Налог с продажи квартиры в 2018 году касается всех тех, кто продает свою недвижимость. С 1 января 2016 году в действие вступил новый закон, актуальный для всех физических лиц, которые получили доход с продажи квартиры и некоторых других видов собственности.
Налог с продажи квартиры в 2018 году — новый закон
Основное, указанное закона – человек, продавший недвижимость, должен платить государству РФ в виде НДФЛ 13 процентов от суммы сделки, которую он будет получать. В новом законе установлены новые сроки для тех, кому можно не платить, и введены некоторые другие изменения.
Изменения в законе в 2018 году
Налог на продажу квартиры не изменится, он остается на уровне 13%. Однако изменится минимальный срок владения недвижимостью, при котором выплачивать данную сумму не обязательно. Если ранее по правилам владения имуществом на протяжении срока в три года было достаточно, чтобы находиться в списке тех, кому платить не нужно. Теперь же продавец обязан быть владельцем как минимум пять лет, чтобы он как физическое лицо был освобожден от выплаты налога.
Как верно посчитать срок владения квартирой?
Сколько надо платить — расчет налога с продажи квартиры?
Стоит сказать, что налогом в 2018 году облагается не общая цена недвижимости, а лишь та стоимость, которая изменилась с того момента, когда покупатель решил приобретать квартиру. Пример следующий: если гражданин купил жилье за 8 млн, а продал за 10 млн, то по соответствующей статье Налогового кодекса налог на объект составит 260 тыс руб – платить нужно 13% от двух миллионов.
Налог при продаже квартиры в 2018 году для физических лиц — что изменится
Продажа квартиры менее 3 лет в собственности налог 2018 – это то, что было ранее. Сейчас же из-за изменений надо платить столько, сколько установлено законом, за проданное имущество, которое было во владении на протяжении срока в пять лет. Вместе с тем, чтобы физические лица искусственно не решали уменьшить размер налога, занижая цену имущества, сказано, что стоимость должна составлять как минимум 70% от кадастровой.
Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству?
При продаже квартиры в 2018 году, полученной по наследству или по дарственной, налогом она тоже облагается. Однако здесь при освобождении берется старый трехлетний срок. По новому закону с изменениями, вступившем в силу 1 января 2016 года, взимается 13% от продажи.
Однако если покупаешь другую квартиру взамен старой, то надо внимательно рассчитать выгодность этой сделки, когда срок владения еще не истек. Все-таки здесь платится 13% от всей суммы, а не от разница покупка/продажа, поэтому решившись продать недвижимость и перейти к купле другого имущества, вы можете оказаться в минусе. Пенсионеры и инвалиды в любом случае не платят эту сумму, так как относятся к льготной категории.
Какая сумма не облагается налогом при продаже квартиры?
Один миллион рублей – именно такая сумма сегодня отнимается от общей суммы сделки. Таким образом, если кто-то вдруг решится продать недвижимость за 1 млн рублей, то ему не придется выплачивать в налоговую казну ничего.
Налог с продажи квартиры в 2023 году менее 3, 5 лет в собственности: надо ли платить + Законопроект
Кстати, покупатель получает право на освобождении от уплаты подоходных налоговых сборов с максимальной суммы в два миллиона рублей. Таким образом, приобретая недвижимость за 2 миллиона или больше, то по заявлению вам нужно предоставить налоговый вычет. Вместе с тем, такая возможность есть у человека один раз в жизни. Покупатель может возвращать максимально 260 тысяч рублей.
Как продать квартиру и не платить налог?
Налог на продажу квартиры является обязательным, но его уплаты можно избежать законными способами. Всего-навсего можно дождаться пятилетнего срока владения, и тогда физические лица могут начать безналоговую продажу. Можно продать ее по той же цене, что и она была куплена. В некоторых случаях это хоть и не сулит прибыль, но, по крайней мере, избавит от финансовых потерь.
Если вы обладаете жильем незначительной площади, то можно не увеличивать цену больше, чем предел в один миллион рублей. Однако здесь же нужно следить, чтобы это не было меньше, чем 70% кадастровой стоимости.
