Узнать задолженность по ИП по налогам

Как формируется задолженность по налогам

Задолженность формируется не позднее пяти дней с момента, когда человек должен был уплатить налог. Начиная с этого времени в течение трех месяцев налоговая обязана направить ему уведомление с требованием погасить задолженность. Этот срок может быть продлен до года, если требуемая сумма размером меньше 3 тысяч рублей.

В требовании указывают, в какой срок нужно погасить задолженность: обычно он составляет не менее восьми дней. Если человек проигнорирует требования, к нему имеют право применить штрафные санкции за неуплату — они в состоянии увеличить сумму задолженности. Поэтому, если у Вас есть подозрение, что Вы недоплатили какой-либо налог, лучше проверить это с помощью специальных сервисов. Так Вы сможете вовремя заметить задолженность и ликвидировать ее.

Как проверить задолженность онлайн

Через Госуслуги

Эта услуга доступна физическим и юридическим лицам, у которых есть аккаунт на портале Госуслуг. Понадобится авторизоваться, зайти в личный кабинет и нажать на кнопку «Проверить» в соответствующем разделе. Сервис автоматически загрузит сведения об уплате налогов и о задолженностях.

Для этого в профиле должен быть указан ИНН, так как портал находит нужную информацию именно по нему. Если на мобильном телефоне установлено приложение Госуслуг, можно подключить автоматическую отправку сообщений о налоговой задолженности. Проверка наличия задолженности является бесплатной услугой.

На сайте ФНС

Второй вариант — воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика на официальном портале Федеральной налоговой службы. Для этого человек должен быть зарегистрирован на сайте ФНС: тогда он сможет просмотреть задолженность. В личном кабинете в соответствующем разделе отображаются все нужные сведения. Там же можно обратиться в налоговый орган без непосредственного визита.

Как узнать налоговую задолженность при личном визите

Если Вас не устраивает онлайн-просмотр, Вы можете узнать о задолженности в режиме офлайн. Это можно сделать двумя способами.

В ФНС. При личном визите в налоговую инспекцию Вам понадобятся паспорт и, при наличии, свидетельство ИНН. Записаться можно в режиме онлайн через официальный сайт ФНС.
В МФЦ. Многофункциональные центры «Мои документы» могут предоставить человеку информацию о налоговой задолженности. При этом понадобится заполнить заявление о признании части конфиденциальных сведений общедоступными. Документ выдается в самом центре.

Как оплатить задолженность

Если Вы обнаружили задолженность, лучше погасить ее как можно скорее. Это поможет избежать штрафных санкций, которые могут начислить за неуплату налогов. Возможностей для оплаты несколько: как онлайн, так и офлайн.

Онлайн

Вы можете оплатить налоги:

через Госуслуги в соответствующем разделе;
на сайте ФНС. Возможно два варианта: в личном кабинете налогоплательщика или на соответствующей странице «Уплата налогов физических лиц». В первом случае понадобится регистрация на сайте налоговой;
с помощью портала Mos.ru. Эта возможность доступна в первую очередь москвичам. На портале можно указать свой ИНН и оплатить налоги в режиме онлайн: понадобится только зарегистрироваться.

Оплатить можно не только налоговую задолженность, но и начисленные по ней пени или штрафы. На сайте ФНС можно также выплатить налоги за третьих лиц: для этого там предусмотрен отдельный раздел. Услуга доступна с 2016 года. Понадобится знать ИНН человека или организации, за которых Вы хотите заплатить налог.

Офлайн

Выплатить задолженность можно и лично:

Что будет, если не платить

Если не уплатить налог в сроки, предусмотренные законодательством, можно столкнуться с санкциями:

начислением пени. Они начисляются каждый день с момента просрочки. За каждый календарный день неуплаты задолженность увеличивается на 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ;
наложением штрафов. Штраф — единоразовая выплата в размере 20 % от задолженности, если неуплата была случайной, и 40 %, если человек уклонился от налогов умышленно;
судебным разбирательством. Налоговая имеет право подать на человека в суд, если по истечению всех возможных сроков он все еще не выплатил налоги. По результатам разбирательства могут открыть исполнительное производство — в таком случае задолженность будет взыскана приставами.

