УСН что лучше 6 или 15 процентов

Если расходы составляют более 60% (низкомаржинальный бизнес, небольшие наценки) – выгоднее выбирать УСН 15%. Если в бизнесе занят один или несколько сотрудников, и бизнес высокомаржинальный, а расходы, соответственно, менее 60%, – то лучше применять УСН 6%. Когда сотрудников много, расходы должны быть более 80%.

Что выгоднее при упрощенке?

Практикой подтверждается, что при ставке налога с объектом «доходы» 6% и ставке налога с объектом «доходы минус расходы» 15% при доле расходов более 60% выгоднее применять объект «доходы – расходы». Если процент расходов меньше, налог лучше платить с доходов.

Что лучше для ИП доходы или доходы минус расходы?

Универсальное правило Существует правило (формула) для определения того, какой объект налогообложения УСНО выгоднее использовать. Так если расходы бизнеса превышают 65% от доходов, то лучше использовать «Доходы минус расходы». Здесь важно также не забывать учитывать в расходах сумму уплаченных страховых взносов.

Кому выгодно УСН 15?

Практика показывает, что 15% («Доходы минус расходы») выгоднее тем, у кого расходы составляют 60% и более от доходов. Этот показатель можно примерно рассчитать, даже если деятельность только начинается. Также, налог может быть уменьшен на суммы страховых взносов, уплаченных в ПФР и ФОМС за сотрудников ООО или ИП.

Что лучше УСН 6 или 15? Снижение налогов на упрощёнке.

Что такое упрощенка 6%?

Что такое УСН 6%

УСН 6% или упрощенная система налогообложения для ИП «Доходы» представляет собой единый налог, заменяющий индивидуальным предпринимателям НДФЛ, НДС и налог на имущество. На этом режиме налоговая ставка 6% применяется к полученным доходам (отсюда и название).

Какие расходы можно включить при Усн 6?

Расходы при УСН 6% «Доходы»

При УСН 6% учет расходов в целях налогообложения не нужен. Исключение – платежи на обязательное страхование работников, фиксированные страховые взносы предпринимателей за себя и торговый сбор. Эти расходы можно вычитать из налогового платежа.

Как уменьшить налог на упрощенке?

Вычесть страховые взносы за себя .
Уменьшить налог на сумму страховых взносов за сотрудников .
Заключать агентские договоры .
Перейти в регион со сниженной ставкой .
Работать с самозанятыми или нерезидентами

Что будет вместо Енвд в 2021 году?

Патент вместо ЕНВД с 2021 года

Для покупки патента нужно подать в ИФНС заявление о получении патента не позднее чем за 10 рабочих дней до начала применения ПСН (пп. 2, 3 ст. 346.45 НК РФ). То есть для применения ПСН уже с 1 января 2021 года, заявление нужно подать в середине декабря.

Что считается доходом при упрощенке?

УСН доходы — выручка от продажи товаров, работ, услуг и прав на имущество. Поступления, перечисленные в ст. 251 НК РФ, не включают в доходы. Кредиторская задолженность, списанная по истечении срока исковой давности, признается доходом.

Какая бывает упрощенка?

Есть два вида УСН: «Доходы» 6% и «Доходы минус расходы» 15%. Прежде чем сделать выбор, посмотрите региональное законодательство и прикиньте расходы бизнеса. УСН «Доходы» уменьшается на страховые взносы за ИП и за сотрудников. На УСН «Доходы минус расходы» можно учесть только расходы из ст.

Что включается в расходы при УСН 15?

расходы на командировки; расходы на канцелярские товары; расходы на почтовые, телефонные и другие услуги связи; расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации (без учета НДС по ним).

Чем отличается Упрощенка 6 от УСН 15?

Отличие этих двух систем состоит в объекте налогообложения. В одном случае УСН облагается вся выручка по ставке 6%, а в другом только разница между доходами и расходами по ставке 15%.

Что является доходом при УСН 15?

Итоги Доходами при УСН признаются доходы от реализации и внереализационные доходы, за исключением доходов, приведенных в ст. 251 НКРФ. Моментом признания доходов признается их фактическое получение.

Какая отчетность у ИП на усн 6?

Отчётность при УСН 6% Гусарова Юлия Основной отчёт на УСН 6% — декларация по упрощённой системе налогообложения. Декларация подаётся один раз в год: ИП — не позднее 30 апреля, ООО — не позднее 31 марта года, следующего за истёкшим календарным годом.

Что значит работать по упрощенке?

Упрощенная система налогообложения (УСН) — специальный налоговый режим для предпринимателей и организаций из сегмента малого и среднего бизнеса. Он снижает налоговую нагрузку и упрощает учет. Три налога общей системы — НДС, налог на прибыль и налог на имущество — заменяются одним налогом.