Налог с продажи квартиры в 2018 году: новый закон для пенсионеров
Какой налог с продажи квартиры в 2018 году для пенсионеров? Таким вопросом задаются люди пенсионного возраста, у которых нет постоянного места работы. Дополнительными причинами могут стать право на собственность, на недвижимый объект. Ниже рассмотрим, содержит ли новый закон информацию о льготах для таких лиц или нет.
Большинство пенсионеров имеет единственный источник доходов. Это их пенсия. Тяжелым испытанием для многих людей становится выплата по дополнительным взносам. Попробуем разобраться в том, как выглядит процесс начисления налога на прибыль от недвижимости, которая была реализована на рынке. Еще один пункт, интересующий пенсионеров — необходимо ли платить налог с продажи недвижимости для людей пожилого возраста.
Налоги после продажи квартиры для пенсионеров
Новый закон определяет отсутствие налоговых отчислений для людей пенсионного возраста, в собственности которых находится недвижимость в минимальный положенный срок. Налог с продажи квартиры в 2018 году для пенсионеров действует во всех остальных ситуациях при получении прибыли от реализации квартиры людьми пожилого возраста. Налог устанавливается по поставке, равной 13 процентам.
При реализации недвижимости пенсионерами налоги могут быть снижены по ряду причин. Среди них — сроки владения квартирой до ее продажи, учет кадастровой стоимости недвижимости для расчета размера последующей выплаты в рамках налогообложения. Также применяется имущественный вычет и вычитаются понесенные расходы на объект для реализации на рынке.
Что еще нужно знать о налоге для пенсионеров
Обратите внимание, законодательством Российской Федерации для людей пожилого возраста четко определены сроки для подачи налоговой декларации, а также уплаты налоговых платежей.
Информация о доходах, полученных после продажи недвижимости, должна быть передана в налоговый орган. Передача документов происходит не позднее 30 апреля следующего года с момента реализации недвижимости. Налоговые отчисления необходимо внести до 15 июля в год, когда была подана декларация, заполненная лицом пенсионного возраста.
Источник: teneta.ru
Единое пособие: как учитываются доходы от продажи имущества
Одна из наших читательниц спрашивает: «Если я продала машину за 260 000 рублей, то учтут ли эту сумму при назначении единого пособия?» Таких вопросов немало. Спрашивают не только об автомобилях, но и о другом имуществе: квартирах, дачах, земельных участках. Рассказываем, как учитываются доходы от продажи имущества, в том числе купленного в кредит.
В расчёте нуждаемости при назначении единого (универсального) пособия учитываются доходы от продажи имущества, но только те, которые подлежат налогообложению. Доход включается в расчёт нуждаемости пропорционально количеству месяцев в расчётном периоде.
Как учитывают доход от продажи имущества в пособиях
Доход от продажи имущества, с которого нужно уплатить налог, учитывается при назначении выплат следующим образом:
Доход до уплаты налога делится на 12 месяцев того года, в котором состоялась сделка, и распределяется пропорционально количеству месяцев в расчётном периоде.
Например, вы продали автомобиль 22 февраля 2023 года за 520 000 рублей, а купили — за 400 000 рублей. Значит, нужно заплатить 13% со 120 000 рублей. В свою очередь, 120 000 рублей разделят на весь 2023 год, чтобы учесть при назначении пособия. Получается 10 000 рублей в месяц.
Если подать заявление в марте 2023 года, то будут учитывать доходы за период с февраля 2022 года по январь 2023 года. Значит, в доходы включат 10 000 рублей, которые приходятся на январь 2023 года.
Расчётный период при назначении единого пособия. Фото: «Выберу.ру»
Как рассчитывается налог с продажи имущества
Налог при продаже имущества рассчитывается так:
- Из стоимости проданного имущества вычитают стоимость покупки.
- С полученной разницы уплачивают 13%.
Например, вы купили автомобиль за 400 000 рублей, а продали — за 500 000 рублей. Значит, нужно заплатить 13% со 100 000 рублей, но при условии, что можете подтвердить расходы на покупку (договор купли-продажи, договор автокредита).
Важно понимать, что если автомобиль куплен в кредит, никто не возьмёт в расчёт проценты, которые вы заплатили банку. Учтут только стоимость машины. Те же самые правила действуют в отношении другого имущества, приобретённого в кредит, — квартиры, частного дома, дачи, земельного участка.
