Видеоинструкция
FAQ (часто задаваемые вопросы)
1. Я оплатил(а) заполнение декларации, а слово «Образец» не исчезло
Вначале убедитесь, что платеж прошел. Если деньги зачислены, то вам, на указанный во время оплаты email, пришел электронный чек и письмо-инструкция по использованию сервиса. Если писем нет, в личном кабинете своего банка убедитесь, что деньги сняты и посмотрите статус платежа, иногда он может задерживаться.
Если вы получили чек и письмо-инструкцию, а слово «Образец» не исчезло, значит вы не выполнили один из пунктов инструкции. Частые ошибки: — вы смотрите старую, сформированную до оплаты, декларацию.
Закройте в браузере вкладку со старой декларацией, перейдите на вкладку с заполненной формой, убедитесь, что галочка «Сформировать документ для печати» стоит, нажмите кнопку «Рассчитать», а затем на ссылку «Скачать заполненную декларацию»; — вы в форме вводите не тот ИНН, который указывали при оплате. Идентификация происходит именно по нему, если номер есть «белом списке», то водяных знаков не будет.
Уменьшение налога УСН на страховые взносы при объекте Доходы и Доходы минус Расходы — разное
ИНН записывается в «белый список» тогда, когда статус платежа получает статус «исполнен». ИНН, который вы вводили при оплате, написан в инструкции, которая пришла на почту после оплаты; — вы оплатили на одном сайте, а заполняете форму на другом. Декларацию можно заполнить на двух наших сайтах — deklaraciya-usn.ru и usn-rf.ru. Из инструкции вы можете узнать, на каком из сайтов вы платили; — вы превысили оплаченный срок работы с сервисом. При оплате вы сами выбираете этот срок — 24 часа или 30 дней.
2. Как мне распечатать сформированную декларацию?
Сервис формирует документ как файл PDF. Это один из самых распространенных форматов, файл открывается программой, установленной на вашемкомпьютере. Соответственно как у вас организована печать, мы знать не можем. Но во всех программах, открывающих файлы PDF, есть меню Файл (обычно в верхнем левом углу окна программы), в котором присутствует пункт «Печать».
Лучше печатать документ не из браузера (может полями обрезать часть документа), а из программы – просмотровщика PDF файлов. Обычно это Acrobat Reader, который установлен на большинстве компьютеров. Для открытия декларации в нем, сохраните ее к себе на компьютер. Как это сделать, разъяснено в следующем вопросе.
3. Как сохранить декларацию к себе на компьютер?
- Нажать на ссылку не левой, а правой клавишей, и из появившегося контекстного меню выбрать вариант «Сохранить как…», затем указать папку, где нужно сохранить файл;
- Если у вас открыта декларация в просмотровщике PDF или браузере, то нужно нажать на меню Файл и выбрать пункт «Сохранить как…», затем указать папку, где нужно сохранить файл;
- Если у вас открыта вкладка с декларацией в браузере, необходимо нажать непосредственно на документе правой клавишей мыши и из появившегося контекстного меню выбрать вариант «Сохранить как…», затем указать папку, где нужно сохранить файл.
4. Почему я в поля вношу одни суммы страховых взносов, а в строках 140, 141, 142, 143 отражаются меньшие суммы (или вообще не отражаются)?
Все потому, что в этих строках отражаются не «страховые взносы», а «страховые взносы, уменьшающие сумму налога». Например, если исчисленный налог в строке 130 у вас 5000 руб., в строке 140 будет записана не вся сумма страховых взносов, а максимально возможная для уменьшения — 5000 руб. (или 2500 руб., если есть наемные работники). При отсутствии исчисленного налога (стр. 130-133) отсутствовать будут и страховые взносы, уменьшающие сумму налога (стр. 140-143). Смотрите формулы к строкам:
5. Предполагаю, что полученное значение в в одной из строк декларации неверно, как можно его проверить?
- вручную пересчитать результат;
- нажать кнопку «Убрать водяные знаки» и выбрать вариант оплаты «Декларация + расчеты и пояснения».
