Стадии банкротства индивидуального предпринимателя

Удержать малый бизнес на плаву — задача не из легких. Часто владельцы ИП сталкиваются со сложностями, из-за которых их дело не приносит желаемого дохода, вследствие чего плата по обязательствам становится невозможной. Яркий пример такой ситуации мы наблюдали в период пандемии, когда бизнесы закрывались один за другим.

Однако, данная проблема была и остается актуальной в любое время. Самым логичным выходом из такой ситуации может стать заявление о несостоятельности (банкротстве) бизнеса. Далее мы более подробно рассмотрим процедуру, последствия и признаки банкротства ИП.

Содержание

Что такое банкротство?

В законодательстве банкротство толкуется как отсутствие возможности у физического лица исполнить свои финансовые обязательства перед кредитором. Существует мнение, что банкротство — это один из методов избавиться от долговых обязательств. Доля правды в этом есть, но стоит отметить, что главная идея заключается не в прощении долгов, а в помощи гражданину сбросить долговой груз, при этом удовлетворяя интересы кредитора.

Банкротство Индивидуального Предпринимателя

Помните, что когда речь идет об индивидуальном предпринимательстве, на юридическом уровне нет никаких отличий от физического лица, за исключением ряда новых прав и обязанностей у ИП.

Это означает, что владелец ИП отвечает за все финансовые обязательства своего бизнеса лично, в том числе личным имуществом. Перед подачей заявления о банкротстве, следует внимательно проанализировать величину долга по отношению к владениям физического лица — иногда объявление несостоятельности может быть для предпринимателя очень невыгодным решением.

Банкротство: право или обязанность

Этот вопрос должен возникнуть у предпринимателя, когда первые признаки банкротства дают о себе знать (невозможность погасить задолженность в настоящее и ближайшее время). Что подразумевается под «невозможностью погасить задолженность»? Все просто: общая сумма собственности и доходов гражданина не смогут покрыть все долги ИП. Если же размер личных активов превышает долговые обязательства, следует обходить стороной идею объявления несостоятельности, поскольку это почти всегда невыгодно для самого гражданина. Прежде стоит задаться вопросом: возможно, будет более выгодно распродать все активы и погасить долги на вырученные средства?

Право предпринимателя перетекает в обязанность, когда финансовое положение бизнеса находится далеко не в лучшем состоянии, а точнее:

• Общий размер долга составляет более 500 000 рублей;
• ИП не выполняет долговые обязательства перед кредитором в течение трех и более месяцев со дня их возникновения;
• Выполнив долговые обязательства перед одним кредитором, рассчитаться с другим уже не станет возможным.

Чем регулируется процедура банкротства?

Процедура оформления несостоятельности ИП строго регламентирована законодательством, а именно Федеральным законом от 21.10.2002 №127-ФЗ. Закон регулирует все важные аспекты данной процедуры, в том числе:

• Правовое регулирование;
• Последствия банкротства для индивидуального предпринимателя;
• Основания для оформления несостоятельности ИП.

Важно отметить, что в законодательстве о банкротстве достаточно часто происходят изменения. Заинтересованным лицам, чтобы быть осведомленными, нужно следить за поправками в законах на официальных ресурсах.

Признаки банкротства ИП

Чтобы быть в курсе, когда ваш бизнес находится на грани банкротства, необходимо знать основные признаки несостоятельности ИП. Принимая решение, именно ими руководствуется Арбитражный суд:

• Сумма непогашенной задолженности в общей сложности составляет 500 000 рублей и более (при этом долг должен быть связан непосредственно с предпринимательской деятельностью);
• Долговые обязательства были просрочены на три и более месяца — это значит, что предприниматель не способен решить свои финансовые проблемы и вовремя выплатить долги;
• Суммарная стоимость собственности индивидуального предпринимателя значительно ниже суммы долговых обязательств.

Важно! Личные долги гражданина (ипотека, автокредит и др.) не учитываются при оформлении несостоятельности бизнеса.

Кто может подать заявление на банкротство ИП?

Законодательство предоставляет право обратиться с заявлением об оформлении несостоятельности ИП следующим лицам:

• Физическое лицо
  При обнаружении признаков несостоятельности ИП, предприниматель не просто может, а обязан обратиться с заявлением о банкротстве. Сделать это необходимо в течение 30 рабочих дней после обнаружения первых признаков.
• Уполномоченные органы
  Заявление о несостоятельности ИП может подать Федеральная налоговая служба за неуплату налогов или любая другая уполномоченная структура за какие-либо финансовые нарушения.
• Кредиторы
  Если быть точнее, то заявлять о банкротстве могут лишь конкурсные кредиторы, которые как раз специализируются на денежных обязательствах. Обычные кредиторы, уполномоченные лишь устанавливать штрафные санкции — такого права не имеют.

