В чем выгода лизинга для ИП на УСН

Как оформить лизинг Индивидуальному предпринимателю?

Что можно купить в лизинг на ИП?

• легковой или грузовой автомобиль;
• спецтехнику, например экскаватор или погрузчик;
• оборудование для производства или оказания услуг

Для получения одобрения на лизинг ИП на УСН скорее всего понадобится 2 документа:

• налоговая декларация по УСН;
• выписка с расчетного счета за 12 месяцев

Примечание: Список документов может отличаться в зависимости от требований лизинговой компании

Что имеет значение при одобрении лизинга для ИП?

• срок регистрации ИП. Желательно чтобы он был больше года, но в индивидуальном порядке делаются исключения;
• наличие выручки от покупателей и заказчиков;
• наличие опыта ведения бизнеса с использованием выбранной техники или оборудования

Примечание: У каждой компании уникальный подход к оценке ИП для одобрения покупки в лизинг

Чтобы сэкономить время и приобрести технику с нужным авансом и размером платежа, обратитесь к эксперту по лизингу. Опытный специалист по лизингу заранее определит компании с выгодными условиями и где наиболее вероятно получить одобрение сделки для ИП

Как ИП или ООО на УСН могут легально сократить налоги? Лизинг и договора поставки. Бизнес и налоги.

Источник: allbroker.ru

Лизинг для ИП: условия, плюсы и минусы, правила оформления

Если для развития бизнеса ИП требуется автомобиль или другая дорогостоящая техника, а собственных средств на покупку нет, получить ее поможет лизинг. В чем суть этой финансовой операции, какие она имеет плюсы и минусы и как осуществляется – об этом наша статья.

Как выглядит лизинговая схема покупки ТС

Лизинг – удобный инструмент для приобретения основных средств, например, транспорта и оборудования. Договоры лизинга заключаются по прозрачной и довольно простой схеме.

Индивидуальный предприниматель обращается в компанию, которая в рамках предоставления услуги лизинга может закупить необходимую для него технику. Затем эта техника сдается предпринимателю в долгосрочную аренду на определенный период и на условиях регулярной выплаты лизинговых платежей.

Пока действует договор лизинга, техника, являющаяся предметом лизинга, остается в собственности лизинговой компании. Когда договор лизинга заканчивается, ИП может приобрести этот транспорт в свою собственность по выкупной стоимости.

Чтобы выкупить предмет лизинга в конце срока по минимальной стоимости, между сторонами заключается договор лизинга, срок которого по своей продолжительности сопоставим с периодом 100%-й амортизации взятой в лизинг техники. Если дальнейшего выкупа лизинговой техники не предполагается и объект лизинга по окончанию срока договора возвращается лизингодателю, речь идет об оперативном (или операционном) лизинге.

Всего в лизинговой сделке принимают участие три стороны:

• Лизингополучатель – это ИП, под запрос которого приобретается техника.
• Лизингодатель – компания, которая по запросу ИП покупает технику для дальнейшей передачи ее в финансовую аренду.
• Продавец – производитель или дилер, у которого закупается техника.

Преимущества лизинга для ИП

Иногда покупка коммерческой техники в лизинг для ИП – это единственный вариант приобрести необходимый для ведения бизнеса транспорт, ведь этот способ позволяет избежать внесения единоразовой крупной суммы. Особенно это актуально для предпринимателей, у которых собственных средств на приобретение техники просто нет.

Конечно, никто не отменял и такую альтернативу, как кредитование, однако условия банков подходят далеко не всем, и часто выбор предпринимателей определяется в пользу лизинга.