6. Я считаю налог по формуле (доход / 100 * 6) — взносы. Получается одна сумма, а в декларации сумма больше, почему так?
Потому что вы считаете по формуле, которая была верна до 2016 года, а сейчас расчет сложнее. Все дело в том, что посчитать сразу налог за год нельзя(подробнее в статье Почему не работает формула (ДОХОДЫ/100*6)-ВЗНОСЫ=НАЛОГ?). Нужно считать авансовый налог за 1 квартал, затем — за полугодие, используя результаты первого расчета и т.д.
В бухгалтерии такие вычисления называют «расчет нарастающим итогом». Формулы написаны рядом со строками 020, 040, 070, 100, считайте налог по ним, или просто используйте калькулятор на нашем сайте — годы работы и сотни тысяч сформированных деклараций позволяют доверять ему. Если все же вы считаете, что именно в вашей декларации допущена ошибка — смотрите предыдущий вопрос.
Одной из причиной повышенного налога может быть то, что взносы платились не поквартально. Дело в том, что взносы уменьшают налог только в том квартале, в котором они были уплачены, неучтенный остаток переносится на следующий квартал. В кварталах в которых взносы не платились налог будет начислен полностью.
7. В расчете декларации не участвуют фактически уплаченные авансовые налоги, почему так?
Правильно рассчитанный авансовый налог за первый квартал автоматически появится в строке 020, за 6 месяцев — в стр. 040, за 9 месяцев — в стр. 070, итоговый налог — в стр. 100. Другие суммы в этих строках ставить нельзя, неправильно уплаченные авансовые платежи никак не влияют на расчет налога. Фактически уплаченные взносы (но неправильные) ранее учитывали, но с 2015 года это отменено.
Смотрите, чтобы общая сумма рассчитанного налога (020+040+070+100 при объекте «доходы», 020+040+070+100+120 при «доходы минус расходы») совпадала с фактическими выплатами.
8. Как и где учитывать полученную в связи с коронавирусом субсидию?
Нигде, см. пп. 60 п. 1 ст. 251 НК РФ . В 3 разделе ее тоже не указывают, т.к. это не целевые средства, которые даются на определенные цели.
9. На какие темы можно получить консультацию в чате?
У нас в штате нет должности консультанта, отвечаем в свободное от основных обязанностей время. В 2023 году, в связи с вводом ЕНС, резко увеличилось количество вопросов о том, как учитывать для уменьшения налога страховые взносы, о Заявлениях о взаимозачете, о Уведомлениях, о платежках-уведомлениях и т.п. Мы вынуждены ограничить тематику консультаций — отвечаем только на вопросы, касающиеся расчетов в декларации и работы сервиса по формированию деклараций в целом. В тоже время в разделе Новости мы постарались в доступной форме изложить основные нововведения и способы минимизировать финансовые потери от них.
10. Я оплатил формирование декларации, а форма оплаты вновь появляется. Мне что, платить заново?
Повторно платить не нужно, форма оплаты появляется после нажатия кнопки «Без водяных знаков», которую не нужно нажимать уже оплатившим сервис. Форма оплаты закроется при нажатии кнопку «Рассчитать». Если стоит галочка «Декларация для печати», обновятся ссылки на документ, его повторно нужно скачать — слова «Образец» на нем не будет.
11. Я оплатил формирование декларации, перехожу на сайт, а поля, которые я заполнял, пустые. Мне заполнять их вновь?
Оплата Робокассой открывается в новой вкладке браузера. Вкладка с заполненной формой не закрывается, вам нужно найти эту вкладку, вновь нажать кнопку «Рассчитать», чтобы сформировалась декларация без слова «Образец» и заново скачать ее по обновившимся ссылкам.
Источник: deklaraciya-usn.ru
Можно ли оплатить взносы в конце года и уменьшить налог?
Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Предприниматель вел деятельность весь год, его доход составил 3 млн. руб. Взносы поквартально мы не платили, перечисляли только авансы по УСН.