Если речь идет о неуплате в особо крупных размерах, человек может столкнуться с уголовной ответственностью. Впрочем, подобные ситуации требуют огромного размера задолженности: подобное может произойти преимущественно с крупными недобросовестными организациями.

Можно ли отсрочить платежи

Да, возможность отсрочки или рассрочки выплаты налогов предусмотрена законодательством. Ей можно воспользоваться, если:

Вы не можете единовременно уплатить налог в силу сложного материального положения;
Вам причинили вред обстоятельства непреодолимой силы, такие как стихийные бедствия или техногенные аварии.

В обоих случаях понадобится собрать пакет документов, чтобы подтвердить, что отсрочка или рассрочка имеют под собой основание. Нужно будет подать заявление в ФНС, после чего подождать до 30 календарных дней: за это время налоговая вынесет решение. Как правило, отсрочить платежи можно на срок до года. Исключение — НДФЛ: его можно отсрочить на период до трех лет.

Заключение

Налоговая задолженность — ситуация, которая в основном грозит индивидуальным предпринимателям и самозанятым, то есть людям, которые уплачивают налоги самостоятельно. За официально трудоустроенных людей налоги выплачивает работодатель — поэтому, если Вы не хотите самостоятельно разбираться с их уплатой, мы рекомендуем искать работу с официальным оформлением.

У ЭОС есть совместный спецпроект с HH.ru — сайтом для поиска работы. Цель проекта — помочь людям трудоустроиться на хорошую вакансию. И не забывайте: не стоит допускать задолженностей и судебных разбирательств. Исполнительное производство, штрафы и пени — это лишние расходы, которые способны лишь усугубить нестабильность материального положения.

Если у Вас есть непогашенная задолженность, мы рекомендуем погасить ее как можно скорее. Если она находится в ЭОС, мы поможем организовать оплату по удобному Вам графику.

Если у Вас возникли вопросы, то мы готовы предложить анонимную консультацию. Воспользуйтесь услугой анонимный звонок и просто начните диалог с оператором. Доверительные отношения между оператором ЭОС и клиентом — залог успешного разрешения финансовых проблем.

Источник: oooeos.ru

Как узнать задолженность по налогам ИП и ООО

Независимый эксперт по налогообложению и бухучету

Часто в процессе деятельности индивидуальному предпринимателю или обществу с ограниченной ответственностью требуется справка для подтверждения исполнения своих обязательств по уплате налогов и взносов перед государством. И порой тут нас поджидает сюрприз: федеральная налоговая служба выдает справку с формулировкой «имеет задолженность». Оформление подобной справки занимает десять рабочих дней, пока вы будете выяснять, в чем проблема, устранять ее и заказывать новую справку, пройдет много времени. В том числе, и поэтому так важно следить за состоянием расчетов с бюджетом. Какими способами это можно делать ИП и ООО мы расскажем в нашей статье.

Из-за чего возникает задолженность по налогам и взносам у ИП и ООО?

Задолженность перед бюджетом не всегда возникает исключительно по вине предпринимателей. Конечно, если не соблюдаете сроки уплаты взносов и налогов, платите их не в полном размере, то возникновение задолженности логично и понятно.

Но порой задолженность возникает из-за того, что вы некорректно указали реквизиты в платежном поручении (например, КБК налога или взноса), а также сотрудник налоговой, отвечающий за отражение платежей в системе мог неправильно «разнести» их.

Заполнение деклараций, не соответствующее инструкции, неточный расчет и исчисление сумм к уплате приводят к образованию долгов предпринимателя перед бюджетом.

Кроме того, в справке будет отражена задолженность, если вы уже сдали отчетность, а налог по ней заплатили не весь (например, декларация по НДС сдана, и начисленный к уплате налог отражен в системе налоговой службы, а уплату его вы производите частями). Здесь же стоит отметить, что сотрудники, проводящие камеральную проверку, могут допускать ошибочные действия.

Если вы переходили из одной налоговой в другую при смене юридического адреса ООО или адреса регистрации индивидуального предпринимателя, ваши данные могли передать некорректно. А история с передачей данных из ПФР в ИФНС в 2017 году, известна, пожалуй, всем.