Как и куда подать заявление

Заявить о несостоятельности ИП может как предприниматель лично, так и его представитель одним из способов:

• Внесудебный порядок. Подать заявление в центр муниципальных услуг «Мои документы» по месту жительства.
• Судебный порядок. Подать заявление в Арбитражный суд по месту жительства. Делать обращения о банкротстве можно не только в здании суда, но и через электронную почту или с помощью Почты России.

Документы, необходимые для банкротства ИП

Для оформления несостоятельности ИП в суде, истцу придется собрать следующий перечень документов:

• Ксерокопия документа, удостоверяющего личность (паспорт);
• Ксерокопия трудовой книжки;
• СНИЛС;
• ИНН;
• Свидетельство о заключении/расторжении брака, брачный договор;
• Справка 2-НДФЛ за 3 года;
• Информация о задолженностях и кредиторах;
• Документация на имущество;
• Опись имущества;
• Справка из ФНС о наличии ИП;
• Справка ИЗ ЕГРН;
• Чек об оплате государственной пошлины и депозита.

Стадии банкротства для ИП

Процедура банкротства по стандарту состоит из трех стадий: реструктуризация долга, реализация имущества и мировое соглашение. Рассмотрим каждую из них подробнее.

Реструктуризация долга

Из результатов анализа доходов ИП, может быть вынесено решение о продлении срока долгового обязательства. Рассчитывается он должностным лицом Арбитражного суда в зависимости от дохода бизнеса и интересов кредитора. Зачастую этот период составляет от 3 до 4 лет. Данная стадия применяется, если доходы индивидуального предпринимателя позволяют в течение определенного времени погасить сумму долга.

Реализация имущества

Если доходы индивидуального предпринимателя равны нулю, ранее рассмотренная стадия пропускается и в ход идет реализация имущества. Принцип данной процедуры прост и понятен. Суд описывает и выставляет на продажу имущество, находящееся в собственности должника и взимает долги с других компаний, которые имеют финансовые обязательства перед ИП-банкротом. Вырученные средства идут на погашение долга.

Мировое соглашение

Процедура подразумевает заключение договора между должником и кредитором на определенных условиях. Данная стадия позволяет должнику договориться с кредитором о продлении срока долгового обязательства, рассрочке или уменьшении суммы долга. При заключении договора, процесс банкротства останавливается и предприниматель продолжает отдавать долг на договорных условиях.

Важно! Мировое соглашение заключается по обоюдному согласию обеих сторон.

От каких долгов банкрот не сможет избавиться?

В законодательстве выделены категории долговых обязательств, которые не будут прощены должнику при процедуре банкротства:

• Долги, которые возникли после принятия заявления о банкротстве;
• Обязательства по возмещению имущественного ущерба;
• Задолженности по выплатам работникам, которые были официально устроены у индивидуального предпринимателя;
• Долговые обязательства перед другими компаниями-банкротами;
• Долговые обязательства, связанные непосредственно с личной жизнью должника (алименты, автокредит, ипотека, возмещение морального ущерба и т.д.);
• Возмещение юридическому лицу убытков, причиненных в качестве сотрудника или лидера.

Какое имущество не заберут?

Процедура оформления заявления о банкротстве включает в себя заполнение данных о находящемся в собственности должника имуществе. Это может быть недвижимость, транспорт, ценные предметы и прочее имущество. Суд вправе описать и выставить на продажу личное имущество предпринимателя, чтобы покрыть все долги. Однако, в статье 446 Гражданского процессуального кодекса представлен перечень собственности, которая не может быть изъяты у должника:

• Единственное жилье физического лица (если оно не находится в залоге);
• Личные вещи;
• Домашняя утварь;
• Предметы, необходимые для профессиональной деятельности гражданина.

Сроки процедуры банкротства

Законодательство регулирует и сроки рассмотрения заявлений о банкротстве. Регламентировано, что судья обязан принять или отказать в заявлении в течение 5 дней со дня его подачи. А срок рассмотрения дела в целом не должен превышать 7 месяцев с момента обращения.

Сколько стоит ИП процедура банкротства?

Оформление банкротства, как не странно, требует определенных вложений. Стоимость всей процедуры складывается из следующих расходов:

• Государственная пошлина — 300 рублей;
• Вознаграждение Арбитражному управляющему — 25 000 рублей;
• Публикации в новостном журнале «Коммерсантъ» и ЕФРСБ — 15000 рублей;
• Услуги банка, рассылка заказных писем в Арбитражный суд и кредиторам — около 2000 рублей.

• Услуги юриста — от 50 000 до 300 000 рублей;
• Затраты на организацию торгов для продажи имущества должника — около 25 000 рублей.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Процесс оформления несостоятельности ИП не имеет принципиальных отличий от банкротства физического лица. Стоит оговориться, что есть некоторые особенности данной процедуры, выделенные в законодательстве.