Я хотела взнос оплатить однократно в 4 квартале. Он составит 148886,40 руб+3650,58? Возможно, это сделать одним платежом в 4 квартале и уменьшить на всю эту сумму налог? Или оплатить только 18 610,80+3650,58, тогда на сколько я могу уменьшить в 4 квартале.
Ответ
Марина, добрый день, Вы можете уменьшить платеж УСН на всю сумму взносов, которую заплатите до года. Только платежи делаются разными платежками:
- фиксированный взнос в ПФР;
- фиксированный взнос в ФФОМС;
- страховые взносы в фиксированном размере 1% от суммы дохода, превышающего 300 000 рублей, зачисляемые в бюджет ПФР».
Такой порядок вычета у ИП без наемных работников на УСН.
Откуда у Вас сумма 148886,40?
3 000 000 — 300 000 = 2 700 000×1% = 270 000 — 1% от суммы превышения доходов и 300 000
ПФР за 12 месяцев — 18 610,80
ФФОМС за 12 месяцев — 3 650,58
Если наемных работников нет, и вы уплатите эту сумму до конца года, то сможете вычесть ее из УСН.
Вообще обязанность до уплатить только суммы фиксированных платежей 18610,80 и 3650,58. А 1% от разницы между доходом и 300 000, можно уплатить до года.
В таком случае на эту сумму можете уменьшить авансовый платеж УСН за первый квартал 2016 года. Подумайте, как Вам выгоднее.
Принцип такой: заплатили взносы до конца первого квартала — уменьшили на их сумму авансовый платеж УСН за 1 квартал; заплатили взносы в течение и до конца первого полугодия — уменьшили на их сумму авансовый платеж за полгода и
Все вышеописанное касается ИП без наемных работников.
Если у ИП есть работники и он работает на спецрежиме — УСН или ЕНВД, то единый налог и авансовые платежи по нему можно уменьшать на страховые взносы, пособия и платежи по добровольному страхованию. Но при этом сумму налога нельзя уменьшить более чем на 50 процентов суммы уплаченных взносов (абз. 5 п. 3.1 ст. 346.21, абз. 2 п. 2.1 ст.
346.32 НК РФ).
Тоже может быть полезно:
- Учет НДС ИП на УСН в 2022 году
- Отчетность ИП на УСН без работников
- УСН для ИП в 2022 году
- Как работать на УСН доходы 6%
- Плюсы и минусы УСН и ЕНВД в сравнении
- Минимальный налог при УСН в 2022 году
Информация полезна? Расскажите друзьям и коллегам
Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.
Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно!
Источник: tbis.ru
Закрытие месяца в 1С 8.3 при УСН
Оплаченные взносы в ПФР сверх фиксированных взносов (т.е. то что свыше 300 тыс руб) мы уплатили, я разнесла выписку банка.
Но при Закрытии месяца в 1С 8.3 при УСН, при расчете Налога – не берет эти страховые взносы к зачету по налогу УСН.
Как в программе отразить уплату этих взносов, чтобы они уменьшали налог по УСН
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(3оценок, среднее: 5,00из 5)
Зарегистрированным пользователям доступны более 300 видеоуроков по работе
в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП
Зарегистрированным пользователям доступны более 300 видеоуроков по работе
в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП
После регистрации на указанный адрес Вы получите ссылку на просмотр более 300 видеоуроков по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8 (бесплатно)
Войти в кабинет
Вам будет интересно
Дата публикации: Окт 18, 2016
Поделиться:
Поставьте вашу оценку этой статье:
(3оценок, среднее: 5,00из 5)
Размещено пользователем:
Все комментарии (24)
Наталья Игнатьева Окт 20 2016 — 07:16
4) Вот еще скрин Справки-расчет налога авансового по УСН. Здесь так же видно, что учтены только суммы взносов за 2016г., а суммы за 2015 нет.
Что еще можно сделать? Может как-то руками можно поправить?