Среди преимуществ лизинга можно назвать следующее:

• Оперативное получение техники, необходимой для начала или продолжения ведения коммерческой деятельности ИП.
• Долгосрочная аренда, которая позволяет ИП работать и получать доход, постепенно отдавая приемлемые для его бизнеса суммы в виде арендных платежей в течение срока договора лизинга.
• Возможность дальнейшего приобретения техники по выкупной стоимости.
• Отсутствие требований в виде дополнительного обеспечения.
• Простая и быстрая процедура оформления лизинга, меньше требований к финансовой устойчивости ИП и перечню предъявляемых документов, чем при подаче заявки на кредит.
• Экономия на налогах: так как предмет лизинга будет находиться в собственности лизингодателя, ИП не придется платить за него налог на имущество (если в лизинг передается недвижимое имущество). Кроме того, если ИП находится на УСН с системой «Доходы минус расходы», то он имеет право на уменьшение налогооблагаемой базы, относя лизинговые платежи на расходы.

И еще один важный плюс. Большинство лизинговых компаний рассматривает отношения со своими клиентами как равноценное и взаимовыгодное сотрудничество, поэтому в случае возникновения у ИП финансовых затруднений, они идут на пересмотр графика платежей или на оформление переуступки прав по договору лизинга, если того требует ситуация.

Отрицательные моменты лизинга для ИП

Плюсы лизинга для ИП весьма существенны, а есть ли минусы? Ради объективности следует назвать и некоторые недостатки этой финансовой сделки, с точки зрения лизингополучателя. К ним можно отнести:

По итогу стоимость техники, приобретенной в лизинг, получается выше, чем если бы ИП купил ее самостоятельно на свои средства. Однако этот минус перекрывается выгодой от того, что ИП не нужно терять время для накопления нужной суммы для покупки дорогостоящей техники. С лизинговым транспортом он сразу начинает работать и развивать свой бизнес, одновременно выплачивая посильные для своего бюджета лизинговые платежи.

Другие перечисленные нами минусы для лизинга ИП также довольно условны, поэтому можно сделать вывод, что в целом эта система приобретения основных средств очень помогает развивать бизнес.

Процедура оформления сделки

В зависимости от вида деятельности, ИП может интересовать лизинг грузовых автомобилей, коммерческого транспорта, автобусов, спецтехники, сельскохозяйственной техники и оборудования.

Перед тем, как оформить лизинг на ИП, требуется собрать определенный набор документов. Среди них:

• Регистрационные документы (ИНН, ОГРН и другие документы, подтверждающие статус ИП).
• Документы из налоговой инспекции, например, налоговую декларацию.
• Документы об открытии банковского счета и банковские выписки с оборотами по счетам.
• Паспорт ИП.

Также могут потребоваться и иные документы.

Существуют некоторые требования со стороны лизинговых компаний по отношению к ИП. Например, им может потребоваться:

• Кредитная история клиента.
• Информация об отсутствии или наличии убытков от предпринимательской деятельности.
• Период функционирования клиента в статусе ИП.

Предприниматель, который планирует взять лизинг на ИП, обращается с заявкой в лизинговую компанию. Далее идет следующая последовательность действий:

• Лизинговая компания рассматривает заявку ИП. В случае ее одобрения, заключается договор лизинга. Лизингополучатель вносит авансовый платеж, а Лизингодатель приобретает у Продавца (производителя или дилера) нужный вид техники.
• Далее эта техника передается в пользование ИП (Лизингополучателю) на правах долгосрочной финансовой аренды.
• После получения транспорта, ИП начинает пользоваться им, ежемесячно выплачивая установленные договором лизинговые платежи по утвержденному и согласованному сторонами графику.
• По окончанию срока договора (или досрочно, по договоренности с Лизингодателем) ИП может приобрести предмет лизинга в собственность по выкупной стоимости.

Заключение

Лизинг для индивидуальных предпринимателей – хорошая возможность для приобретения основных средств при нехватке собственных денег. Отношения между лизинговой компанией и ИП строятся на взаимовыгодных условиях. Для предпринимателя это хороший стимул, позволяющий не ждать лучших времен, а развивать свой бизнес здесь и сейчас.