• После полного завершения процедуры и признания ИП банкротом, физическое лицо не имеет права заниматься предпринимательской деятельностью в течение 5 лет с момента вынесения решения. В этот период ФНС просто не выдаст разрешение на ведение бизнеса.
• Выше рассмотренное правило действует и при оформлении несостоятельности через МФЦ, однако, оно также распространяется на физических лиц, которые прекратили работу ИП в течение 1 года до подачи заявления.
• Разрешение на предпринимательскую деятельность и лицензии на конкретные категории бизнеса автоматически теряют свою силу с решением о банкротстве ИП и реализации имущества гражданина.
• Подавая заявление в Арбитражный суд, индивидуальный предприниматель должен опубликовать новость о своем решении на Федресурсе (сведения о фактах деятельности). Сделать это нужно минимум за 15 суток до обращения.

Последствия банкротства ИП

Банкротство индивидуального предпринимателя влечет за собой ряд ограничений для физического лица, которые имеют определенный срок действия:

• В течение 3 лет запрещено возглавлять компании;
• В течение 5 лет запрещено выполнять руководящую работу в микрофинансовых организациях и коммерческих пенсионных фондах, повторно заявлять о несостоятельности, а также гражданин на протяжении всего срока обязан сообщать банкам и другим кредитным учреждениям о ранее пройденной процедуре банкротства;
• В течение 10 лет физическое лицо не имеет права возглавлять банк.

Для ИП
Для Физ Лица

Прекращение статуса ИП, аннулирование лицензий на предпринимательскую деятельность	Запрет на получение кредитов и займов без указания факта банкротства в течение 5 лет после прекращения дела
Запрет на регистрацию в качестве ИП в течение 5 лет с момента завершения дела о банкротстве	Запрет на инициирование нового дела о банкротства в течение 5 лет после прекращения старого
Запрет занимать должность в органах управления юридического лица в течение 5 лет после прекращения дела о банкротстве	Запрет занимать должность в органах управления юр. лица в течение 3 лет и запрет занимать должности в органах управления кредитной организацией в течение 10 лет после прекращения дела о банкротстве
Занимать должности в органах управления кредитной организации в течение 10 лет после прекращения дела о банкротстве	Запрет занимать должности в органах управления страховой организацией, негосударственного пенсионного фонда, УК инвестиционного фонда в течение 5 лет после завершения дела о банкротстве

Упрощенное банкротство через МФЦ

В конце прошлого года в законодательстве были проведены изменения, которые дали возможность индивидуальным предпринимателям оформлять несостоятельность через МФЦ. Сделать это можно при условии, что общая сумма долга составляет от 50 000 до 500 000 рублей, а гражданин ранее подавал заявление через суд и дело было закрыто из-за отсутствия у ИП средств для погашения долговых обязательств. Процедура является бесплатной и занимает около 6 месяцев.

Процесс оформления несостоятельности ИП через МФЦ происходит следующим образом:

1. Вы приходите в центр региональных услуг «Мои документы» по месту жительства. При себе нужно иметь документ, удостоверяющий личность (паспорт).
2. В отделении вам выдается специальная форма, которую нужно заполнить. Там вы указываете сведения об ИП, список всех кредиторов и суммы долговых обязательств, информацию об имуществе. Важно, чтобы указанные в заявлении данные были правдивыми. Если кредитор сообщит о наличии у вас неучтенной собственности, дело будет передано в другую структуру и рассмотрено в судебном порядке. По этой же причине не стоит пытаться скрыть имущество, продавая его за бесценок своим родственникам — эти махинации очень быстро вскроются.
3. Далее МФЦ проверит все данные и соответствие ИП условиям несостоятельности. В течение 1-3 рабочих дней занесут первые данные в ЕФРСБ и сообщат кредиторам о начале процедуры. Если за 6 месяцев не возникнет никаких конфузов, ИП получит статус банкрота.

Плюсы и минусы банкротства для ИП

Процедура банкротства имеет как положительные, так и отрицательные стороны. Каждый сам решает, насколько тот или иной пункт важен для него.

Плюсы

• Рост суммы долга приостанавливается, а штрафные санкции и неустойки замораживают на время процедуры.
• Если процедура несостоятельности будет успешно завершена и ИП будет признан банкротом, он освободится от долговых обязательств, а исполнение решений по судебным делам прекратится.
• После начала процедуры и публикации первых данных в реестре, интерес коллекторов к долговым обязательствам ИП приравняется к нулю.
• Физическое лицо имеет шанс сохранить свое имущество, если была задействована стадия реструктуризации долга. В данном случае составляется план, согласно которому гражданин должен рассчитаться с кредитором вырученными с бизнеса средствами за конкретный период времени.
• Индивидуальный предприниматель имеет право заключить мировое соглашение с кредитором. Условия договора могут предусматривать как прощение суммы долга, так и увеличение сроков долгового обязательства.

Минусы

• Банковские счета гражданина будут находиться под контролем на протяжении всей процедуры. Помимо счетов, следить будут и за операциями, проводимыми физическим лицом со своей собственностью.
• Если у финансового управляющего возникнут подозрения о скрытии имущества, то в судебном порядке будут оспорены операции с жильем за последние 3 года. Такое недоверие может вызвать продажа недвижимости родственникам за очень низкую цену.
• На время процедуры физическому лицу могут ограничить право выезда за границу.