В конце концов, у налоговиков тоже порой бывают сбои, ошибки и неточности, которые могут стать неприятным сюрпризом в самый неподходящий момент.

Как узнать задолженность по налогам индивидуальному предпринимателю?

Узнать задолженность по налогам ИП можно несколькими способами.

Например, можно подать запрос о предоставлении справки о наличии отсутствии задолженности в свою налоговую инспекцию. Или же подать запрос о предоставлении вам справки по расчетам по налогам, сборам, штрафам, процентам. Такая справка покажет вам не просто наличие или отсутствие задолженностей, а точную информации по каким конкретно налогам (пеням по ним или штрафам), в каких размерах они имеются. Формат запросов не регламентирован, но есть рекомендованная форма, которой стоит воспользоваться (Приложение № 8 к Административному регламенту, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02.07.2012 № 99н).

Запрос необходимо подавать лично в «свою» налоговую по прописке либо через представителя по нотариальной доверенности.

Но гораздо удобнее воспользоваться электронными сервисами. Здесь есть несколько вариантов. Рассмотрим и все.

Вы можете зарегистрировать на сайте www.nalog.ru личный кабинет индивидуального предпринимателя.

Для этого необходимо получить в любой инспекции федеральной налоговой службы специальную регистрационную карту с логином и паролем. Также выполнить вход вам позволит электронная подпись или Единая система идентификации и аутентификации.

Кстати, если у вас есть зарегистрированный кабинет физического лица на портале налоговой, то можете воспользоваться логином и паролем от него.

В личном кабинете ИП будут отражены все ваши уплаты налогов и взносов, а также их начисления; наличие задолженностей или переплат по налогам, взносам, а также пеням по ним или штрафам.

Узнать свою задолженность индивидуальный предприниматель также может на сайте госуслуг при наличии у него подтвержденной учетной записи.

После того, как авторизуетесь на сайте, пройдите по ссылке «узнать свою задолженность». Актуальная и достоверная информация о состоянии расчетов с бюджетом будет получена сервисом в автоматическом режиме.

Если индивидуальный предприниматель использует сервисы для электронной сдачи отчетности, то запросить справку о состоянии расчетов с бюджетом можно через них, воспользовавшись специально предусмотренным шаблоном. Обычно, такой запрос формируется в разделе «запросы» или в разделе «письма». Чаще всего ответ приходит в течение рабочего дня иногда приходится ждать несколько дней.

Как узнать задолженность по налогам обществу с ограниченной ответственностью?

Общество с ограниченной ответственностью для того, чтобы узнать есть ли у него задолженность по налогам, может подать в свою налоговую инспекцию запрос в свободной форме. Такой запрос может быть оформлен на бланке организации за подписью генерального директора и заверен печатью, но лучше воспользоваться рекомендованной формой.

Подавать запрос генеральный директор может лично либо через представителя по доверенности от компании (заверять такую доверенность у нотариуса не надо).

Но быстрее и проще, конечно, получить информацию по расчетам с бюджетом по ТКС (телекоммуникационным каналам связи). Для этого необходимо отправить запрос в том же программном обеспечении, с помощью которого сдаете отчетность в электронном виде.

Обычно, формы запросов уже есть в шаблонах с заполненными вашими реквизитами на текущую дату в разделе «запросы» или «письма». Ответ из налоговой может поступить как в этот же день, так и в течение нескольких дней.

Узнать состояние своих расчетов с бюджетом довольно несложно. Очень рекомендуем вам хотя бы раз в квартал делать запрос справки и, при необходимости, проводить сверку по расчетам.

Источник: delovoymir.biz

Как узнать задолженность по налогам ИП

Прежде всего, полезен официальный сайт Федеральной налоговой службы. На нем есть довольно полезный онлайн-сервис.

Чтобы получить персональный доступ с паролем и именем пользователя, нужно прийти в налоговую службу по паспорту ИП и свидетельству о регистрации. (особенно в отделениях, где вы зарегистрированы как предприниматель).

После получения пароля и входа в систему, пользователь заполняет заявление на сайте налоговой. Для этого существует специальная форма.