Какие налоги платит ИП на усн 6 с работниками?

Обязательные платежи в 2021 году у ИП на УСН с работниками Ведя деятельность на упрощёнке, ИП платит налог 6% с общих доходов или 15% с чистой прибыли. Однако конечный размер устанавливают местные региональные власти.

Источник: vadimuz.ru

УСН-6 или УСН-15? Что лучше?

Сегодня хочу поделиться своими соображениями относительно выбора налогового режима между УСН6 и УСН-15. Мотивом было то, что не нашел единственного источника: неверная информация, ошибки в расчетах и скриптах.

Перед разбором и анализом хочу сразу ввести исходные данные:

1. ИП без работников.

2. Цена продаваемого товара — 100 000 р.

3. Цена покупки товара — 75 000 р.

4. Страховые взносы фиксированные за год — 16 200 р.

5. Товар продается каждый месяц по 1 шт./ каждый квартал 3 шт. / год -12 шт.

6. Расходы за год (аренда, телефон, интернет) — 300 000 р.

7. Цена услуги — 10 000 р.

8. Расходы на услугу — 1 000 р.

9. Как и в случае с товаром, реализуется одна услуга в месяц/ 3 услуги за квартал/ 12 услуг в год.

Вы приобрели некий товар за 75 000, перепродали его за 100 000 р.

При УСН-6 платите 6 процентов со всего дохода, т.е. 100 000 умножить на 6 процентов = 6 000 р.

При УСН-15 платите 15 (зависит от региона!) процентов от дохода минус расходы, т.е. 100 000 — 75 000 = 25 000. Далее, 25 000 умножить на 15 процентов = 3750 р.

Итого: УСН-6 налог = 6000 р. против УСН-15 налог = 3750 р.

Теперь реализуем услугу.

При УСН-6 вы заплатите налог 10 000 умножить на 6 процентов = 600 р.

При УСН-15 вы заплатите налог 10 000 — расходы на услугу 1000 р. умножить на 15 процентов — 1 350 р.

Итого: УСН-6 налог = 600 р. против УСН-15 налог = 1 350 р.

Итак, вывод следующий: если Вы работаете с маленькой прибылью, то предпочтительней выбрать УСН-15.

Если работаете с большой прибылью или оказываете услуги с минимальными затратами — лучше УСН-6.

Существует ли универсальный рецепт? Конечно есть и это, как Вы поняли, совмещение. Либо вы открываете два ИП (на себя и жену/маму/папу/дедушку/подругу итп) или открываете ИП с одним режимом УСН, а ООО с другим режимом УСН. Но в этом случае с ООО будет труднее работать с наличкой. Надо просто выбрать то, что у Вас чаще реализуется (как основное), а второстепенное реализовать через ООО.

Но если Вы только планируете регистрировать ИП — лучше пока поработать на УСН-6. А еще лучше — пройти камеральную проверку и узнать «что это такое», а уже потом решать что выгодней. Решать нужно до 20 декабря, когда есть возможность изменить режим усн на следующий год.

Записаться на личный прием в налоговую (как успеть? Есть решение)
Как написать бизнес-план для стартапа
Как выбрать онлайн-кассу для интернет-магазинов
Открыть ночной клуб
Как начать собственный бизнес с минимальными вложениями?

УСН-6 или УСН-15? Что лучше?: 13 комментариев

Alexandr S. :

+1 автору за то, что подробно разжевал. Как я понял — при маленьком проценте лучше усн-15. Как раз собираюсь в этом году легализоваться )

Проблема в том что люди не могут знать что им лучше выбрать тк еще не начали работать. а это как считаю глобальное заблуждение всех советчиков.

Штольц :
Что это вы с пенсионным намудрили, автор.
уточните — поправлю.
да нет никакой ошибки. ооо — полюбому нужно, т.к. ндс и работать с ип не любят почему-то.

Можно и без ООО. Гос.конторы нормально относятся, им внегласная установка дана — поддерживать малый бизнес заказами и даже отдельные бюджеты для этого выделяются, а многие коммерческие фирмы или перешли на УСН или имеют «дочки» на упращенке.

Почитал комментарии, немного удивился,
почемы Вы так думаете всеобще? Я совсем другово мнения
Заръясните своё мнение

Источник: ipeshnik.ru

Что лучше Упрощенка 6 или 15?

Кому выгодно УСН 6% Упрощенка 6% подходит, если предприниматель тратит 40-50% от своих доходов. Например, если доход за год — 1 млн руб., а расходов — 700 тыс. руб., с упрощенки 6% вы платите 60 тыс. руб., это налог с дохода.