Соответственно, при назначении пособия будут учитывать ту самую разницу, с которой нужно заплатить налог. Однако в некоторых случаях налог не придётся платить вовсе. В частности, если имущество продано позже минимального срока владения.
Минимальный срок владения имуществом
По общим правилам это:
- три года для автомобиля, гаражей и построек,
- пять лет для квартир, частных домов, дач и земельных участков.
Есть исключения. Минимальный срок для квартир, частных домов, дач и земельных участков составляет три года, если они получены в собственность:
- по договору дарения от члена семьи или близкого родственника,
- по наследству,
- в рамках приватизации,
- по договору ренты (пожизненный уход за человеком).
Например, семья купила квартиру в 2020 году, а продала — в 2023 году, значит, срок владения — три года. Это меньше минимального. Поэтому нужно заплатить налог с разницы между покупкой и продажи. Разница будет учтена при назначении пособия.
Если квартира получена в наследство в 2020 году, а продана — в 2023 году, то минимальный срок владения выдержан. Следовательно, налог платить не нужно, а доход от продажи не будут учитывать при назначении пособия.
Налог с продажи имущества. Фото: yur-gazeta.ru
Налоговый вычет при продаже имущества
Однако, если с момента дарения или вступления в наследство прошло меньше трёх лет и нужно продать имущество, возникает проблема. Вы же не покупали имущество. Значит, не сможете вычесть расходы и тем самым уменьшить сумму, с которой нужно заплатить налог. Но в этом случае можно воспользоваться вычетами:
- стоимость квартиры, частного дома, дачи и земельного участка уменьшается на 1 млн рублей,
- стоимость автомобиля, гаража и других построек уменьшается на 250 000 рублей.
Если стоимость имущества меньше указанных сумм, то налог с дохода от продажи не нужно платить вовсе. Следовательно, доход не будет учитываться при назначении единого пособия.
Таким образом, если намечается сделка, то нужно сначала подать заявление на универсальное пособие и только потом продавать имущество. Однако это не сработает, если есть лишнее имущество, выходящее за пределы ценза. В этом случае как раз нужно продать имущество, а после подать заявление на пособие.
Источник: www.vbr.ru
Срок владения квартирой для ип
Подписывайтесь на наши каналы!
Наш канал Яндекс.Дзен
Канал в Telegram
Группа Одноклассники
Группа Вконтакте
Наталья Пенькова — эксперт по налогообложению физических лиц. Опыт практической деятельности с 2002 года. С 2013 года — работа онлайн. Автор практического пособия «27 секретов, о которых не расскажут в Налоговой Инспекции», а также создатель сайта и YouTube-канала «Налог-Просто».
Комментарии:
Спасибо за интересный материал. А можете подсказать по такой ситуации. Продана квартира за 3 млн,, которая в собственности менее 5 лет. И тут же куплена другая за 3, 5 млн. Что буде с налогом?
И ещё… Как будет считаться срок владения, если квартира куплена в 1994 году, а право собственности зарегистрировано в 2020-м…? Спасибо.
Наталья Пенькова :
Налог зависит от стоимости продажи квартиры и ее покупки, от кадастра, от числа собственников… Покупка новой на это почти не влияет. С нее можно дополнительно будет оформить имущественный вычет, если ранее не использовали это право.
Срок владения считается с момента регистрации права, т.е. с 2020 года. Срок владения для безналоговой продажи данной квартиры будет 3 года.
Здравствуйте, такой вопрос: построили дом, в 2021 году стали собственниками. Жилье единственное. Теперь хотим продать и купить в замен квартиру. Будет ли у нас налог?
Наталья Пенькова :
Для этого необходимо понять более точно условия Вашей задачки.
Налог зависит от стоимости продажи и ее покупки (затрат на строительство), от кадастра, от числа собственников.
Покупка новой квартиры может лишь уменьшить НДФЛ к уплате, если он будет. И только в том случае, если ранее не использовали имущественный вычет.
а как считается срок если не дду? а просто дкп имущественных прав? такие договоры заключали в крыму.. Т.е. оплата прошла в 2015, а дом сдан и право зарегистрировано в 2017?
