Стать самозанятым плюсы и минусы отзывы

Что такое самозанятость, чем она выгодна и какие есть подводные камни — в материале газеты «Коммерсантъ».

Кто такие самозанятые

Самозанятые — люди, работающие на себя. Это могут быть няни, репетиторы, фрилансеры или переводчики.

С 1 января 2019 года правительство России запустило для них специальный налоговый режим с пониженными ставками: С доходов, полученных от физлиц,— 4% С доходов, полученных от ИП и юрлиц,— 6% Пилотный проект сначала действовал в четырех регионах — Москве, Московской и Калужской области, Республике Татарстан. Затем налоговый эксперимент распространился еще на 23 региона, а с 1 июля 2020 года — на всю страну. Специальный режим действует до 31 декабря 2028 года. По данным Федеральной налоговой службы (ФНС) на конец 2022 года, в России самозанятыми стали 6,5 млн человек. Основные виды деятельности — это такси, строительные и маркетинговые услуги, консультирование, сдача в аренду квартир.

Кто может стать самозанятым

1. Добывает или реализует полезные ископаемые
2. Перепродает товары и имущественные права
3. Реализует подакцизные и требующие маркировки товары
4. Работает по комиссионным, поручительским, агентским соглашениям
5. Занимается доставкой. Исключение: если есть онлайн-касса
6. Работает по другим специальным налоговым режимам

Пенсия для самозанятых. Закон не обязывает самозанятых платить страховые взносы. Делать это можно добровольно. В 2021 году минимальный размер взноса такой же, как у индивидуальных предпринимателей,— 32 484 руб. Если нет отчислений в Пенсионный фонд, то и трудовой стаж тоже не будет засчитан — рассчитывать можно только на социальную пенсию. Об этом рассказал заслуженный юрист России, доктор юридических наук Иван Соловьев:

Самозанятость для художников | Плюсы и минусы

«Трудовой стаж и пенсия самозанятым гражданам идет и начисляется. Но здесь есть одно условие — гражданин должен быть добросовестным налогоплательщиком и сам исчислить и уплатить соответствующие взносы на ОПС. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме страхового взноса, который должен быть не меньше установленного фиксированного в НК РФ минимума».

У пенсионеров, применяющих специальный налоговый режим, пенсия и все надбавки к ней сохраняются. Трудовой стаж также не засчитывается.

Часть налога самозанятых автоматически перечисляется в Фонд обязательного медицинского страхования. Поэтому можно получать бесплатную медицинскую помощь.

Самозанятость: подводные камни

• Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог », есть возможность официально подтвердить свой заработок.
• Минусы самозанятости. Самозанятым не зачисляется трудовой стаж, нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору, нет социальных гарантий.

Работодатель может перевести сотрудника на специальный налоговый режим. К примеру, чтобы не платить страховые взносы и НДФЛ. Однако, по словам Ивана Соловьева, даже самые смелые консультанты по оптимизации налогообложения не советуют своим клиентам-юрлицам это делать. Причин тут несколько:

Самозанятость Плюсы и Минусы | Как стать и какие выгоды

«Первая заключается в потере рычагов воздействия на работника со стороны администрации с помощью трудового законодательства. А ведь в нем можно найти множество норм, которые умелые и опытные кадровики используют для того, чтобы «разделять и властвовать в коллективах». Второй момент заключается в судебной и правоприменительной практике. И здесь все просто. Любая информация о схеме с самозанятыми — налоговая проверка».

Источник: taxpravo.ru

Самозанятый гражданин: плюсы и минусы получения статуса

Стоит ли становится самозанятым гражданином? В чем плюсы и минусы получения статуса самозанятого гражданина? На эти и другие вопросы попробуем ответить в настоящей публикации.

Публикация актуальная слушателям, которые получают новую профессию по направлению:

• Педагогика
• Бухгалтерское дело
• Юриспруденция
• Государственное и муниципальное управление
• Рабочие специальности

Что входит в налог для самозанятых граждан?

Самозанятые граждане будут выплачивать налог. Его размер будет зависеть от того, кому оказывает услугу данный гражданин. Если это физическое лицо, то придётся перечислить в качестве налога 4% от дохода. Если же – юридическое, то тут размер налога повышается до 6%.

В этот налог включены перечисления в Фонд социального страхования – то есть медицинское страхование. Таким образом появится право получать бесплатную медицинскую помощь на основе полиса ОМС.

Перечисления самозанятых в пенсионный фонд

Эти перечисления не вошли в налог. Другими словами, эти граждане должны сами позаботиться о своей будущей пенсии. Для этого они могут перечислять средства в пенсионные фонды. В противном случае работа в статусе самозанятого гражданина никак не сказывается на страховой пенсии по старости.

Напомним, что государство решилось вывести всех самозанятых граждан из тени из-за демографического крена и необходимости проведения пенсионной реформы.

Налог и кредит для самозанятых?

Заплатить налоги будет просто – списание с карты через мобильное приложение. Очевидно, контролировать все выплаты будут банки. В свою очередь у самозанятого гражданина появится официальная возможность брать банковские кредиты, так как банки будут признавать официальный доход гражданина от деятельности в статусе самозанятого.

