Страхование представляет собой часть системы финансовых отношений общества, так как связано оно с формированием и использованием страховых денежных фондов, обеспечивающих потребности общественного воспроизводства. Предоставление страховой защиты — это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации. Вместе с тем страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов финансовой системы, а именно:
а) страховые фонды образуются в основном на базе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Поэтому страхование зависит от тенденций экономического развития и состояния экономической конъюнктуры;
б) для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках создаваемого страхового фонда. Средства данного страхового фонда расходуются для компенсации ущербов только его участников. Страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше, чем общее число участников фонда. При этом страхователь имеет право на страховую выплату только при условии наступления страхового случая;
«Финансовая грамотность»: страхование
в) страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущербов по территории и во времени. Распределение ущербов неравномерно в территориальном аспекте, что расширяет финансовые возможности страхования в компенсации наступающих ущербов. Неравномерность наступления ущербов во времени порождает необходимость резервирования части страховых взносов для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.
Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров страховых взносов, называемых страховыми премиями, уплачиваемых страхователями. Размер страховой премии определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его предполагаемого размера. Используются такие инструменты выравнивания рисков, как страховые надбавки, скидки при калькуляции премий, схемы совместного страхования и перестрахования.
Страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации являются доходы:
— от страховой деятельности;
— от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности;
— по акциям других предприятий;
— по банковским депозитам и т.д.
Специфика страхования как экономической категории определяется следующими признаками:
— случайным характером наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;
— выражением ущерба в натуральной или денежной форме;
— объективной потребностью в возмещении ущерба;
— реализацией мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.
Список литературы:
1. 1. Гарькуша В.Н., Сербиновский Б.Ю. Страховое дело: Учебное пособие — Ростов-на-Дону: Феникс, 2008.
Страховое агентство. Как открыть офис по страхованию. Страхование как бизнес
2. Гвозденко А.А. Страхование : учеб. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект,2006.
3. Голодова Ж .Г. Финансы и кредит: учебное пособие для вузов. — М.: инфра-М, 2009.
4. Комлева Н.В. «Страховой рынок в 2009 году»// «Аудитор, № 11, 2009 г
5. Лайков А. Ю. «Актуальные задачи российского страхового бизнеса в условиях кризиса»// «Финансы», № 11, 2009 г.
Источник: www.goodstudents.ru
Страхование как вид финансовой деятельности
Финансовые результаты в страховании и тарифная политика.
Перспективы развития страхового дела.
Зарубежный опыт страхования.
Перспективы развития страхового дела в России.
Диаграмма 1. Структура совокупной национальной страховой премии в 1998 г.
Таблица 1. Объем страховой премии в расчете на одного человека в 1992 г.
Таблица 2. Сводный баланс ста крупнейших страховых компаний России на 1 июля 1998 г.
Таблица 3. Структура доходов и расходов ста крупнейших страховщиков в первом полугодии 1998г.
Тема моей курсовой работы – «Страхование как вид финансовой деятельности». Цель курсовой работы – показать, что развитие страхового рынка является важнейшей задачей для нашей страны, так как страхование — это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.
Раскрытие данной темы я начала с изучения истории развития и понятия страхования. Страхование представляет собой особую сферу перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий.
Сфера страхования претерпела большие изменения в связи с переходом нашей страны к рыночным отношениям, поэтому я показала особенности развития страхования в современных условиях.
Традиционно выделяются три направления страхования: страхование имущества, личное и страхование ответственности. В настоящее время получило развитие и страхование рисков. Я подробно рассмотрела каждый из этих видов страхования.
Страхование является особой услугой, это товар, который можно купить или продать. Результатом страховой деятельности являются доходы от страховых операций.
В заключение я дала характеристику системы страхования в Германии, чтобы показать, что эта сфера финансовой деятельности может поддерживать социальную и экономическую стабильность в стране, и охарактеризовала перспективы развития страхования в нашей стране.