Не забудьте затем сменить пароль и подключение. Если вы не сделаете этого в течение календарного месяца, система безопасности сайта не позволит вам подключиться к существующей информации.

После выполнения всех этапов регистрации вы получите полный доступ к своим налоговым задолженностям, а также к любым штрафам и санкциям, которые были наложены на вас. Эта учетная запись также полезна для самих налоговых органов, поскольку она облегчает мониторинг переплат и налоговых справок.

Если вы решили воспользоваться порталом Госуслуг, вам следует знать, что, в отличие от сайта ФНС, здесь есть три варианта учетной записи

упрощенный
Стандартный
Проверка.

Чтобы получить доступ к управлению налоговыми проверками, необходимо получить верифицированную учетную запись.

Инструкция: как зарегистрироваться на портале госуслуг

В форме необходимо ввести личные данные: имя, номер мобильного телефона или электронную почту.
Пароль будет выслан вам на мобильный телефон. В противном случае, если вы уже ввели свой адрес электронной почты, вам необходимо подтвердить регистрацию в полученном письме, нажав на ссылку.
Создайте пароль. Он не должен быть таким простым. Введите его и подтвердите второй раз. После этого шага регистрация упрощается. Далее.
Заполните личные данные личного кабинета: паспортные данные, снилс и жесть.
На этом этапе происходят проверки. Система сверяет информацию, которую вы ввели в свой профиль, с базой данных пенсионного фонда и налоговыми проверками. Это может занять от пяти минут до нескольких часов, поэтому вам придется подождать.
Как только система проверит ваши данные, вы получите уведомление по электронной почте или на мобильный телефон.
Снова зайдите на сайт, используя свое имя пользователя и пароль. Теперь вы являетесь владельцем стандартной учетной записи.
На странице своего профиля найдите и нажмите на запись о проверке личности.
Для подтверждения личности вам нужно будет воспользоваться одним из вариантов: первый — получить пароль на почте России или в офисе Ростелекома; второй — получить код с заказным письмом.
Получив код, введите его в личном кабинете в том же разделе.

Советуем прочитать: Cпоры по договору агентирования

Вот и все. Ваш аккаунт имеет статус верифицированного.

Если вам нужны дополнительные шаги, на сайте Госуслуг вы также можете найти видеоролик с пошаговой инструкцией по регистрации.

Здесь же вы можете заказать специальные услуги, выбрав из списка, имеющегося на сайте, как проверенные и зарегистрированные, чтобы узнать, не должны ли вы налоги.

Если это вам не помогло, обратитесь в налоговую инспекцию и попросите об услугах там.

Опять же, следует регулярно проверять, не отстает ли ваш ИП. Это связано с тем, что на задолженность начисляются дополнительные штрафы и пени в соответствии с разделами 64(4) и 67(6) Налогового кодекса.

Ответственность за просроченные платежи регулируется статьей 122 Налогового кодекса.

Статьи 199 и 199 Уголовного кодекса РФ предусматривают максимальный предел задолженности. И логично, что если ситуация, вызванная неуплатой налоговых долгов, не разрешается, то в отношении должника, административный штраф которого недостаточен, может быть возбуждено уголовное дело.

Как проверить партнёра по задолженности

Возможны различные варианты использования возможных партнеров по сделке для проверки вместо себя.

Пользуйтесь одними и теми же электронными ресурсами Федеральной налоговой службы и Государственной службы. По некоторым видам налогов вы можете получать информацию без регистрации. К ним относятся налог на недвижимость, транспортный налог, земельный налог и налог на доходы физических лиц. Здесь вам необходимо знать НДС вашей организации. Кстати, если вы не знаете НДС третьей компании, но хотите его проверить, стоит заглянуть в раздел «Узнать НДС других» на том же сайте. Правда, здесь потребуется больше информации, например, имя владельца, дата рождения и его паспортные данные. Впрочем, найти НДС несложно. Например, можно запросить выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в той же Федеральной налоговой службе.
Также можно обратиться к судебному приставу-исполнителю. У них есть услуга «Банк данных исполнительных производств».
Третий способ — это тоже исполнительное производство. Но только в том случае, если орган признан банкротом. В связи с увеличением налоговых обязательств, ФНС может провести это дело в дело. И на сайте Кормового суда есть информация об этом.

