы хотите проверить? Так и людей в фирме не хватит.

Оставим этот список на совести налоговых органов. У них есть законные способы проверки работы компании и сверки с этим чек-листом. Мы же будем использовать те способы, которые разрешает нам закон.

Пошаговый план проверки контрагента на благонадежность

Итак, как проверить контрагента самостоятельно?

Начнем с очевидного – попросить будущего партнера перед заключением контракта предоставить определенный список документов, по которым можно убедиться, что это действующая рабочая компания.

Что нужно просить у будущего коммерческого партнера:

• копию Устава фирмы;
• копию паспорта руководителя фирмы.
• копию свидетельства о государственной регистрации;
• копию свидетельства о постановке на учет в ФНС;
• финансовую отчетность за год, предшествующий текущему.

Это самый минимум, который гарантирует, что перед вами реально существующая фирма. Но теперь нам следует разобраться в ее благонадежности.

Налоговики рекомендуют для проверки организации использовать сервисы, расположенные по адресу egrul.nalog.ru. С помощью них ведомство советует проверить следующие параметры:

1. Наличие фирмы в базе ЕГРЮЛ и отсутствие в базе недействительных юридических лиц.
2. Не было ли недавних изменений учредительных документов компании. Например, о смене генерального директора.
3. Фирма должна отсутствовать в списке тех, с кем нет связи по юридическому адресу.
4. Есть ли адрес компании в списке адресов массовой регистрации.
5. Нет ли решения о ликвидации или реорганизации компании.
6. Выяснить, что среди руководства компании нет лиц, которым запрещено занимать данные должности по решению суда.

Лучшим решением для руководства компании будет создать специальный приказ о проверке добросовестности контрагентов с образцом отчета и зафиксировать список необходимых действий в специальном положении.

При выполнении подобного рода инструкций, даже если к вашему контрагенту появятся вопросы со стороны налоговых органов, вы сможете доказать, что проявили должную осмотрительность при выборе делового партнера.

Такие проверки своих партнеров нужно проводить регулярно, даже если вы ведете с ними плодотворное сотрудничество.

Отдельно нужно пояснить, как проверить иностранного контрагента на благонадежность. Например, на сайте ФНС есть список юридических лиц Украины, сведения о которых внесены в ЕГРЮЛ, а также реестр филиалов и представительств иностранных компаний в России. Но если компания полностью иностранная, то поиск информации о ней, лучше всего начинать с таких сайтов, как www.kompass.com, www.europages.com.ru, www.creditreform.com, www.ved.gov.ru.

Можно запросить информацию с сайта налоговой службы той страны, где зарегистрирована компания. Такая услуга обычно платная, но зато на ваш почтовый адрес придет нотариально заверенная выписка с информацией об иностранном юридическом лице.

Если ваш партнер станет оказывать различного рода рекламные и информационные услуги и является СМИ, то нужно проверить, зарегистрирован ли он в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций.

Что еще нужно проверить

Выше мы в основном говорили о проверках, которые нужно делать исходя из нынешнего законодательства и требований налоговых органов. Но даже если все ревизии будут успешно пройдены, это не обезопасит нас от возможных проблем с вероятным компаньоном. Что еще следует узнать о вашем будущем партнере?

Фирмы, занимающиеся проверкой компаний, советуют обратить внимание еще на несколько факторов ненадежности. Если хотя бы один из них присутствует, заключать договор с такой организацией может быть рискованно:

• по юридическому адресу фирмы зарегистрировано много организаций;
• совмещение руководителем нескольких должностей, например, директора и главного бухгалтера;
• наличие бюджетной или иной задолженности;
• регистрация фирмы осуществлена перед заключением договора.

Конечно, даже после всесторонний проверки будущего партнера есть риск неисполнения договора. Но бизнес вообще без риска не бывает.

Рекомендуем, кстати, посмотреть неплохой вебинар на тему самостоятельной проверки контрагентов. Под видео есть отзывы и комментарии, которые тоже могут вам пригодиться.

Источник: sovetip.ru

Как проверить контрагента: бесплатные способы, признаки неблагонадежности

Как проверить контрагента и для чего это делать, следует знать каждому предпринимателю. Неблагонадежный партнер может не только стать источником финансовых проблем компании, но и привлечь внимание налогового органа. Ведь ответственность за заключение сомнительной сделки лежит на обеих сторонах.

Существует множество способов проверить контрагента, не потратив при этом ни копейки. Из нашего материала вы узнаете, как это сделать правильно, к каким ресурсам обратиться и на какие подозрительные признаки стоит обратить внимание, прежде чем подписать договор о поставке.

Важность проверки контрагентов

Внешние признаки благополучия фирмы не всегда могут быть подкреплены достоверными фактами. За красивой вывеской и обходительными сотрудниками могут прятаться огромные долговые обязательства, судебные тяжбы и скрывающийся от правосудия руководитель.