Наталья Пенькова :
Если была покупка готовой квартиры, то дата собственности берется из выписки ЕГРН. От нее и ведется отсчет.
Как считать срок дду, если была ипотека: С момента перечисления денег банком застройщику или с момента выплаты ипотеки банку?
Наталья Пенькова :
С момента перечисления денег застройщику. Ипотеку Вы можете еще 20 лет выплачивать))
Но 3ндфл надо подавать?
Наталья Пенькова :
Если Вы продате квартиру сроком владения менее 5 лет (иногда, 3-х), то декларация 3-НДФЛ нужна обязательно.
Такой вопрос. Муж умер полтора года назад, открылось наследство. Я пенсионерка, имущественного вычета нет, но если я сейчас продам дом, то по вашим словам, я могу не платить налог, так как я не пользовалась налоговым вычетом? А статью НК можете подсказать, на что ссылаться? спасибо
Наталья Пенькова :
Я не утверждала, что в Вашей ситуации налога не будет. Право на имущественный вычет есть у каждого резидента РФ, об этом написано в статье 220 НК РФ.
Не забывайте, что максимальная его сумма 2 млн. руб. Если, например, продаете дом за 5 млн., то налог к уплате будет, но его можно значительно уменьшить.
Но по наследству от мужа есть нюансы. Нужно смотреть документы. В некоторых случаях идет другой расчет.
В 2017 году была куплена квартира по договору ДДУ за 2390 руб, в 2021 планируем ее продать за 4390 руб. Подскажите , как можнл сократить налог от продажи ? Налоговым вычетом уже воспользовались. На его сумму уменьшить не получиться
Наталья Пенькова :
Для этого необходимо понять более точно условия Вашей задачки.
Налог зависит не тольько от стоимости продажи и покупки, но и от кадастра, от числа собственников, от срока владения (который тоже зависит от разных факторов)…
По ДДУ срок владения исчисляется с даты полной оплаты. Если это единственное жилье для каждого из собственников, то срок владения считается в 3 года. Поэтому, возможно, налога не будет и вообще не нужно отчитываться в налоговой.
Но, возможно, срок «безналоговой» продажи еще не прошел, поэтому придется сдавать декларацию, а вот сумму налога к уплате лучше рассчитать индивидуально.
Можете написать по контактам в моем профиле. Помогу рассчитать и минимизировать налог к уплате, а также оформить все необходимые документы.
Здравствуйте, квартиру получили в наследство, потом выдали новую в замен этой по программе «Снос аварийного жилья», сейчас новую квартиру хотим продать, прошло 3 года, 3 взрослых собственника, нужно ли будет платить налог с продажи?
Наталья Пенькова :
При вступление в право собственности в результате приватизации или наследования срок владения для безналоговой продажи составляет 3 года.
Квартира была приобретена в14г по ДДУ за 1900 000руб. (это у меня единственное жильё) прописана я у родителей в другой квартире. Сейчас я продала эту квартиру (в январе 2021г) за 2200 000 руб. Нужно ли мне платить налог? , ведь если считать по новым правилам, собственность по ДДУ, то у меня квартира получается более 5 ти лет
Наталья Пенькова :
Если полная оплата по ДДУ была в 2014 году, то срок владения считается именно от этой даты. Если прошло более 5 лет, то декларацию о продаже можно не подавать. И налога не будет.
Добрый день! Квартиру купили в январе 2014г.по ДДУ, за 2млн.руб, продали эту квартиру в июне 2020г.за 2600 млн.руб. Должна ли я буду платить налог.?
Наталья Пенькова :
Если полную стоимость по ДДУ оплатили в 2014 году,то налога не будет.И декларацию подавать тоже не нужно, т.к. владеете квартирой более 5 лет.
Дду в 2014,продажа в2021. Более 5 лет. Налог не надо платить. 3ндфл не надо подавать. Вопрос: а как в фнс узнают о том,что прошло более 5 лет ( квартиру поставили на кадастр в 2017).
Для фнс 4 года.?
Наталья Пенькова :
Я рекомендую в подобных ситуациях отправить в налоговую пояснительное письмо с приложением документов, подтверждающих факт оплаты в 2014 году. Но это не Ваша обязанность. В ИФНС должна поступать информация о всех Ваших денежных операциях. Но это в теории.