Спасибо огромное, что помогаете разобраться
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 20 2016 — 10:28
Наталья, добрый день! Действительно, если был ввод остатков, то сумму не засчитывается. Попробуйте сделать следующее:
1) Проводите документ Закрытие месяца. Расчет расходов, уменьшающих налог УСН
2)Выбираете для этого документа Показать проводки
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 20 2016 — 10:30
3) Включаете флаг Ручная корректировки и добавляете в регистры строки, как на рисунках
регистр Книга учета доходов и расходов (раздел IV)
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 20 2016 — 10:32
Регистр: Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 20 2016 — 10:35
4) Проводите Закрытие месяца. Расчет налога УСН
Если все сделаете правильно, то при расчета налога сумма будет учтена
Наталья Игнатьева Окт 21 2016 — 08:57
Елена доброе утро. Спасибо Вам огромное , все получилось.
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 21 2016 — 09:49
Наталья Игнатьева Окт 20 2016 — 07:15
4) Вот документ “Закрытие месяца” сформировал справку расчет расходов уменьшающих налог по УСН. Сюда попали только взносы , уплаченные за 2016г. А сумма оплаченная за 2015, так и не попала
Наталья Игнатьева Окт 20 2016 — 07:13
3) Вот проводки, которые сформированы программой, при проведении Списания с р/сч
Наталья Игнатьева Окт 20 2016 — 07:12
2 ) Ввела выписку с расчетного счета, где указала, что это платеж именно ”Взносы с доходов свыше предела”
Наталья Игнатьева Окт 20 2016 — 07:11
Елена, сделала, как Вы описали.
Ввела остатки на конец 31.12.2015г. документом “Помощник ввода остатков” т.к. мы программу начали использовать только с нового года.
Наталья Игнатьева Окт 19 2016 — 13:21
на сайте 1с вот что написали : Уменьшение налога на взносы с доходов, уплаченные “с просрочкой”, нужно отразить самостоятельно.
Как только это сделать? Буду признательна за помощь
Наталья Игнатьева Окт 19 2016 — 13:20
Елена у меня оплата прошла в конце апреля. Поэтому и не подхватывает эту сумму при закрытии месяца. Как можно это руками исправить или что придумать еще?
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:34
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:40
Наталья, передвинула оплату на 30.04.16
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:42
Справка – расчет авансового платежа по УСН за 2 квартал.
Уплаченные страховые учтены.
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:43
Проверьте аналитику на счете 69.06.5 . Субконто должно быть”Взносы с доходов свыше предела”
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:57
Наталья, провела эксперимент в своей базе. Переставила аналитику на счете 69.06.5.
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:59
Уплаченные страховые при расчете авансового платежа по УСН 1С не видит. Возможно у Вас в этом ошибка. Напишите, пожалуйста, какой у Вас получится результат
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:14
Добрый день, Наталья! Воспроизвела Ваш пример в своей базе (Релиз 3.0.44.164).
В декабре 2015 г документом Закрытие месяца: Начисление страховых взносов ИП начислены страховые взносы свыше 300 тыс. руб – 45 000.00 руб (Дт 91.02 Кт 69.06.5).
31 января 2016 г документом “Списание с расчетного счета” провела перечисление страховых взносов – 45 000. 00 (69.06.5 Кт 51).
Доход за 1 квартал = 578850.00 руб.
Провела в марте 2016 г документ Закрытие месяца: Расчет налога УСН. Справку-расчет платежа по налогу УСН за 1 квартал привожу на рисунке.
Из справки видно, что при начислении налога программа видит Уплаченную сумму 45 000 руб.
Есть некоторая проблема в справке с налоговой ставкой – напишу попозже.
Напишите, пожалуйста, на каком релизе программы работаете Вы в данный момент. Опишите Ваш порядок ввода документов
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:34
Проблема со ставкой была – в новых настройках налогов не проставила ставку 6%
Елена Куракова Profbuh8.ru Окт 19 2016 — 13:35
Поправленная Справка-расчет
Источник: profbuh8.ru