Эти обстоятельства могут быть особенно неприятны, если вы принимаете НДС к вычету. Неблагонадежность вашего контрагента с точки зрения налоговой инспекции позволит не засчитать годы сотрудничества с ним.

В этой ситуации вам придется потратить немало времени и сил, доказывая обоснованность выгоды, полученной при возврате налога, или при определении затрат с целью налогообложения прибыли по факту совместной работы с недобросовестными контрагентами. Поэтому очень полезно знать, как проверить контрагента и предупредить неприятные последствия общения с ним.

В своей работе, направленной на устранение ущерба, нанесенного государству, налоговая инспекция руководствуется Постановлением Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды». В этом документе содержатся все основные критерии, в соответствии с которыми налогоплательщик может быть отнесен к категории недобросовестных, а также правила проведения процедуры определения недобросовестности.

Есть и другие способы предупредить возможные риски ведения совместной предпринимательской деятельности и связанные с этим налоговые проблемы.

Комплект документов для проверки контрагента на добросовестность

Прежде чем согласиться на партнерские отношения, запросите у вашего предполагаемого контрагента все необходимые документы для проверки его благонадежности. Внимательно изучите устав, свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН), свидетельство о присвоении основного государственного регистрационного номера (ОГРН), а также решение или протокол о назначении генерального директора.

Если вы выбираете в качестве партнера индивидуального предпринимателя и сомневаетесь в том, как проверить контрагента ИП, — уточняем, что они должны предоставить вам свидетельство о присвоении основного ОГРН индивидуального предпринимателя — ОГРНИП. Имейте в виду, что в 2017 год свидетельства ОГРНИП были заменены записями в реестр, поэтому на руках у индивидуальных предпринимателей есть только лист, подтверждающей этот факт.

Если ваш потенциальный партнер не ищет повод отказать вам в предоставлении документов и готов показать их по первому требованию, то вопрос о том, как проверить надежность контрагента, можно считать частично решенным. Скорее всего, отношения будут честными и открытыми. Кроме того, документально подтвержденный факт запроса учредительных документов и регистрационных свидетельств позволит вам в спорных ситуациях избежать возможных претензий со стороны ФНС (письмо ФНС от 11.02.2010 № 3-7-07/84).

При заключении крупных сделок обязательно нужно внимательно изучать Устав, на основании которого действует ваш партнер, так как в этом учредительном документе могут быть прописаны максимальные суммы сделок, правила их одобрения, соответствующие компетенции руководителя, и т. д. Ограничения могут быть серьезными, в том числе до полного запрета на проведение сделок на крупные суммы.

Например, если речь идет об ООО, то крупной считается сделка, превышающая 25 % стоимости актива компании. В некоторых случаях в Уставе прописываются конкретные предельно допустимые суммы. Это может быть, например, 1 млн руб., и в соответствии со ст. 4б закона об ООО руководитель не сможет подписать договор с превышением этой величины без одобрения собственников организации.

Бесплатная проверка контрагента

Попробуем выяснить, как проверить контрагента на благонадежность бесплатно.

Риски заключения договоров с новым партнером можно минимизировать, внимательно изучив нужную информацию. Необходимо проанализировать его финансовое состояние, получить сведения о руководителе и других участниках бизнеса. Если вы не хотите тратить на это деньги, обратите внимание на подсказки, с помощью которых станет понятнее, как проверить контрагента онлайн самостоятельно.

Для того чтобы получить сведения о контрагенте и о предмете сделки, нужно обратиться к следующим документам:

• информация в ЕГРЮЛ и ЕГРИП;
• сведения об имуществе, которое выступает предметом сделки;
• сведения о предстоящих изменениях в ЕГРЮЛ и ЕГРИП.

Если вы хотите узнать, как контрагент взаимодействует с регистраторами, постарайтесь найти:

• заявления на государственную регистрацию изменений;
• информацию о фактах деятельности компании;
• адреса массовой регистрации.

Как проверить финансовое состояние и есть ли задолженность у контрагента? Для этого необходимо изучить:

• бухгалтерскую отчетность;
• налоговые задолженности и долги по страховым взносам, неоплаченные штрафы и пени;
• судебные дела;
• исполнительные производства;
• запись в реестре недобросовестных поставщиков;
• сведения о банкротстве.

Возможно, вы найдете способ, как проверить банковский счет и надежность банка, через который проходят сделки контрагента.

Очень важно изучить информацию о руководителях и участниках компании. Обратите внимание на следующие параметры:

• количество руководителей и участников;
• информацию о дисквалифицированных сотрудниках;
• сведения о номинальных руководителях;
• паспорт руководителя.