Как будут наказывать тех, кто будет укрывать доход?

Если зарегистрированный или незарегистрированный гражданин утаивает свои доходы, то государство вправе забрать у самозанятого гражданина от 1 000 рублей или 20% от всей суммы не учтённого дохода. Если же данное лицо совершит подобное нарушение повторно, то тогда его ждёт штраф в размере 5000 рублей или же заберут всю сумму неучтённого дохода.

Что будет, если не зарегистрироваться в качестве самозанятого?

Если у незарегистрированного физического лица в качестве самозанятого имеется банковская карта, на которую периодически поступают денежные средства, то банк будет обязан поставить в известность налоговые органы.

Можно ли сдавать квартиру в качестве самозанятого?

У тех, кто сдавал недвижимость в аренду (найм), было 2 способа легализации:

• Зарегистрироваться как ИП и выплачивать государству по сниженной налоговой ставке,
• Просто выплачивать НДФЛ.

С принятием нового закона о самозанятых, у физических лиц появится третья возможность легализации доходов от сдачи недвижимости в наем (в аренду).

Но в этом случае могут возникнуть трудности при продаже объекта недвижимости, а именно необходимо будет выплатить 13% НДФЛ от стоимости продажи. То есть при стоимости квартиры 1 млн. рублей, придётся заплатить государству более 100 000 рублей в качестве НДФЛ.

Кто не сможет стать самозанятым: ограничения?

Первое ограничение: Перейти в режим самозанятости могут лишь те, кто не привлекает наёмный труд.

Второе ограничение: Если у лица доход не превышает 2 млн. 400 тысяч рублей в год. При превышении этого лимита, условия для налога самозанятых уже не действуют.

Третье ограничение: Самозанятыми не смогут стать те, кто торгует товарами или услугам, которые произведены не им самим, а кем-то другим или другой компанией. То есть продавцы розничной торговли, в том числе торгующие в интернете, не смогут стать самозанятым гражданином.

Поделиться:

Популярные статьи в категории:

Источник: www.snta.ru

Кому на Руси самозанятым быть хорошо? Разбираем все плюсы и минусы статуса

В России уже больше года действует специальный налоговый режим для самозанятых — физических лиц и небольших ИП. За это время налог на профессиональный доход стали платить более двух миллионов кондитеров, слесарей, визажистов, сантехников и других микробизнесменов. Что даёт статус «самозанятого», от каких проблем он избавляет, а какие создаёт, рассказал порталу Uralweb.ru директор по продуктам МТС Кассы Сергей Музыкантов.

Зачем это придумали?
Сразу обозначим один важный нюанс.
НПД (налог на профессиональный доход) — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан. Однако в некоторых случаях плательщиком НПД может выступать и предприниматель со статусом ИП.

Самозанятость придумали для легализации доходов тех, кто
― работает в одиночку, то есть без наемных работников,
― получает при этом доход не более 2,4 млн. рублей в год,
― оказывает услуги физлицам и/или предприятиям (ИП, )
― или продает товары собственного производства, не подлежащие обязательной маркировке и неподакцизные.

С одной стороны, это довольно ограниченная группа граждан, работающих «на себя». С другой — реальное их количество в России по некоторым оценкам может быть около 25 миллионов. Есть чем заняться налоговым! И она занимаются. Все чаще взысканиям подвергаются до этого без проблем работавшие «на себя» физлица — домашние кондитеры, репетиторы, фрилансеры.

Поэтому лучше получить статус самозанятого для ведения бизнеса, чтобы не оказаться однажды оштрафованным на сумму до 300 000 рублей. За незаконное предпринимательство может грозить даже арест на срок до 6 месяцев.

Причем сумма штрафа и пени будет добавлена к тем налогам, которые налоговая сама рассчитает по выявленным вашим доходам за прошедшие 3 года. Это может коснуться миллионов нянь, приходящих домработниц, «мужей на час», фотографов, мастеров маникюра