В работе я пользовалась материалами периодической печати.
1.1. История развития страхования.
В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли, как сухопутной, так и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д.
В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть оно строиться на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Такой характер, видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа, сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в случае смерти — осиротевшим семьям.
Что касается дореволюционной России, то здесь страховое дело осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли акционерные общества. Такая форма организации страховой деятельности давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах России было застрахованно имущества на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63% приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% — земств, 8% — городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того времени собрали 129 млн. рублей, земства — 34 млн., взаимные страховые общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ составляла 14 млн. рублей 1 .
Наибольшее распространение в дореволюционной России имело страхование от огня.
Именно в этих целях в 1827 году было учреждено первое страховое общество, которое именовалось «Первое российское страховое от огня общество». В течение последующих тридцати лет было открыто по страхованию от огня еще два общества – «Второе российское страховое от огня общество» (1835г.) и “Саламандра” (1864г.). Поначалу объем операций этих страховых обществ был весьма скромен.
Однако с отменой крепостного права начинается широкое развитие страхового дела, оно активно распространяется на деревню. За короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г. заправилы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, но деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью. В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ.
Второе место в имущественном страховании по сбору платежей занимало транспортное страхование судов и грузов. В 1913 г. его проводили 10 акционерных обществ.
Пять обществ осуществляли в 1913г. операции по страхованию стекол от разбития, впервые введенному в 1894 г. страховым обществом “Помощь”. Страхование стекол получило распространение только в крупных городах, где возводились большие здания, обширные торговые и промышленные помещения и т.д.
С 1900 г. общество “Помощь” начинает проводить страхование от краж со взломом, потом этот вид страхования был включен в сферу деятельности общества “Россия”. Однако популярностью такое страхование не пользовалось.
Большинство акционерных страховых обществ было сосредоточено в Петербурге. В 1913 г. из 19 акционерных обществ 13 с капиталом 297,7 млн. руб. находились в Петербурге, 4 с капиталом 76,4 млн. руб. в Москве, 2 с капиталом 15,8 млн. руб. — в Варшаве. Среди русских акционерных обществ крупнейшим по объему операций и по размеру капиталов было общество “Россия”.
Оно проводило 8 видов страхования на территории Российской Империи и осуществляло страховые операции за границей. В Александрии, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах общество имело свои отделения и многочисленные агентства. Размер капитала “России” в конце 1918 г. достигал 109,1 млн. руб.
Второе место после акционерных обществ занимали земства (органы местного самоуправления в ряде центральных губерний дореволюционной России).
Личное страхование появляется в России в середине 30-х годов прошлого века. В 1835 году было организованно первое акционерное общество по страхованию жизни, которое получило название «Российское общество застрахования капиталов и доходов».
Страховое дело формально существовало и в Советской России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным страховщиком — Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности.
Переход экономики на рыночные отношения, развитие предпринимательской деятельности, расширение круга товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйствующими субъектами объективно требуют надежной системы гарантий, предоставляемых страхованием. Только на основе страхования становится возможной защита общественных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий) 2 .
Важная роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночного хозяйства наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера (землетрясения, наводнения и др.) и техногенных рисков (пожары, аварии) резко возрастает потребность у предпринимателей в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатежеспособности контрагентов и действии других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и доходов. Страховая защита жизни, здоровья, трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно связана с их экономическими интересами и реализуется с помощью услуг имущественного, личного и социального страхования.
Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является «специфический товар» — страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее. Объективной предпосылкой существования страхового рынка является наличие пользователей (заказчиков) страховой услуги, имеющих непосредственный страховой интерес, и исполнителей, способных удовлетворить их потребности.
Страхование — это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).
Одна сторона (субъект) — это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам — юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Страховщики – юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования , ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать государственные страховые организации, акционерные и страховые общества, общества взаимного страхования и перестраховочные компании.
Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения — это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона 3 .
При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.
В мировой практике он получил название полис.
Полис — документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).
Понятие договора страхования имеется в статья 15 закона “О страховании”.
Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.
Значительный объем операций на страховом рынке осуществляют страховые посредники, к которым относятся:
Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые агенты представляют интересы одной страховой компании и получают комиссионное вознаграждение. Крупные страховщики имеют широкую сеть страховых агентов;
Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя или страховщика. Страховые брокеры владеют обширной информацией о конъюнктуре страхового рынка, финансовом положении страховых компаний и в качестве услуги предлагают наиболее выгодные условия страхования для своих клиентов.
С переходом к рыночной экономике в Российской Федерации произошла демонополизация страховой деятельности, расширилось страховое пространство, появились негосударственные страховые компании, предлагающие широкий спектр страховых услуг.
Источник: kazedu.com
Страхование как вид финансового бизнеса
Сфера страховых услуг остается одной из самых быстрорастущих сфер финансового рынка, однако ряд теоретических аспектов проблем страхования требует дальнейших исследований. В статье отмечается отсутствие единого подхода в трактовке понятий «страхование» и «страховые услуги» в отечественной и зарубежной литературе, показаны различия между страховыми услугами и страховым продуктом. В статье выявлены основные свойства страховой услуги как объекта международной торговли. В результате проведенного в статье анализа сделан вывод о том, что страхование является наиболее широкой экономической категорией и включает в себя более узкие понятия «страховые услуги» и «страховой продукт». Указанный подход правомерен и для анализа ряда категорий финансового, в том числе банковского, сектора экономики.
финансовые услуги
страховой продукт
страховые услуги
страхование
страховая премия
1. Гайдаенко Т.А. Книга Кристофера Лавлока «Маркетинг услуг: персонал, технология, стратегия». — URL: http://merm.ru/publications/marketing/2006/09/04/articles_7.html (дата обращения: 18.12.2013).
2. Домашняя правовая энциклопедия. Страхование. — URL: http://base.garant.ru/58038913/ (дата обращения: 18.12.2013).
3. Зубец А.Н. Страховой маркетинг в России : практ. пособие. – М. : Центр экономики и маркетинга, 1999. – 336 c.
4. Ожегов С.И. Словарь русского языка. — М., 1981.
5. Разработка страховых продуктов // Организация продаж страховых продуктов. — 2009. — № 4. — URL: http://www.reglament.net/ins/prod/2009_4_article.htm (дата обращения: 18.12.2013).
6. Серебровский В.И. Страхование. — М. : Финансовое Издательство НКФ СССР, 1927. – 340 c.
7. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. — М. : ЭКСМО, 2007. — 960 c.
8. Business dictionary. — URL: http://www.businessdictionary.com/definition/insurance.html (дата обращения: 18.10.2014).
9. Farny Dieter: Produktions- und Kostentheorie der Versicherung // Verlag Versicherungswirtschaft, 1965.
10. Farny Dieter: Versicherungsbetriebslehre. — Karlsruhe : VVW, 1995.
12. Hill T.P. On goods and services.
Review of Income and Wealth. — 1977. — Р. 315-338.
13. IMF. Financial Services: Getting the Goods. — URL: http://www.imf.org/external/pubs/ft/fandd/basics/finserv.htm (дата обращения: 22.04.2014).
14. Kotler P., Armstrong G., Brown L. and Adam S. Marketing. — 7th Ed. — Pearson Education Australia/Prentice Hall, 2006.
15. Longman Dictionary of contemporary English. — 5th edition. – 2009.
16. New Zealand Legislation. — URL: http://www.legislation.govt.nz/act/public/2008/0097/latest/DLM1109499.html (дата обращения: 16.02.2014).