Источник: premium-finance.ru

Банкротство ИП в 2023 году: пошаговая инструкция, особенности и последствия для предпринимателей

Банкротство индивидуального предпринимателя

Многие гражданские лица, желая начать своё дело, регистрируются в государственных органах в качестве ИП. Но, в процессе ведения бизнеса у любого предпринимателя могут возникнуть серьёзные материальные трудности, которые способны привести его к финансовой несостоятельности. В данном случае возможно провести процедуру банкротства предпринимателей, которая отличается от аналогичного процесса для юридических лиц, так как ИП фактически остаётся физическим лицом и рискует своим личным имуществом.

В такой сложной ситуации должник может оформить свою несостоятельность и закрыть бизнес, но перед тем как объявить себя банкротом ИП должен направить заявление в арбитражный суд.

Что это за процедура

Банкротство ИП – это продолжительная неспособность предпринимателя расплачиваться по долгам, связанным с ведением коммерческой деятельности. Предприниматель не может получить статус банкрота по своим обязательствам, если срок просрочки обязательств перед кредиторами менее 90 дней.

Порой такая процедура является для должника единственной возможностью закрыть ИП и освободиться от долгов, которые он выплатить не в состоянии. Но, данная процедура имеет также негативные последствия для должника, связанные с определёнными ограничениями.

Особенности

Согласно условиям действующего законодательства, существуют некоторые особенности банкротства индивидуальных предпринимателей:

• период невыполнения обязательств, возникших в рамках ведения бизнеса, должен составлять не менее трёх месяцев;
• размер невыполненных требований по одному кредитору должен быть больше 10 тыс. рублей;
• размер требований кредиторов должен превышать стоимость имущества и активов ИП.

Задолженность в данной ситуации измеряется только в деньгах, переданное в пользование имущество не может учитываться при банкротстве.

Обратиться с ходатайством в суд имеют право все заинтересованные лица. Так как кредиторы могут потребовать возмещения задолженности за счет личных средств должника , последним вовремя процесса может быть инициирована процедура наблюдения. Она включает анализ состояния дел предпринимателя и прогнозирование дальнейшей судьбы ИП.

Если в процессе рассмотрения дела должник разработает и представит в суде план по возвращению задолженностей, процедура банкротства для ИП может быть приостановлена или отложена на определённый срок.

Кто может подать заявление

При наличии всех признаков несостоятельности инициировать банкротство ИП могут следующие участники процесса:

• лично предприниматель-должник;
• доверенное лицо;
• кредиторы;
• уполномоченные органы.

В представленном инициатором заявлении размер задолженности, возникшей до начала процесса, должен быть определён на момент обращения в суд.

Если инициатором процесса выступает сам предприниматель, он может не дожидаться трёх месяцев и обращаться в суд. Перед подачей документов ИП должен провести финансовый анализ, который подтвердит его неустойчивое финансовое положение.

Предприниматель обязан инициировать оформление банкротства и подать ходатайство в суд в течение одного месяца после выявления признаков несостоятельности, иначе его дисквалифицируют или оштрафуют.

Пошаговая инструкция по оформлению

Банкротство ИП — это длительный и последовательный процесс, который можно разделить на несколько этапов. Далее, подробнее рассмотрим банкротство ИП, порядок процедуры и последствия.

В зависимости от инициатора процесса определяется последовательность действий.

1. Перед тем как оформить банкротство, заявитель должен уведомить других участников процесса с помощью публикации на сайте Федресурса.
2. Инициатор направляет ходатайство в суд.

В состав необходимого пакета документов входят: заявление, регистрационное свидетельство, список и суммы требований, опись имущества и его стоимость.

1. Судья может рассматривать поступившее обращение несколько месяцев. После этого он принимает решение о рассмотрении дела или об отклонении ходатайства.

Если принято решение о проведении банкротства, то:

1. Назначается финансовый управляющий;
2. Вводится процедура наблюдения, которая включает анализ финансовой деятельности ИП и проверку представленной информации.
3. По решению судьи начинается процесс, который может иметь несколько исходов: реструктуризация долгов, продажа активов ИП, заключение мирового соглашения.
4. На финансовые обязательства вводится мораторий.
5. При принятии решения о реализации имущества должник теряет все права на его распоряжение.
6. Имущество распродаётся для полного исполнения обязательств.
7. Непогашенные долги ИП признаются безнадёжными и списываются, а должник получает статус банкрота.

Уведомление о намерении подать на банкротство

В связи с внесёнными в 2016 году изменениями в законодательство начало процедуры банкротства ИП невозможно без обязательного уведомления сторон, которое должен отправить инициатор процесса.

Уведомление о намерении выполняется заявителем на сайте Федресурса не меньше чем за 15 дней до отправки ходатайства в суд. Опубликовать уведомление на ресурсе может юридическое лицо, обладающее таким правом. Когда инициатором выступает сам предприниматель, который должен опубликовать уведомление, ему не требуется дополнительно отправлять копии ходатайства другим участникам процесса.