Поэтому лучше предупредить налоговую заранее, чем потом «оправдываться» и доказывать свою правоту.)
Квартиру поставили на кадастровый учёт в январе 2019г. Это получается менее 5 лет. Как я могу налоговый доказать, что прошло более 5 лет
В1995г. моя семья (я и мама) приватизировали квартиру в общую совместную собственность. После смерти мамы 19.08.2018г квартира перешла в порядке наследования в мою собственность. На основании ст. 131 ГК РФ об изменении состава собственников имущества произведена регистрация в ЕГРН от 19.03.2019г. Будет ли налогооблажение НДФЛ от продажи квартиры в 2020г. на основании п.17.1 ст.217 НК РФ ?
Наталья Пенькова :
В Вашем случае срок владения считается от даты вступление в право владения своей долей, т.е. с 1995 года.
Поэтому налога при продаже не будет, нет необходимости подавать 3-НДФЛ.
Большое спасибо, Наталья !
Планируется продажа квартиры (единственное жилье), однако по наследству достался деревенский домик, который непригоден для жизни. Какие в данном случае есть нюансы?
Наталья Пенькова :
Если в документах Ваш домик зарегистрирован как «жилое строение», то это означает, что у Вас 2 жилых объекта. Поэтому под правило «3 лет и единственного жилья» не попадаете.
Константин :
Добрый день! Прокомментируйте, пожалуйста, следующую ситуацию. Квартира куплена по ДДУ в декабре 2014. Полная оплата — 3 млн. — январь 2015. По итогам обмера БТИ общая площадь квартиры увеличилась и застройщику внесли доплату 10 тыс руб. в мае 2017 года. Собственность зарегистрирована в Росреестре декабрь 2017.
Жилье не единственное Теперь вопрос: 1. Будет ли являться январь 2015 года точкой отсчёта 5-го срока владения? Ведь полная оплата! Если продавать в 2021… или ждать 2022. 2. Что есть полная оплата с точки зрения ИФНС в данном случае?
Ведь доплата может быть как в сторону застройщика, так и в сторону дольщика — никто не может знать увеличится или уменьшится в итоге площадь построенного объекта. 3. Разъяснения ИФНС и судебная практика на данный момент отсутствует.
Спасибо.
Константин :
Наталья, простите ради Бога. Я так понимаю, Вы не можете ответить на мой вопрос (19.02.2021 в 08:57) ?
Наталья, извините, пожалуйста меня — налоговый вычет не про меня ? На пенсию вышел в апреле 2018г Заранее благодарю,буду сообщать про Ваш сайт своим знакомым — полезные сведения .
Наталья Пенькова :
Если Вы — пенсионер и при этом купили недвижимость, то в 2021 году можете оформить декларации за 2017 и 2018 года, пока работали. Вернете себе уплаченный НДФЛ.
Подскажите, если квартира куплена через Потребительский ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ кооператив в 2013 году (выплачен пай), а акт приёма -передачи подписан в марте 2016, при продаже квартиры в 2021 году нужно платить налог? На руках справка о выплате пая в 2013 году.
Наталья Пенькова :
Если в 2013 году полностью было оплачено участие, то срок владения при продаже считается именно с этой даты. Это больше 5 лет: ничего платить не нужно.
Купили квартиру в 13.05.2016г,ее продали 20.02.2021. Купили ещё одну по договору ДДУ август 2019,акт приема передачи подписан 8.12.2020. при продаже квартиры (покупка в 13.05.2016) должны ли уплатить налог с доходов?
Наталья Пенькова :
Для этого необходимо понять более точно условия Вашей задачки.
Налог зависит от стоимости продажи и ее покупки, от кадастра, от числа собственников…
Отчитываться в налоговую точно нужно. Срок владения у Вас был менее 5 лет. На момент продажи было не единственное жилье.
Здравствуйте, Наталья! Поясните, пожалуйста, в марте 2016 г., купили квартиру оформили на мужу (единственное жилье), у меня есть доля в доме, по наследству 2006г., продал муж жилью в июне 2020г., и купили квартиру в совместную собственность. Попадаем, ли мы под закон о единственном жилье? Или, надо будет, уплатить 13% налога, хотя у нас нет совместной собственности? а только моя личная собственность по получению наследства? Спасибо, заранее!