17. Oxford Advanced Learner’s Dictionary. — 7th edition. – 2005.
18. The Insurance Dictionary: What means What When it comes to life, health, business, home, auto and other coverages. Silver Lake Publishing. 2008. — URL: http://www.calstate.edu/risk_management/rm/documents/insurance_dictionary.htm (дата обращения: 22.11.2014).
В имеющейся литературе по проблемам страхования и страховых услуг присутствует недостаточно четкое разграничение некоторых ключевых категорий страхования.
Так, в соответствии со сложившейся практикой понятие «страховая премия» обычно трактуется как некоторая сумма, которую страхователь обязан заплатить страховщику за предоставление страховой услуги (по договору или в соответствии с действующим законодательством) (согласно статье 954 Гражданского кодекса РФ).
Однако страхование является понятием более широким, чем страховые услуги, и включает в себя не только страховую защиту, но и ряд других функций (инвестиционную, прогностическую и т.д.). Тем самым, сопоставив понятия «страхование» и «страховые услуги», вышеуказанную трактовку понятия «страховая премия» можно подвергнуть сомнению. В дальнейшем изложении в данной статье эти два понятия разграничиваются.
В Оксфордском бизнес-словаре под страхованием понимается контракт, составленный компанией, обществом или государством, по которому предоставляются гарантии компенсации от потерь, убытков, болезни, смерти и т.д. взамен на регулярные платежи [17, с. 620]. В этой связи возможно выделить особый подход к определению понятия страхование, своего рода «бизнес-подход», при котором страхование представляется как некий контракт или страховой полис.
Похожее определение содержится и в словаре Лонгмана (Longman Dictionary of contemporary English): «страхование — это соглашение с компанией, по которому страхователь ежегодно выплачивает страховщику определенную денежную сумму, а страховщик покрывает издержки страхователя, если страхователь столкнется с неблагоприятными обстоятельствами, например заболеет или с ним произойдет несчастный случай» [15, с. 739]. Отметим, что в данном определении присутствует связь бизнес-подхода с защитной функцией страхования.
Анализируя вышеприведенные определения страхования, можно отметить два ключевых момента страхования: соглашение и гарантию возмещения издержек. Соглашение или контракт представляет собой страховой полис, в котором указываются условия страхового покрытия. В этом случае гарантия компенсации скорее зависит от ряда условий, прописанных в договоре страхования или прилагаемых к нему правилах страхования.
В зарубежной литературе под страхованием иногда также понимается механизм, обеспечивающий гарантирование частичной или полной финансовой компенсации потерь в случае наступления события, которое не зависит от действия застрахованной стороны [8]. Тем самым страхование выступает как экономическая категория, суть которой состоит в перераспределении риска. Более последовательно этот подход проявляется в признании того, что страхование выступает в качестве специального социального механизма для снижения уровня риска частных лиц путем передачи его страховщику [18].
Однако если в англо-саксонской практике не всегда проводится четкое различие между вышеприведенными понятиями, то в российской литературе и практике указанное различие вполне очевидно.
Отсутствие единого подхода к трактовке страхования наглядно отражает точка зрения одного из ведущих немецких специалистов в области страхования проф. Дитера Фарни, указавшего в своем труде «Страховые теории производства и издержек» наличие целого ряда определений понятия «страхование», так что для каждого конкретного исследования можно подобрать свое определение [9, с. 17-24].
Собственная позиция Д. Фарни заключается в том, что страхование представляет собой защиту точно неопределенного оценочного объема потребностей на основе балансирования риска между страховщиками и другими участниками страховой деятельности и во времени [10, с. 8]. Подобный организационно-экономический подход к определению понятия страхования поддерживается и некоторыми ведущими отечественными исследователями.
Так, В.И. Серебровский отмечал, что страхование является формой распределения между множеством лиц будущей, неизвестной и случайной потребности [6, с. 9]. Безусловно, в этом случае страхование выполняет крайне важную функцию защиты от риска. «Под полезностью страхования для потребителя понимается величина страхового покрытия, приобретаемого им за определенную сумму страховой премии. Полезность страхования для страховщика — это прибыльность страховых операций» [3, с. 18].