Иногда проще обратиться к нотариусу, который за определённую плату опубликует на ресурсе уведомление.

Подача заявления в арбитражный суд

Заявление в суд может направлять любая заинтересованная сторона процесса: ИП банкрот, кредитор или уполномоченный орган. Обращение необходимо подготовить в двух экземплярах. Для написания заявления можно взять бланк в суде или зайти на веб-ресурс суда, чтобы заполнить электронный вариант документа. В заявлении необходимо полностью изложить все обстоятельства, приведшие к несостоятельности предпринимателя.

К заявлению обратившееся лицо должно приложить следующие документы и сведения:

• Регистрационные документы.
• Список кредиторов и сумм требований, подтверждённых документально.
• Данные об имуществе.
• Документы и сведения об имущественных сделках должника за последние три года.
• Документы о семейном статусе и о наличии детей у должника.
• Квитанции об оплате обязательных взносов.

Рассмотрение судом

На рассмотрение ходатайства и ознакомление с делом судье может понадобиться от 15 до 90 дней. После рассмотрения обращения, суд может принять одно из следующих решений:

1. При существовании непогашенной задолженности, выплатить которую ИП не способен, суд запускает процесс реструктуризации долга, а при наличии имущества у должника – процесс его реализации.
2. Если заявление составлено с нарушениями и содержит неподтверждённую информацию, судья его не рассматривает.
3. Суд признаёт ходатайство необоснованным и заканчивает процесс. При выявлении признаков преднамеренной несостоятельности к ИП могут быть применены санкции согласно действующего законодательства.

Назначение финансового управляющего

Если суд принимает ходатайство истца, судья принимает решение о назначении финансового управляющего, который входит в состав организации, указанной в заявлении обратившейся стороной.

Назначенный управляющий принимает активное участие в каждом последующем этапе процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Представляя интересы должника, он имеет право опровергать требования кредиторов, участвовать в реструктуризации задолженности, собирать сведения о финансовом состоянии ИП, обращаться к судье в интересах должника.

Помимо вышеизложенных полномочий финуправляющий обязан следить за сохранностью имущества должника, информировать судью и других участников процесса о случаях выявления признаков необоснованного банкротства, вести учёт требований кредиторов, контролировать реструктуризацию долгов, отчитываться перед судом и другими сторонами о ходе процесса.

Работу управляющего оплачивает ИП банкрот. При дефиците средств, необходимых для оплаты судебных издержек и вознаграждения финуправляющего, суд может приостановить процедуру признания несостоятельности индивидуального предпринимателя.

Собрание кредиторов

Организацией совещаний кредиторов занимается финансовый управляющий. За 14 дней до начала собрания он уполномочен разослать заказные письма с уведомлениями заинтересованным сторонам. Собрание может проводиться также в заочной форме, тогда участники заполняют предложенный управляющим бланк.

Совещания кредиторов проводятся для решения следующих вопросов:

• утверждение плана реструктуризации;
• направление в суд запроса об отмене плана реструктуризации при невозможности его исполнения;
• передача в суд обращения с просьбой о начале продажи имущества должника;
• подписание мирового соглашения.

Реструктуризация долгов ИП

Зачастую перед реализацией активов должника суд даёт ему возможность погасить долги с изменением условий кредиторов: отсрочки платежа, снижение процентов, изменение сроков выплат. Организацией реструктуризации долгов занимается финуправляющий, он собирает участников и представляет им на согласование график, который разрабатывается инициатором процесса признания индивидуального предпринимателя банкротом.

После согласования графика на совете кредиторов его должен утвердить суд. Финуправляющий полностью контролирует процесс, собирает данные об активах и источниках дохода ИП. Он наблюдает за исполнением должником своих обязательств и сообщает о нарушениях.

Максимальный период исполнения плана погашения долга – 3 года. Перед окончанием исполнения графика финуправляющий составляет отчёт, по результатам которого суд принимает дальнейшие решения.

Мировое соглашение

Практически на любой стадии рассмотрения дела о несостоятельности ИП стороны могут договориться и подписать мировое соглашение. Когда соглашение подписывается заинтересованными лицами, рассмотрение дела закрывается и стороны уже не смогут вернуться в суд с такими же требованиями. Таким образом, мировое соглашение и решение суда имеют одинаковое значение и силу.

Мировое соглашение считается наиболее приемлемым решением для всех участников процесса. Оно должно быть подписано каждой стороной и соответствовать действующему законодательству.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

С учётом характера задолженностей и типа кредиторов определяется очерёдность, согласно которой погашаются долги.

В первую очередь удовлетворяются требования лиц, которые хотят возместить вред, нанесённый здоровью. Далее, порядок удовлетворения требований следующий:

• алименты и судебные издержки;
• долги по зарплатам сотрудникам ИП;
• коммунальные платежи;
• другие задолженности.

Примерная стоимость

Расходы на банкротство ИП превышают стоимость подобной процедуры физлица. Далее, рассмотрим более подробно сколько стоит банкротство ИП.

