Сообщается, что ФНС России выявлены случаи представления налоговыми органами недостоверных и/или неполных сведений о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сформированных из базы данных СЭОД.
Сведения о банковских счетах на запрос заявителя формируются из федеральной базы информационного ресурса «Банковские счета» (при запросе сведений об открытых банковских счетах — по форме N 9, при запросе сведений об открытых и закрытых банковских счетах — по форме N 67).
При этом отмечено, в частности, что внимание заявителя необходимо обратить на тот факт, что сведения о счетах (вкладах) физлиц представляются банками в налоговые органы с 1 июля 2014 года (Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ).
Информацией о ранее открытых физическими лицами счетах в банках (если такие счета не закрывались либо по ним не было изменений) налоговые органы не располагают.
Нюансы, возникающие при открытии расчетного счета юридическим лицам.
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СВЕДЕНИЙ О БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ ЗАЯВИТЕЛЮ
Управление регистрации и учета налогоплательщиков Федеральной налоговой службы (далее — Управление) в связи с обращениями заявителей о представлении налоговыми органами некорректных сведений о банковских счетах сообщает следующее.
Проведенный анализ выявил случаи представления налоговыми органами заявителю недостоверных и/или неполных сведений о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сформированных из базы данных СЭОД.
В этой связи Управление обращает внимание, что сведения о банковских счетах на запрос заявителя формируются из федеральной базы информационного ресурса «Банковские счета» (при запросе сведений об открытых банковских счетах — по форме N 9, при запросе сведений об открытых и закрытых банковских счетах — по форме N 67).
Следует также обращать внимание заявителя — физического лица на тот факт, что сведения о счетах (вкладах) физических лиц представляются банками в налоговые органы с 1 июля 2014 года в соответствии с пунктом 1.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации (Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям»). Информацией о ранее открытых физическими лицами счетах в банках (если такие счета не закрывались либо по ним не было изменений) налоговые органы не располагают.
В связи с изложенным и в целях представления заявителю актуальных и достоверных сведений о банковских счетах, Управление поручает УФНС России по субъектам Российской Федерации довести информацию, изложенную в настоящем письме, до нижестоящих налоговых органов.
регистрации и учета налогоплательщиков
Источник: www.audit-it.ru
Обязанности владельцев зарубежных счетов и штрафы на неисполнение // Наталья Смирнова
Как узнать есть ли у ИП счета в банках, если есть то в каких банках.
Как узнать есть ли у ИП счета в банках, если есть то в каких банках.
Ответы на вопрос (3):
05.08.2017, 04:56,
Если он лично вам не говорит, то только через запросы суда и государственных органов. Самому просто так вам информацию банки или налоговая не предоставят.
05.08.2017, 05:08,
г. Красноярск
Некоторые ИП (предприниматели) для ведения бизнес-расчетов используют не расчетный счет (попросту не открывая его), а текущий счет, открытый им как обычным физ. лицам. Тем самым если возбуждено исполнительное производство, то судебные приставы-исполнители вправе запросить информацию в банках о наличии (отсутствии) открытых расчетных счетах должника и о наличии на них денежных средств, а также о движении денежных средств по счету. В целом ФЗ Об исполнительном производстве» предусматривает возможность взыскателя самостоятельно направить нотариальную копию исполнительного листа в банк св целью установления в нем открытых расчетных счетов.
Предположим, что он всё таки открыл счёт как ИП, наверняка у него есть в соц. сетях или на сайте оставлены банковские реквизиты. С помощью них у большинства страховых компаний вы точно найдете на сайте актуальные Банковские реквизиты.
При необходимости я могу в кратчайшей срок Вам предоставить информацию.
Автор вопроса
05.08.2017, 05:02,
Как заказать справку об открытых счетах для получения универсального пособия
В 2023 году семьи с детьми могут получать универсальное пособие, если их доходы ниже прожиточного минимума. Для оформления выплаты требуется подать заявление через МФЦ или Портал госуслуг. К нему необходимо приложить определенные документы. Среди них справка из налоговой об открытых счетах. Она необходима для подтверждения доходов граждан.
Рассмотрим, как получить этот документ.
Зачем нужна справка об открытых счетах
Универсальное пособие предоставляется беременным и семьям с детьми (от 0 до исполнения 17 лет) с низким доходом. Он должен быть меньше прожиточного минимума, установленного в регионе.
Помимо этого государственные служащие используют методику комплексной оценки нуждаемости.
Это значит, что учитывается не только общий доход семьи, но и их имущество. В него включаются квартиры, машины, дачи, земельные участки и банковские вклады.
В назначении пособия откажут, если один или оба родителя не работают без уважительной причины. Пособие не положено в случае, если доход от банковского вклада превышает прожиточный минимум, установленный в регионе. Когда проценты выше, в выплате будет отказано.
При рассмотрении заявления на назначение универсального пособия учитываются следующие нюансы:
- Сумма рассчитывается за определенный период.
- Учитываются доходы от вкладов всех членов семьи.
- Для жителей Москвы установлены свои правила учета денежных средств.
- Банк передает сведения в налоговую после окончания календарного года.
Чтобы рассчитать доход, понадобится разделить сумму процентов на количество месяцев, за которые она была начислена. Полученное число умножается на количество месяцев в расчетном периоде.
Сумма процентов по банковскому вкладу включается в доходы, полученные семьей.
Если проценты полученные в отчетном периоде превышают прожиточный минимум, в пособии откажут. При этом сумма процентов не делится на количество человек и на количество месяцев.
Соответственно, она также учитывается при расчете общей суммы. При этом такой доход не является трудовым.
Если родитель не работает, не является самозанятым или ИП, то ему могут отказать в назначении выплаты.
Отсутствие официального заработка может допускаться только по уважительным причинам.
Не учитываются доходы от вклада, который был закрыт за полгода до момента подачи заявления. Данный факт подтверждается документами.
Как получить справку об открытых счетах
Справка об открытых счетах физического лица оформляется в налоговой службе.
Документ можно получить следующими способами:
- Личное посещение ФНС;
- Через МФЦ;
- Через Портал госуслуг;
- На сайте налоговой.
В первом случае понадобится посетить ФНС в приемные дни. С собой следует иметь паспорт или другой документ, подтверждающий личность. Чтобы была получена справка об открытых счетах, заявление заполняется в государственном органе.
Запрашиваете сведения о банковских счетах по форме 67ф по российским и зарубежным счетам.
Изменения, на основании которых финансовые организации обязаны предоставлять сведения, были внесены в 2014 году. Данных о счетах, которые были открыты раньше, в ФНС не имеется, если по ним не было движений денежных средств.
Справка об открытых счетах через Госуслуги позволяет получить документ, не посещая государственную организацию.
Особенности оформления универсального пособия
Универсальное пособие было введено с 1.01.2023 г. Данная выплата должна заменить все остальные, которые ранее назначались семьям с детьми.
Для получения пособия необходимо обратиться в Социальный фонд или подать заявление через Госуслуги. Москва и МО подают на пособие только через мос.ру и через мосрег.
Универсальное пособие назначается следующим категориям:
- Беременным;
- На детей от рождения до 17 лет (до дня рождения когда исполнится 17 лет).
Заявление на оформление выплаты рассматривается не более 10 дней. Если семья соответствует критериям, то пособие начинают выплачивать со следующего месяца.
Его размер составляет 50, 75 или 100% от прожиточного минимума, установленного в регионе.
Источник: pravasemei.ru