Конечно, добывать информацию придется по крупицам из разных источников, так как единого бесплатного сервиса, который помог бы ее получить, не существует. Определенные сложности могут также возникнуть в процессе ответа на вопрос, как проверить иностранного контрагента, но и это решаемая задача.

Выписка из ЕГРЮЛ для проверки контрагента

Для того чтобы получить основные данные об интересующей вас фирме, изучите выписку из ЕГРЮЛ. Благодаря ей вы сможете увидеть следующие данные: юридический и фактический адреса, дату регистрации, размер уставного капитала, контактные телефоны, персональные данные или наименования руководителей и учредителей, заявленные организацией виды деятельности.

Как найти выписку и с ее помощью проверить контрагента? На сайте ИФНС эта информация находится в свободном доступе и предоставляется бесплатно. Найдите этот документ, и вам не придется задумываться о том, как проверить контрагента бесплатно по НН, ОГРН или названию.

Полученная информация защитит вас от риска сомнительных сделок. В определенных ситуациях вам не придется объяснять, почему вы заключили договор на покупку лабораторного оборудования с фирмой, которая занимается изготовлением мягкой игрушки.

Не стоит также рассматривать возможность сотрудничества со слишком многопрофильной компанией. Если в перечне видов деятельности соседствуют пошив школьной формы и продажа запчастей для строительной техники — это настораживающий признак. Так обычно выглядят компании, созданные не для ведения бизнеса, а для перекачки денег. Отсутствие нужного вида деятельности для заключения сделки — по мнению ФНС, как минимум повод проверить контрагента на принадлежность к так называемым фирмам-однодневкам.

В данной ситуации нет ничего важнее, чем проверить договоры контрагента. Налоговикам явно не понравится, если договор поставки пиломатериалов будет заключен с компанией, которая торгует детским питанием, проводит сантехнические работы и организует экскурсионные автобусные туры. В данном случае претензии возникнут обязательно, так как налицо результат несоответствия.

Проверить добросовестность контрагента можно, отыскав в выписке записи о недостоверности сведений о генеральном директоре или адресе. Если такая информация будет обнаружена, то имейте в виду, что ваш контрагент отсутствует по адресу, упомянутому в ЕГРЮЛ. Если недостоверными окажутся сведения о директоре, то это будет свидетельствовать о том, что указанный человек в данное время не выполняет эти функции, так как уже не работает или играет роль номинального руководителя.

И обязательно обратите внимание на величину уставного капитала. Если он заявлен в пределах нескольких тысяч рублей, то стоит задуматься над тем, разумно ли иметь дело с таким контрагентом.

6 способов проверки контрагента

1. Как проверить адрес. Адрес регистрации контрагента не должен совпадать с адресами регистрации других компаний. Это говорит о том, что местонахождение указано условно, а значит, фактически фирму невозможно будет найти. Конечно, можно уточнить ее реальное местонахождение в процессе взаимодействия, но факт регистрации по массовому адресу должен насторожить.
2. Как проверить отсутствие дисквалификации директора. Убедитесь, что фамилия руководителя отсутствует в реестре дисквалифицированных лиц. Постарайтесь также найти информацию о людях, которые в судебном порядке прекратили руководить потенциальным контрагентом. Если директор дисквалифицирован, то у него отсутствует право самостоятельно заключать договоры. Он может действовать от имени организации только по доверенности. За нарушение ему грозит административная ответственность, налагаемая в соответствии со ст. 3.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях.
3. Как уточнить формат бизнеса. Просмотрите реестр субъектов малого и среднего предпринимательства. С его помощью вы сможете выяснить, к какому типу относится фирма: микропредприятие, малое или среднее предприятие. Это даст представление об основных показателях мощности, таких как уровень оборотов компании и число сотрудников. Количество сотрудников малых предприятий не превышает 100 человек, а для средних — 100-250 официально работающих. Чем больше штат, тем выше вероятность надежного партнерства, ведь мошенники не станут оформлять документы на сотни фиктивных сотрудников.
4. Как проверить платежеспособность контрагента и узнать, является ли он банкротом. Уточните намерения вашего контрагента относительно процедуры банкротства. Вы можете найти эту информацию в федеральном реестре сведений о банкротстве. Возможно, компания находится на стадии конкурсного производства или уже является банкротом. Стадия конкурсного производство означает, что деятельность приостановлена и сделки с такой фирмой невозможны (ст. 63 и 126 «Закона о банкротстве»). Если процедура еще не запущена, то, скорее всего, ваш возможный контрагент сам инициировал эту ситуацию, а значит, денег у него нет и работать с ним в надежде на то, что ситуация улучшится, небезопасно.
5. Как увидеть, не исключен ли контрагент из ЕГРЮЛ. Информация о том, что организация будет исключена из ЕГРЮЛ как недействующая, может быть обнаружена в «Вестнике государственной регистрации». Значит, ваш будущий контрагент пытается напоследок подзаработать денег и, скорее всего, нарушит свои обязательства. Он может взять аванс раньше, чем вы поймете, что юридическим лицом он больше не является. Вернуть деньги в этой ситуации будет так же сложно, как получить товар или услугу.