Перед тем как начать процедуру банкротства следует оплатить обязательные взносы:

• госпошлина – 6 тыс. рублей;
• судебный депозит – 25 тыс. рублей;
• вознаграждение финуправляющего за каждый последующий этап процедуры – 25 тыс. рублей;
• оплата публикации о начале процесса – от 15 тыс. рублей;
• прочие расходы (оплата отправки писем, регистрации на электронных ресурсах и т. д.).

Ориентировочная минимальная стоимость банкротства ИП составляет 60 тыс. рублей.

Все перечисленные траты должен оплачивать предприниматель. Затраты на банкротство ИП если нет имущества у должника могут оплатить доверенные лица. По просьбе обратившегося лица сумму судебного депозита можно разделить.

Последствия

После оглашения решения суда о начале конкурсного производства ИП ожидают следующие минусы банкротства:

• наступает срок погашения по всем признанным судом задолженностям и имущество предпринимателя распродаётся;
• должник утрачивает свой статус предпринимателя и лицензии, после этого он в течение пяти лет не сможет вести предпринимательскую деятельность ;
• все крупные финансовые операции (от 50 тыс. рублей) должник обязан согласовывать с финуправляющим;
• последующие пять лет должник не сможет занимать руководящую должность.

Кроме вышеперечисленных минусов существуют положительные последствия банкротства:

• проценты, неустойки и штрафы на долги ИП больше не начисляются, кроме сумм алиментов и возмещения вреда;
• просроченные обязательства признаются безнадёжными и возмещаются с сумм от продажи имущества ИП;
• непогашенные требования признаются невыполнимыми и списываются.

Условия и порядок банкротства физического лица после его смерти

Банкротство юридических лиц: пошаговая инструкция, последствия и ответственность

Реализация имущества

С момента признания ИП банкротом его имущество продаётся до полного возмещения обязательств перед кредиторами. Возврат долгов выполняется по составленному предварительно графику. Под понятие реализация имущества должника попадает также переход права собственности.

Под реализацию попадает всё имущество предпринимателя, включая личные активы, но есть некоторые ограничения на продажу следующих средств:

• продукты питания;
• личные вещи;
• предметы роскоши стоимостью до 100 000 рублей;
• государственные награды;
• транспортное средство, оборудование и инструменты, необходимые для выполнения профессиональной деятельности;
• единственное жилье.

Продажей имущества занимается финуправляющий, который составляет список кредиторов и организовывает их собрание для утверждения очерёдности реализации имущества.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 8 (800) 301-93-70 (ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ) Это быстро и бесплатно!

Источник: bankrotof.net

Банкротство ИП: порядок и особенности процедуры

В соответствии с действующим законом 2015 года причина для объявления ИП банкротом – неспособность возместить денежные обязательства перед кредиторами или перед государством по погашению обязательных платежей.

Данное правило уточняется в законе 2015:

1. Требования к ИП суммарно должны быть равны не менее 500 тыс. руб.;
2. Обязанность не была реализована по истечении 3-х месяцев с момента, когда предприниматель должен был выполнить ее.

Присутствие этих признаков является обязательным условием, чтобы начать рассмотрение вопроса о банкротстве ИП.

Законодательная база

Основополагающий закон, который призван урегулировать процедуру банкротства – ФЗ №127. В 2015 году данный нормативно-правовой документ претерпел серьезные изменения. Они коснулись процедуры банкротства физ. лиц – глава 10. Кроме того, были введены новые положения относительно ИП и КФХ.

Разработка изменений связана с недостатками ранее действующего законодательства. Преобразования производились в две стадии (июль и октябрь 2015 года).

Глава 10 ФЗ №127 предусматривает процедуру банкротства физ. лиц. Вопросам признания несостоятельности ИП посвящен параграф второй. Он предусматривает особенности проведения процедуры, если она связана с ИП. В целом при регулировании банкротства бизнесмена применяются общие нормы для всех физ. лиц.

Другим документом, определяющим вопросы банкротства, является ГК РФ. Данный кодифицированный акт лишь в общем виде регулирует вопросы несостоятельности ИП. Так, в статье 25 указано, что физическое лицо при выявлении определённых признаков может быть объявлено арбитражным судом банкротом. В пункте 2 данной нормы законодатель ссылается на ФЗ №127 в редакции закона (октябрь 2015 года), указывая, что этот нормативно-правовой документ предусматривает разрешение иных вопросов.

Кто вправе инициировать банкротство ИП

Закон в 2015 году дает возможность подать в арбитражный суд иск самому ИП, конкурсному кредитору и уполномоченному органу. Оформленное заявление о банкротстве будет принято при установлении признаков, рассмотренных выше.

Сам ИП вправе подать иск в арбитражный суд, если обстоятельства, складывающиеся на практике, позволяют реально установить его неспособность реализовать денежные обязательства в тот момент времени, какой определён договорами, соглашениями или иными документами, заключенными с кредиторами.