Читайте также: Как открыть ИП теплицы

Чтобы ее получить, нужно зайти в раздел ‘папки дел’ и ввести для поиска имя владельца бизнеса или vat. Не забудьте проверить категорию «дела о банкротстве». Вы также получите эту информацию, если у предприятия есть такое дело о банкротстве.

Советуем прочитать: Личные качества для резюме: Топ 25 примеров с пояснением

Кроме того, система предоставит вам результаты всех других дел, относящихся к деталям вашего запроса, если в них фигурирует ИП.

Когда нужно проверить задолженность ИП и ООО по налогам?

Поскольку страховые взносы контролируются налоговыми органами, обязательства в размерах, обязательных для каждого индивидуального предпринимателя, фиксируются в личной карточке налогоплательщика.

Обязательные страховые взносы уплачиваются, даже если индивидуальный предприниматель не ведет деятельность.

Аналогичная ситуация и со специальными налоговыми режимами — ПСН и ЕНВД. При их применении задолженность возникает так же, как и по обязательным страховым взносам, независимо от наличия деятельности.

Процесс учета платежей индивидуальными предпринимателями во многом зависит от человеческого фактора, особенно если предприниматель является новичком, но предпочитает вести все дела самостоятельно, а не поручать их третьему лицу. Детализация, упущенные сроки и последующие санкции со стороны налоговых органов могут быть ошибочными.

Иностранные трансфертные компании, которым поручено ведение бухгалтерского учета индивидуальных предпринимателей или компаний, обычно регулярно согласовывают свои действия с налоговыми органами. Этим занимаются внутренние бухгалтеры.

частичное обязательство по текущим счетам (помимо уменьшения капитала, эта возможность препятствует открытию текущих счетов в других банках),
невозможность участия в тендерах без справки о налоговой ответственности.

Юридические лица также имеют право запросить информацию о надежности налоговых органов налогоплательщика.

Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по ИНН: все способы

Если это не третье юридическое лицо, то способы получения информации о задолженности весьма стандартны.

В отделении ФНС

Индивидуальные предприниматели могут получить необходимую информацию, лично обратившись в МЭ. Теоретически этот способ подходит и для юридических лиц. Бухгалтеры обычно не тратят время на разъезды и хвосты, когда возникает срочная необходимость разблокировать частично проведенные текущие счета.

С начала этого года установлены новые версии программного обеспечения налоговых инспекций, и базы данных по налогам все чаще замораживаются. Чтобы не быть поставленными в известность, инспекторы часто сообщают представителям юридических лиц, что представительства недостаточно и требуется заявление.

На сайте налоговой службы

Если планируется проверка задолженности, рекомендуется проводить ее в электронном виде. Такая возможность есть даже у тех, кто не отправляет свою отчетность по каналам связи. Достаточно получить личный кабинет на сайте налоговой службы. Сделать это можно так:

nalog.ru (см. рис. 1).
Пройдите процесс регистрации.

Процесс регистрации зависит от того, как вы себя подтвердите.

Этот способ часто называют проверкой ИП на сайте налоговой, так как он требует ввода идентификатора НДС для отдельных счетов. При использовании идентификаторов НДС в служебной информации о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, по которым поданы документы на государственную регистрацию, максимальное значение, которое можно получить, — это выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Например, проверка ОГРНИП.

Советуем прочитать: Выплатила кредит — как вернуть деньги за страховку?

На «Госуслугах»

Поиск государственных услуг доступен только для юридических лиц.

Организации могут воспользоваться ссылкой https://www. gosuslugi. ru/10002/1 и далее следовать алгоритму сайта.

Основная сложность при регистрации юридического лица заключается в том, что руководитель или представитель должен иметь верифицированный аккаунт физического лица в Госуслугах. Обычная проблема руководителя (его представителя):

Отсутствие времени (желания) лично посетить один из центров обслуживания,
Потеря карты Snils (необходимой для регистрации по паспорту).

Время, затраченное на получение кодов подтверждения личности через почту России, и, как правило, срочное получение информации о сумме налога, которую необходимо уплатить налоговым органам для разблокировки счета.