Рекомендуем «Ошибки предпринимателей на старте бизнеса» Подробнее

4 признака неблагонадежного контрагента

Перечислим основные признаки неблагонадежности контрагентов.

1. Сокрытие документов под различными предлогами. Есть информация, которая должна быть доступна для всех желающих с ней ознакомиться. Это лицензии на право ведения деятельности и предлагаемую продукцию, сведения о численности работников компании, данные о сотрудниках, имеющих право действовать от имени компании, и т. д.
2. Дефицит ресурсов. Недостаточное количество ресурсов — основание оценить сделку как фиктивную. Особенно тщательно проверяются участники госзакупок. Если заявившаяся на тендер компания состоит только из директора и главбуха, а 15 человек просто приписала для того, чтобы соответствовать требованиям, то налоговики обязательно это заметят. Поэтому запрашивайте у контрагента отчетность с отметкой о пройденной проверке в налоговой инспекции.
3. Наличие критериев для выездных проверок. Предварительная оценка компании проводится налоговой инспекцией на основании приказа ФНС России от 30.05.07 ММ-3-06/333-а. Агент воспринимается как проблемный в том случае, если в его отчетах для налоговой указана заниженная зарплата, минимальная рентабельность, низкая налоговая нагрузка. Для проверки можно обратиться на сайт Росстата или рассчитать данные, воспользовавшись налоговым калькулятором.
4. Свежая регистрация. Однодневные компании нередко специально создаются под конкретный договор, и именно они в первую очередь попадают под налоговые проверки. Поэтому изучайте документы новичков особенно внимательно — их благонадежность должна быть стопроцентной. Поводом для отказа от договора могут стать самые незначительные сомнения.

Сергей Азимов убойные фишки в продажах!

Данные, полученные из открытых источников, способны рассказать о многом, но исключить все риски и найти окончательный ответ на вопрос, как проверить контрагента, довольно сложно. Советуем вам не ограничиваться виртуальным общением. Постарайтесь устроить личную встречу, осмотрите производственную базу, посетите офис. Все это позволит убедиться в действительных намерениях будущего партнера и поможет выстроить честные отношения.

Пакет документов руководителю по маркетингу и продажам для скачивания

За последние 7 лет мы провели более 23 000 комплексных аудитов сайтов и я точно понял, что всем нам руководителям нужны четкие и работающие алгоритмы для нашего маркетинга и продаж.

Сегодня поделимся с вами 7 самыми ценными документами, которые разработали для наших клиентов.

Какое-то время мы будем раздавать их бесплатно, но скоро уберем их из открытого доступа, кто успел тот успел 😉

Скачивайте и внедряйте их уже сегодня:

Сооснователь компании
“Генератор продаж”

Пакет документов руководителю по маркетингу и продажам для скачивания

За последние 7 лет мы провели более 23 000 комплексных аудитов сайтов и я точно понял, что всем нам руководителям нужны четкие и работающие алгоритмы для нашего маркетинга и продаж.

Сегодня поделимся с вами 7 самыми ценными документами, которые разработали для наших клиентов.

Какое-то время мы будем раздавать их бесплатно, но скоро уберем их из открытого доступа, кто успел тот успел 😉

Скачивайте и внедряйте их уже сегодня:

Как узнать 5 ключевых показателей маркетинга в своей компании?

Пошаговый шаблон расчета с полями, куда можно подставить свои данные

Как сделать KPI маркетологу от результатов его работы?

Актуальный шаблон расчета KPI маркетолога

9 примеров универсальных продающих коммерческих предложений

Прокачайте свои КП, чтобы закрывать больше сделок

Как сделать KPI для отдела продаж, чтобы прибыль росла на 20% и более?

Пошаговый шаблон расчета KPI менеджеров ОП

7 прибыльных примеров маркетинговых стратегий

Помогут увеличить поток клиентов минимум на 30%

Подборка бесплатных нейросетей для увеличения продаж с сайта

Список из 10 нейросетей для увеличения конверсии в продажу с сайта

Как определить свою целевую аудиторию без ошибок?

Проверенная инструкция по определению целевой аудитории для компании

Какие 5 ключевых показателей нужно знать каждому руководителю в кризис

Сейчас непростительно тратить деньги на рекламу, особенно если отдел продаж сливает заявки. Чтобы такого не происходило, нужно контролировать 5 ключевых показателей маркетинга и продаж.

Только опираясь на полученные данные можно принимать решения в компании и выявлять слабые места или непродуктивных сотрудников.

Сооснователь компании
ООО “Генератор продаж”