В законе уточняется, что физическое лицо может само обращается с иском в суд, чтобы начать дело, если у него не хватает средств для удовлетворения одного из требований, но остальные принятые обязательства выполнить будет не под силу. Нужно, чтобы сумма требований по соглашению была равна не менее 500 тыс. руб.

Иск в суд с оформленным заявлением об объявлении себя банкротом для физического лица – не право, а обязанность (ФЗ №127). Поправки в Закон 2015 года представляют определённый срок для ее претворения в жизнь – не более 30 рабочих дней, если ИП стало известно об обстоятельствах, доказывающих невозможность исполнения всех принятых обязательств.

Для ИП в законе 2015 сделана оговорка – заявление будет взято к рассмотрению арбитражным судом, если физическое лицо предварительно (за 15 дней) опубликовало уведомление о желании направиться к независимому арбитру для инициирования процедуры банкротства. Данное обращение должно быть внесено в Единый федеральный реестр сведений о фактах, касающихся порядка функционирования. В противном случае ему грозит отказ в разбирательстве по иску.

Заявление об объявлении несостоятельности физического лица может передаваться конкурсным кредитором или уполномоченными органами, если имеется вердикт суда о правомерности обязательств перед кредиторами. Передать в арбитражный суд иск с октября 2015 года можно и без вердикта.

Это допускается, только если задолженность возникла по следующим требованиям:

• о компенсировании обязательных платежей;
• подтвержденным в ратифицированном порядке исполнительной надписью нотариуса;
• базирующимся на кредитных соглашениях;
• в основе которых договоренности, удостоверенные нотариусом;
• признаваемым физическим лицом;
• о начислении денег в счет алиментов.

В этой ситуации конкурсный кредитор заблаговременно размещает уведомление о желании направить заявление независимому арбитру.

Документы необходимые для банкротства ИП

Иск о несостоятельности ИП будет изучен в арбитражном суде при условии представления ИП следующего пакета документации:

1. свидетельство о регистрации;
2. опись имущества, принадлежащего заявителю на законных основаниях;
3. перечень кредиторов ИП с приложением актов, доказывающих обоснованность обязательств перед ними;
4. список лиц и организаций, которые имеют задолженность перед ИП;
5. иная документация, подтверждающая неплатежеспособность бизнесмена.

Если нет документации в полном количестве, то иск будет возвращен заявителю.

Стадии процедуры банкротства ИП

Банкротство физ. лица подразумевает следующие стадии:

• реструктуризация долгов ИП,
• реализация имущества ИП,
• мировое соглашение.

С момента принятия решения об обоснованности заявления, может вводиться первая процедура – реструктуризация долга. Задолженность перед кредиторами не погашается и внесение денег в счет обязательных оплат не осуществляется, за исключением ситуаций, когда это допускает законодатель.

Реструктуризация долга вызывает некоторые последствия:

1. Срок по каждому обязательству ИП, образованному до принятия заявления арбитражным судом, считается наступившим.
2. Исковые заявления по материальным требованиям предъявляются в порядке, утверждённом ФЗ №127. Если они представляются не в момент проведения разбирательства по делу о несостоятельности, то после принятия заявления их рассмотрение не производится.
3. Приостанавливается начисление финансовых взысканий, в том числе пеней, штрафов и т.п.
4. Завершаются исполнительные дела бизнесмена, за исключением отдельных ситуаций, перечень которых определён в законе.

Кредиторы могут написать ходатайство о наложении ареста на имущество физ. лица в соответствии с ФЗ. Производить сделки ИП может с дозволения финансового управляющего, оформленного в письменном виде. При наличии споров последнее слово остается за арбитражным судом.

ИП на весь период реструктуризации лишается возможности вносить какое-либо имущество в уставный фонд юридического лица, покупать ценные бумаги и т.д.

После введения этой стадии задолженность физ. лица перед кредитными компаниями считается безнадежной.

Проект плана реструктуризации долгов, оформленного без какого-либо образца, предоставляется субъектам, правомочным инициировать процедуру банкротства. Данный документ направляется в адрес финансового управляющего. После чего образец плана анализируется на собрании кредиторов. Если по истечении 10 дней ни один документ не поступил финансовому управляющему, то ему нужно ставить вопрос об объявлении несостоятельности ИП и реализации имущества.

Введение реструктуризации долга – это необязательная стадия в процессе банкротства.

Она применяется только к ИП, отвечающим следующим признакам:

1. наличие источника дохода;
2. нет судимости за отдельные категории преступлений;
3. в отношении физического лица нет вердикта об объявлении его банкротом в течение предыдущих пяти лет;
4. план реструктуризации долгов ИП не ратифицировался в течение 8 предыдущих лет.

Документ содержит сведения о процессе, стадиях, периоде пропорционального выполнения обязательств перед кредиторами. Период выполнения плана не может быть более 3-х лет.

Этот документ анализируется на собрании кредиторов. После чего план изучается арбитражным судом. По итогам анализа принимается вердикт о ратификации или об отказе. План может быть изменен или его действие аннулируется.