В этой связи можно также отметить, что, согласно критерию Парето, оптимальность в системе взаимоотношения «страхователь — страховщик» достигается, когда не существует растраты ресурсов на ненужные цели, то есть организационные и ценовые решения оптимальны для обоих субъектов взаимоотношений.
Вышеизложенное показывает, что страхование представляет собой систему взаимосвязанных понятий и функций.
Хотя проф. Серебровский отмечал невозможность дать исчерпывающее определение понятия «страхование», можно выделить две основные точки зрения. Согласно первой, страхование представляет собой способ борьбы с возможными опасностями; согласно второй, страхование есть механизм удовлетворения потребностей людей в средствах при утрате денег или утрате/повреждении имущества.
Однако насколько вышеуказанные подходы соотносятся с сущностью страхования и страховых услуг?
В английском языке имеется устойчивое словосочетание «to provide insurance», которое можно перевести на русский язык как «предоставлять страховые услуги», так и «предоставлять страховку (страховой полис)».
Вполне очевидно, что эти понятия не тождественны, именно поэтому необходимо четко разграничивать страхование и страховые услуги.
Согласно действующему российскому законодательству, страхование на территории РФ определяется как «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков» (согласно Федеральному закону от 31.12.1997 № 157 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
Страховые услуги ближе к понятию страховая деятельность. Страховая деятельность (страховое дело) есть сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием [2].
Однако даже в российской юридической литературе точного определения понятия «страховые услуги» не имеется. Под страховыми услугами можно понимать широкий комплекс услуг по предоставлению страхового покрытия от самых разнообразных рисков.
Согласно классификации ВТО, представленной в классификации секторов W/120, в группе финансовых услуг, выделяются именно страховые и связанные со страховыми услуги, а не страхование. Ведь страхование как экономическая категория представляет собой в первую очередь отношение по защите интересов или соглашение, а не только деятельность или результат данной деятельности.
Между тем, в повседневном обиходе понятие «страхование» имеет несколько значений. Так, оно может означать любое обеспечение безопасности или предохранение от чего-либо нежелательного [4, с. 687].
Именно в результате взаимодействия двух субъектов — страховщика и страхователя — возникают страховые услуги. С понятием «страховые услуги» тесно связано и понятие «страховой продукт», также имеющее по меньшей мере две стороны.
С точки зрения страхового права страховой продукт — это сам договор страхования, включающий в себя страховой сертификат и правила страхования [5]. В то же время с экономической точки зрения страховой продукт — это товар, который может быть предложен рынку для удовлетворения нужды или потребности потребителя [14].
При этом если рассматривать страховые услуги как товар, то для того чтобы продаваться, он должен удовлетворять потребности потребителя.
А. Зубец полагает, что «страховой продукт — это набор основных и вспомогательных услуг, предоставляемых страхователю при заключении договора страхования» [5]. Таким образом, страховой продукт есть некоторый набор услуг, направленный на удовлетворение потребностей страхователя в рамках договора страхования. Причем к таким услугам, помимо услуг в сфере страхования и перестрахования, относятся юридические и организационные услуги, оказываемые в рамках конкретного страхового полиса.
Тем самым понятие страхового продукта оказывается шире понятия страховые услуги, ибо оно включает в себя и другие виды услуг.
Указанное различие не всегда учитывается на практике. Так, по мнению некоторых специалистов МВФ, страховые услуги представляют собой процесс получения/предоставления страхового продукта [13].
Вышеизложенное оказывается полезным и при анализе понятий «финансовые услуги» и «финансовый продукт».
Страховые, как и другие финансовые, услуги являются частью понятия «финансовые услуги», которое в свою очередь входит составной частью в понятие «услуги». Так, к финансовому сектору относятся предоставление услуг в области недвижимости, потребительских финансов, банковского бизнеса и страхования, а также различные инвестиционные программы и услуги.