Плюсы самозанятости

• Спокойствие
  Как уже было сказано, оформить статус самозанятого стоит для того, чтобы избавиться от риска подвергнуться взысканию со стороны налоговой.
• Никакой налоговой отчетности
  Если на других системах налогообложения предпринимателям приходится сдавать декларации, посещать время от времени налоговую инспекцию, то самозанятые от этих тяжб освобождены. А сумму для уплаты налога ведомство рассчитывает самостоятельно и направляет плательщику НПД в его личный кабинет официального приложения «Мой налог».
• Низкие налоги
  Разница налоговых ставок явно в пользу самозанятых. Физлицо, сдающее свое жилье в аренду, обязано будет уплатить налог на доход физических лиц — 13% от суммы полученного дохода. Самозанятый же от уплаты НДФЛ освобожден, поэтому при сдаче своей квартиры в аренду физлицу заплатит только 4%. А если, например, вы дизайнер сайтов и работаете с организациями, то при расчете налога на полученный доход нужно будет применить ставку всего в 6%.
• Можно не платить в пенсионный и фонд медицинского страхования
  При желании самозанятые могут делать эти отчисления, но если доход не позволяет или просто нет желания, то закон о самозанятых освобождает их от обязательных взносов — платить штрафы за их неуплату не придется.
• Можно совмещать с официальным трудоустройством
  Если вы официально трудоустроены, а самозанятость оформили для легализации дополнительного дохода, то ваша пенсия продолжит формироваться.
• Получение пособий и кредитов
  Для получения пособий и кредитов требуется официально подтвердить свой доход. Все необходимые для этого справки Самозанятые граждане формируют в своем приложении «Мой налог». А вот официально безработные останутся и без пособий, и без кредитов.
• Возможность рекламироваться
  Если вам нужна реклама, то статус самозанятого просто необходим, так как большинство рекламных сервисов не дают обычным физлицам технической возможности запускать рекламные кампании.
• Онлайн-касса для самозанятых не нужна
  Уточняем: от выдачи чека самозанятый не освобождается. Но вместо кассы вы будете использовать приложение «Мой налог». В него вы самостоятельно внесете данные о поступлении наличных или денег на карту. Приложение сформирует электронный чек и отправит его вашему покупателю.
• Налоговый вычет
  Не все знают о налоговых вычетах для самозанятых. Объясняем. Впервые став самозанятым, вы получите налоговый вычет на сумму 10 000 рублей. Использовать его вы будете постепенно. Вместо 4% на доходы с физлиц вы будете платить 3% от дохода с физлиц, а от дохода с организаций — 5% вместо 6%. И так, пока общая сумма экономии не составит 10 000 рублей.

​

Минусы самозанятости

• Пенсия будет маленькой и может быть отсрочена
  Без страховых пенсионных взносов у вас не будут накапливаться страховой стаж и пенсионные баллы. Вы сможете рассчитывать только на минимальную социальную пенсию. К тому же она начнет начисляться на 5 лет позже обычного — если всю жизнь вы будете получать доход только как самозанятый. На фоне увеличения пенсионного возраста стало модно относиться к пенсионному страхованию скептически. Но что делать, если до пенсии мы все-таки доживем?

Два самых простых решения — добровольные взносы в Пенсионный фонд или регистрация ИП.

Кроме того, если самозанятость для вас является источником дополнительного дохода, а основной вы получаете от официального трудоустройства, то вопрос с пенсией решен.

• Не все виды деятельности доступны
  По ст. 12 99-ФЗ самозанятый не получит лицензию на деятельность по перевозке пассажиров или лицензию на открытие врачебного кабинета. Он также не сможет продавать подлежащие обязательной маркировке товары. Придется сменить статус плательщика налогов с самозанятого на ИП.
  Хотя тут могут быть нюансы.
  — Таксист может вести профессиональную деятельность в статусе самозанятого, заключив договор с агрегатором (службой заказа такси).
  — Швея может шить по индивидуальным заказам, а не выпускать одежду для продажи — это потребует маркировки).
• Нельзя нанимать сотрудников
  Для работы в командах некоторые самозанятые заключают договора подряда с другими самозанятыми. Но подвох тут в том, что налоговая может не согласиться с законностью такого варианта, переквалифицировать эти партнерские отношения в трудовые и наложить взыскание.
• Не любая организация Екатеринбурга готова работать с самозанятыми
  По той же причине некоторые организации предпочитают работать с ИП или предлагают самозанятым сотрудничество с заключением обычных трудовых договоров, предполагающих 13-процентный (а не 4/6%) налог.

Еще пример: ООО не может заключить с самозанятым договор на аренду офиса и принять от него оплату без онлайн-кассы. Но приобретать ее только ради работы с самозанятыми при наличии возможности сотрудничества с ИП и организациями вряд ли станет.

Продать товар или услугу организации или ИП без онлайн-кассы тоже не получится.

• Невозможно подключить терминал эквайринга
  Онлайн-касса для самозанятых не обязательна. А вот терминал эквайринга не помешает, например, рыночным торговцам. Ведь сейчас многие покупатели почти не пользуются наличными. И что делать, если «наличка» у посетителя рынка закончилась прямо перед вашим прилавком? Ведь договор на эквайринг банки заключают только с ИП.

Процедура перехода индивидуальных предпринимателей Екатеринбурга на налог для самозанятых упрощена и не занимает много времени.

Механизм регистрации и работы в статусе самозанятого

Для того, чтобы предпринимателю Свердловской области стать самозанятым, потребуется только пройти короткую процедуру регистрации при помощи мобильного приложения ФНС «Мой налог», которое скачивают на сайте npd.nalog.ru. В нем же вы будете фиксировать данные о поступивших платежах и производить налоговые отчисления в конце каждого месяца.

Также можно делегировать регистрацию одному из банков — партнеров Пенсионного фонда: почти все крупные банки готовы предоставить такую услугу.

Убедиться в том, что регистрация прошла успешно и государство признало вас самозанятым, можно здесь.

Источник: www.uralweb.ru