Арбитражный суд принимает вердикт о признании физ. лица банкротом в следующих ситуациях:

• план реструктуризации долгов не представляется после прохождения утвержденного периода с момента окончания стадии предъявления требований;
• собрание кредиторов не приняло план в первоначальном варианте;
• действие документа было аннулировано в определенном порядке арбитражным судом;
• судебное разбирательство по делу о банкротстве восстановлено;
• в иных случаях, определённых в законе.

После принятия этого решения наступает стадия реализации имущества ИП, затем вырученными средствами ведется расчет с кредиторами.

Схема процедуры банкротства с октября 2015 года (ФЗ №127)

Банкротство ИП с задолженностью по налогам

Основанием для объявления физического лица банкротом по иску является задолженность по обязательным платежам, в том числе по налогам. Некоторые предприниматели рассматривают процедуру признания несостоятельности в качестве альтернативного способа официального закрытия ИП, что демонстрирует судебная практика. Таким образом, они желают сэкономить денежные средства на погашение задолженности, например, при обращении с иском дружественного кредитора. Официально ликвидировать ИП без внесения денежных средств в налоговую службу и внебюджетные фонды не получится.

Действительно, после принятия вердикта о признании предпринимателя банкротом будет произведена реализация имущества и расчет с долгами на основе ФЗ. Затем оставшаяся задолженность будет списана, что подтверждает судебная практика. Это касается и невыполненных денежных обязательств по налогам. Тем не менее, банкротство влечет за собой неблагоприятные последствия для будущей деятельности предпринимателя.

Банкротство ИП с долгами банкам

Банкротство с кредитами – распространенное явление, встречающееся в судебной практике. Банки получают возможность хотя бы частично возместить денежные средства, выданные ИП. Предприниматель имеет особенный статус, фактически он остается физическим лицом и может брать обычные потребительские кредиты.

Следует учитывать, что особенности процедуры банкротства физ. лица – ИП предусматривают возмещение только задолженности, образованной в результате ведения предпринимательской деятельности (ФЗ №127).

По результатам завершения процедуры с ИП будут списаны долги, образовавшиеся по кредитам, полученным им для бизнеса, что подтверждает судебная практика. Прочие обязательства, которые были взяты на физ. лицо, сохранят действие.

Преимущество получают те кредиторы, которые имеют залог. У них есть право на удовлетворение обязательств за счет этого имущества.

Результаты завершения процедуры банкротства

Процедура банкротства ИП завершается после проведения выплат кредиторам.

Требования погашаются в определённой очередности:

• алименты, судебные затраты, денежная компенсация за работу финансового управляющего;
• расчеты с сотрудниками;
• требования других кредиторов.

После проведения расчетов по обязательствам финансовый управляющий формирует суду отчет и документацию, доказывающую реальность проведения расчётов. Государственный орган формирует определение об окончании этой стадии, когда нет противоречий.

С этого момента ИП, признанный банкротом по заявлению-иску, освобождается от реализации обязательств перед кредиторами. Исключение составляют случаи, если у них нет информации об объявлении несостоятельности бизнесмена и возможность получить таковую отсутствовала.

Аннулирование обязательств кредиторов не случается в следующих ситуациях:

• выявление гражданина, как виновного в проведении преднамеренного или фиктивного банкротства;
• представление недостоверных данных.

При наличии этих причин суд уточняет в определении, что на этого предпринимателя не распространяется принцип об ликвидации материальных обязательств.

Последствия объявления ИП банкротом

Последствия объявления несостоятельности бизнесмена определены в ст. 216 ФЗ №127:

1. Государственная регистрация ИП после введения процесса продажи имущества является недействительной, лицензии и прочие разрешительные документы, полученные в связи с ведением бизнеса, утрачивают силу.
2. Запрет на присвоение статуса ИП для физ. лица на 5 лет, вердикт арбитражного суда адресуется в налоговую инспекцию.
3. Физическое лицо лишается возможности заниматься предпринимательской деятельностью, в том числе путем управления организацией, на 5 лет.

Банкротство ИП, в силу особенностей, нельзя признать лучшим способом для ликвидации данного статуса по закону.

Можно выделить следующие недостатки этого метода:

1. Время. Процедура может занять несколько лет.
2. Негативные последствия. ИП лишится возможности вновь заниматься бизнесом на определённый промежуток времени.
3. Дополнительные затраты. ИП придется возместить расходы на судебное производство, отдельные стадии банкротства, а также выплатить денежные средства в счет вознаграждения финансовому управляющему.

А преимущество подачи иска для объявления несостоятельности только одно – возможность избавиться от долгов.

Уведомление о ликвидации ООО по форме Р15001

Закрытие ИП после смерти предпринимателя

Приостановление деятельности индивидуального предпринимателя

Свежие записи

Что такое акциз и что к нему относится

Что означает оферта?

Аванс и зарплата:расчет и сроки выплаты

Подлинность больничного листа

Изменения в ЕГРИП

Источник: ipprof.ru