Источник: yarkamp-leasing.ru

Лизинговые схемы для ИП: плюсы и минусы

Развитие малого бизнеса невозможно без финансовых вливаний. В зависимости от специфики предприятия ресурсы нужны на приобретение техники, сырья, производственных помещений, рекламные кампании, обучение персонала и многое другое. Владельцы бизнеса используют различные варианты поиска денег: банковские кредиты, привлечение инвесторов, государственные программы поддержки. По разным причинам не всегда они работают, и единственной возможностью купить дорогое оборудование является лизинг для ИП.

Принципы и особенности работы

Лизинг — это аренда имущества с правом последующего выкупа. В основе лизинга лежит кредитная операция. Но, в отличие от обычного кредита, оборудование, приобретенное в лизинг, является собственностью лизингодателя. При этом бизнесмен наделен правом самостоятельного выбора необходимого имущества и его поставщика. Лизингодатель оказывает информационные услуги и обеспечивает операцию, оформляя необходимые документы.

Лизингополучатель пользуется оборудованием, своевременно вносит лизинговые платежи и по окончании срока договора, получает имущество в собственность. Все затраты по эксплуатации и обслуживанию предмета лизинга ложатся на ИП.

В лизинг ИП может приобрести различное имущество:

• производственное оборудование;
• недвижимость (кроме земель);
• автотранспорт;
• спецтехнику.

Еще одной интересной программой является «возвратная» схема. По ней компания выкупает у бизнесмена имущество и по договору лизинга передает его этому же ИП обратно. Бизнес получает деньги на развитие и не теряет возможности пользоваться основными средствами. После окончания арендного периода собственность вновь переоформляется на ИП.

Преимущества и недостатки программ для ИП

Лизинг для ИП имеет ряд преимуществ по сравнению с обычным кредитом. Он позволяет с минимальными затратами выйти на новый уровень деятельности.

1. Лизинг доступнее кредита, требования к заемщику по платежеспособности и стабильности финансового состояния лояльные. Кредитная история не запрашивается, поскольку компании готовы принимать управленческую, а не бухгалтерскую отчетность при рассмотрении заявки. Заявка и оформление лизинга осуществляются сравнительно быстро, процедура оформления для ИП упрощена.
2. Нет необходимости поиска предмета залога и поручителей, так как предмет лизинга на период договора будет собственностью лизинговой компании. Наличие поручительства требуется только при особенно рискованных для лизингодателя случаях.

Гибкая система составления графика платежей. По желанию можно учесть выход предприятия на мощности, позволяющие генерировать финансовые потоки. При возникновении у ИП финансовых трудностей график платежей пересматривается. Для сравнения: оплата банковского кредита начинается сразу, независимо от того, начал ли бизнесмен получать коммерческую прибыль или нет.

Наряду с несомненными плюсами, у механизма есть свои недостатки. Главный: арендатор не является собственником предмета лизинга, то есть не волен распоряжаться им по своему усмотрению. Дорогой является страховка имущества, неприятен для ИП и тот факт, что при просрочке платежа лизингодатель может расторгнуть договор и забрать имущество без решения суда.

Принимать решение о приобретении оборудования в лизинг нужно, исходя из конкретной ситуации, проанализировав все преимущества и возможные негативные последствия.

Авто в лизинг — самый популярный вариант

По оценке кредитных экспертов, наибольшей популярностью у предпринимателей пользуется автолизинг. ИП по этой программе может получить машины в лизинг, как для юридических лиц. Малый бизнес, занимающийся сельским хозяйством, строительством, грузоперевозками, приобретает в лизинг грузовые автомобили, комбайны, тракторы и специальную технику. Реже оформляются легковые машины в лизинг для ИП, например, для парка в такси.

Как оформить лизинг автомобиля? Нужно выбрать достойную компанию и проанализировать предлагаемые ею условия.