Наталья Пенькова :
Если я правильно поняла Вашу ситуацию, то у мужа при продаже — это единственное жилье, у Вас — есть доля по наследству.
Да,Наталья, совершенно верно!
В 2004 году купила квартиру в ипотеку. В 2006 году вышла замуж. В 2010 году родила второго ребенка и погасили часть ипотеки мат.капиталом. В 2015г. полностью рассчитались за ипотеку. В мае 2016 года выделила доли детям (по 1/100) по обязательству перед ПФР.
Мужу не выделила. При продаже квартиры в 2020 году нотариус настояла на выделении доли мужу и добавить доли детям до уровня 1/4 части мат.капитала в стоимости квартиры. В итоге получилось: у меня 70/100 долей, у мужа и детей по 10/100 у каждого. Продали двумя договорами в январе 2020г. Первый договор на меня и мои 70/100 долей на сумму 1950000,00руб. Второй договор на мужа и детей и их 30/100 на сумму 950000,00.
Вопрос по НДФЛ. Я не подаю декларацию и не плачу НДФЛ это однозначно. Муж и дети-? Как я поняла из множества прочитанного, наша квартира признается совместно нажитым имуществом и на основании ст.131 ГК РФ муж после заключения брака (2006г) является совладельцем квартиры? И поэтому может не подавать декларацию и не платить налог?
А дети, т.к. получили долю в дар от близкого родственника еще в 2016 году, а потом просто произошло увеличение доли, то имеют право не платить налог после 3х лет владения? Также это их единственное жилье. Я верно все понимаю? Мне нужно просто письма в налоговую написать? Или все таки нулевые декларации?
Наталья Пенькова :
Если я правильно поняла ситуацию, то квартира первоначально была куплена НЕ в браке, поэтому не может быть совместно нажитым имуществом. Муж стал собственником только в 2020 году. Он даже не может учесть при продаже расходы на покупку данной квартиры,т.к. он их не делал. А вот декларацию на него и детей подавать обязательно нуужно. Платить ли налог детям?
Это нужно рассчитывать индивидуально.
Наталья, добрый день. Очень нужна ваша помощь. Ситуация такая: в 2017г. купили квартиру по ДДУ. Собственником была я одна. В 2020 г. эту квартиру продали, но договор составлен с выделением долей на двух детей и мужа.
Я понимаю, мне надо подать декларацию и заплатить налог с продажи квартиры бывшей в собственности менее 5 лет на всех четырех. Я могу уменьшить налог на сумму подтвержденных расходов, т.е на сумму покупки этой квартиры ранее? Вопрос: мне доход нужно считать в размере доли каждого продавца? Если заполнять декларацию на мужа( его доля в продаваемой квартире 13/28),то мне нужно от общей суммы продажи высчитать именно его долю?
Наталья Пенькова :
Пока у меня больше вопросов по данной ситуации, чем у Вас)))
Покупалась ли квартира в браке, единственное ли это жилье, когда была полная оплата по ДДУ, была ли спользована ипотека и маткапитал, использовали ли право на имущественный вычет.
Добрый вечер, в 20.06 2018 года приобрела 1/2часть жилого помещения, за 350 тысяч, планирую 21.06.2021 года продать за 600 тысяч и купить 1/2 части квартиры. Будет ли облагаться налогом разница с продажи. Сделка на покупку и продажу обязательно должна быть в один день?
Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ при продаже квартиры сроком владения менее 3 лет, но применяя нологовый вычет за ее покупку?
Может быть есть примеры?
Добрый день ) у меня такой вопрос мама купила квартиру вторичку в Москве она пенсионер. Купила в 2021 году акт передачи подписан в марте месяце. У нее имеется дом в Волгограде она тоже собственник этого дома. Может ли она продать квартиру в 2023 году в апреле или майе месяце это уже 3 года будет. Или ей налог платить заранее благодарю.
И еще вопрос если мы с мужем купили жилье квартиру в 2019 году в июне месяце. И хотим продать 2023 году в феврале или марте мы сможем без налога продать? Имеется еще одна квартира.
Источник: bankstoday.net