В зарубежной литературе финансовые услуги понимаются как предоставление услуг финансовыми институтами либо как некое собирательное понятие, включающее в себя отдельные разновидности финансовых услуг (см., например, закон Новой Зеландии от 2008 г. о поставщиках финансовых услуг [16]).
Рынки услуг в целом являются одним из самых быстрорастущих секторов международной торговли. Согласно «Бизнес-путеводителю ГАТС», торговля услугами только тогда становится международной, когда продавец и покупатель услуги являются резидентами разных стран вне зависимости от места совершения сделки между ними.
Так, для целей ГАТС под международной торговлей услугами понимают поставку услуг четырьмя возможными способами:
а) одним участником торговых отношений другому, находящемуся на территории другого государства;
б) на территории одного из участников торговых отношений при перемещении на эту территорию другого участника;
в) поставщиком услуги в случае коммерческого присутствия на территории другого государства;
г) поставщиком услуги в случае присутствия его представителей на территории другого государства [11].
Все вышеуказанные условия в полной мере присутствуют и на международном рынке страховых услуг.
В связи с этим можно отметить, что категории финансовых услуг в области страхования и собственно страховых услуг уже давно стали предметом анализа экономистов. Так, Адам Смит полагал, что услуги обычно исчезают в самый момент оказания их и редко оставляют после себя какой-либо след или какую-нибудь стоимость, за которую можно было бы впоследствии получить равное количество услуг [7, с. 117]. На основании этого утверждения можно сделать вывод, что услуги появляются как результат непроизводительного труда, не создающего отдельного осязаемого материального продукта. По мнению Т. Хилла, услуги являются скорее изменением состояния человека или товара, относящегося к определенной экономической единице, вызванным деятельностью другой экономической единицы при наличии предварительного соглашения с физическим лицом или с экономической единицей [12, с. 318].
Однако классическое понимание термина услуги возникло лишь в 70-е годы XX века, когда под услугами стали понимать товар, отличающийся от физического (реального) товара наличием ряда свойств:
- Нематериальность.
- Неоднородность качества.
- Неразделимость производства и потребления.
- Несохраняемость услуги [1].
Это точка зрения стала общепризнанной и получила отражение в наиболее известных учебниках страхования.
Однако возникает вопрос, всегда ли имеется необходимость соблюдения третьего условия (неразделимость производства и потребления).
Так, в части оказания страховых услуг присутствие клиента по факту не является обязательным, ибо даже при заключении страхового полиса подписант и потребитель услуги могут быть абсолютно разными лицами. К примеру, при страховании кредитного риска страховщик не присутствует в момент осуществления торговых отношений между сторонами, включенными в полис. Точно так же не требуется присутствие клиента в офисе страховщика при осуществлении выплаты по страховому случаю.
Имеются определенные особенности и в смысле мотива приобретения услуги клиентом. Желание клиента воспользоваться той или иной услугой может исходить как из личных, так и общественных потребностей. При этом качество предоставляемых услуг может существенно различаться.
В качестве примера можно привести добровольное медицинское страхование (ДМС) и обязательное медицинское страхование (ОМС). ОМС охватывает значительно большее количество населения, чем ДМС, однако за счет более низкой прибыльности данного продукта качество услуг, оказываемых в рамках ОМС, значительно ниже, чем в ДМС.
Таким образом, можно сделать вывод, что страхование как экономическая категория шире понятия страховые услуги, а понятие страховые услуги шире понятия страховой продукт. Указанный подход правомерен и для анализа ряда категорий финансового, в том числе банковского, сектора экономики.
Рецензенты:
Поспелов В.К., д.э.н., профессор кафедры «Мировая экономика и международный бизнес», ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», г. Москва;
Толмачев П.И., д.э.н., профессор, Дипломатическая академия МИД России, г. Москва.
Источник: science-education.ru