Процедура оформления предполагает следующие шаги:

1. ИП выбирает нужную для осуществления своей деятельности технику и ее поставщика.
2. ИП обращается в выбранную компанию, заполняет анкету и заявку, передает специалистам собранный портфель документов. В течение определенного времени аналитики компании изучают документы (у каждой организации свой регламент, обычный срок составляет 1–3 дня). После принятия положительного заключения по лизингу автомобиля кредитное учреждение приобретает у поставщика технику, регистрирует ее в ГАИ и технадзоре, а с лизингополучателем заключает договор аренды.
3. По условиям контракта, обычно обязателен первоначальный взнос, он составляет 10–30 % стоимости автомобиля, проценты по договору варьируются в пределах 3–12%. Также требуется оформление страховки. Таким образом лизингодатель минимизирует риски с возможной потерей авто в случае аварии.
4. После страхования оформляется передача автомобиля лизингополучателю. На него оформляется генеральная доверенность, и он получает возможность пользоваться авто.
5. ИП пользуется машиной, своевременно вносит платежи, к окончанию срока договора проплачивает остаточный взнос. Автомобиль переоформляется в собственность ИП, который получает уже полные права на его владение: может продать, подарить, сдать в аренду. Договор лизинга автомобилей является среднесрочным и заключается на период от 3 до 5 лет.

В Россельхозбанке для сельхозпредпринимателей предусмотрены программы на приобретение дорогостоящих комбайнов, рассчитанные на 10 лет. Кроме Россельхозбанка, подобные продукты для ИП предлагают «Европлан», «УралСиб», «ВТБ Лизинг».

Автомобиль в лизинг — выгодный для ИП вариант приобретения дорогостоящей техники. Но выгоден лизинг лишь тогда, когда бизнес развивается и ему нужны ресурсы для пополнения автопарка в целях получения большей прибыли.

Основания для досрочного расторжения договора

Случаи досрочного расторжения прописываются в договоре. По инициативе лизингополучателя, если есть финансовые возможности, он может осуществить досрочный выкуп оборудования только после 6–12 месяцев аренды. При этом ИП оплачивает всю оставшуюся по договору сумму, а техника передается в его собственность.

По инициативе кредитной организации договор расторгается в случаях существенных нарушений лизингополучателем пунктов соглашения. Причиной может стать:

• невыполнение обязанностей по выплатам платежей, регулярное нарушение графиков, самовольно, без согласования с лизингодателем, уменьшенная сумма платежа;
• грубые нарушения эксплуатации арендного оборудования, вызывающие риск его потери либо порчи (примеры: при неправильной технологии в мини-пекарнях часто ломаются электропечи, в неправильно законсервированных на зимний период комбайнах полностью выходят из строя несколько систем — от колесной базы до гидроустановок);
• несоблюдение требований безопасности и охраны труда, возникновение рисков для третьих лиц, связанных с источником повышенной опасности (например, несоблюдение водителем ПДД, регулярные штрафы и предписания).

В сложившейся ситуации лизингодатель вправе изъять предмет лизинга и продать его для покрытия своих убытков. Лизингополучатель теряет возможность получить в собственность технику, суммы, которые он уже перечислил, фактически превращаются в обычную арендную плату за пользование имуществом.

Досрочное прекращение договора возможно по обстоятельствам, не зависящим от сторон. Ими являются кража, гибель предмета лизинга не по вине клиента. Лизингодатель получает страховку, которая идет на погашение задолженности. Если страхового возмещения недостаточно, договор может предусмотреть обязательство об оплате недостающей суммы бизнесменом. Есть редкие компании, разделяющие такие риски с клиентами, они не обязывают их возмещать оставшуюся часть долга.

Малый бизнес очень динамичен, его поступательное развитие без новой техники невозможно. В ситуации, когда для ИП нет всеобъемлющего доступа к кредитным банковским продуктам, целесообразным решением при покупке основных средств является использование лизингового механизма.

Источник: wsekredity.ru