Что лучше выбрать доходы или доходы минус расходы?

Основным критерием при выборе вида объекта по УСН (6 или 15%) является то, насколько велики расходы относительно доходов вашего бизнеса. Если они составляют более 65% от общей суммы дохода оптимальным вариантом будет объект «Доходы минус расходы». Если менее 65%, лучше выбрать объект – «Доходы».

Какие налоги платить ИП на УСН 6?

Какие платежи совершает ИП на УСН 6%

налог в размере 6% от годового дохода (или по более низкой ставке, установленной на региональном уровне);
взносы на обязательное пенсионное страхование. …
взносы на обязательное медицинское страхование.

Какая самая выгодная система налогообложения?

Обзор систем налогообложения для ИП Самозанятость или НПД — самая выгодная и простая система (самые жесткие ограничения для применения); ПСН — налог не зависит от доходов (разрешена не для всех видов деятельности); ЕСХН — выгоднее, чем УСН и ОСНО (подходит только ИП, занятым в сельском хозяйстве);

Кому выгодно доходы минус расходы?

Кто платит налог 6%?

Предприниматели и организации, работающие на упрощенной системе налогообложения, платят налог с одного из двух объектов: с доходов или с разницы между доходами и расходами. В этой статье мы остановимся на уплате УСН «Доходы».

В чем разница УСН доходы и доходы минус расходы?

В чём различие при расчёте налога Уже из названий «Доходы» и «Доходы минус расходы» видно, что именно в каждом из двух случаев является налоговой базой — суммой, с которой начисляют налог. Для расчёта налоговую базу умножают на ставку: доходы — максимум на 6%, доходы за вычетом расходов — максимум на 15%.

Как понять УСН доходы или доходы минус расходы?

Упрощёнка бывает двух видов:

Доходы. Платите налоги по УСН только с полученного дохода. Заработали 10 млн рублей — заплатили 600 тыс. рублей по ставке 6%.
Доходы минус расходы. Платите налоги только с прибыли. Заработали 10 млн рублей, потратили 5 млн рублей — заплатили 750 тыс. рублей по ставке 15%.

Что платит ИП по упрощенке?

10% ИПН (индивидуальный подоходный налог) 10% ОПВ (обязательные пенсионные взносы) 3,5% СО (социальные отчисления) 2% ОСМС (обязательное медстрахование)

Какие налоги платит ИП на УСН без работников 2022?

Какие налоги платит ИП на УСН в 2022 году без работников

НДФЛ. При реализации товаров, работ, услуг, имущественных прав ИП на упрощенке не платят НДФЛ (п. …
Налог на прибыль. …
Налог на имущество. …
Транспортный налог. …
Земельный налог. …
Страховые взносы. …
Размеры страховых взносов на страхование ИП в 2022 году
НДФЛ.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП 2022?

При осуществлении розничной торговли ИП в 2022 году вправе применять УСН, общую систему с уплатой подоходного налога, в том числе с НДС по желанию или по достижению стоимостного критерия в 500 000 руб., и единый налог согласно п. 1.2 ст. 337.

Чем нельзя торговать на патенте в 2022?

Запрещенные для патента виды деятельности в 2022 году производство подакцизных товаров, добыча и реализация полезных ископаемых; оптовая торговля и торговля по договорам поставки; розница через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала более 150 кв.

Как уменьшить налогооблагаемую базу при УСН 15?

На УСН 15% уменьшить налогооблагаемую базу можно на сумму убытков, полученных в предыдущие периоды. Этот механизм называется переносом убытков. Если какой-то из прошлых 10 лет был неудачным и привел к убытку, этот убыток отражается в декларации по УСН.

Когда платить налог 6 процентов?

Срок сдачи декларации — до 30 апреля следующего года. Налог платится авансами поквартально до 25 числа месяца, следующего за истекшим кварталом. Итоговая сумма налога уплачивается по результатам календарного года в срок до 30 апреля следующего года.

Что такое Кудир?

КУДиР — книга учёта доходов и расходов, которую ведут ИП и организации на УСН (упрощенная система налогообложения). На УСН не обязательно вести бухгалтерский учёт, но необходимо фиксировать данные для налогового учёта. Вести книгу можно двумя способами — в бумажном и электронном виде.

Что можно включать в расходы при УСН?

Что выгоднее по УСН?

Источник: toptitle.ru

6.	НДС по оплаченным товарам, работам и услугам
7.	Проценты по кредитам и займам Кредиты и займы должны быть связаны с деятельностью, которая приносит доход.
8.	Расходы на обеспечение пожарной безопасности, услуги охраны, обслуживание ОПС, пожарную охрану.