В Базельском комитете по банковскому надзору принимают участие контролирующие органы государств и представители крупнейших банков из 27 стран мира. О том, какова роль Комитета и как происходит внедрение базельских требований в России вы узнаете из нашей статьи.
Документы Базельского комитета по банковскому надзору
Комитет функционирует с 1974 года. За это время было выпущено три основных документа, с рекомендациями и директивами, предназначенными для регулирующих органов стран-членов Комитета. Главная их цель – это создание и внедрение единых принципов банковского надзора.
В перечень нормативов входит:
- Документ об основных принципах эффективного надзора (в 1997 году был создан и пересмотрен в 2006-м).
- Первый Базель (1988). Согласно ему отмечалось чёткое разделение между основным и дополнительным капиталом банка, а также распределение активов на 5 групп, в зависимости от степени их риска.
- Второй Базель (2004). В документе прописывались более высокие требования к капиталу и жёсткие нормы предоставления банками отчётной информации.
- Третий Базель (2010). Документ содержал комплекс требований по увеличению размера банковских ликвидных средств и ужесточению процедуры оценки рисков.
Принципы банковского надзора Базельского комитета
В Базельском комитете существует два основных принципа:
6.3 Международное регулирование банковской деятельности
- Банковский надзор должен осуществляться абсолютно за всеми учреждениями;
- Надзор должен проводиться основательно и качественно.
По данным портала finance.rambler.ru, ЦБ РФ весьма жёстко придерживается норм третьего Базеля. К началу октября 2015 года запланирована реализация его требований на 60%, а к 2019 году – на 100%. Это позволит Центробанку России усилить контроль над коммерческими банками, а особенно над системообразующими.
Источник: www.sravni.ru
Базельские соглашения — это документы Базельского комитета по банковскому надзору при Банке международных расчетов, содержащие методологические рекомендации по определению достаточности капитала и риск-менеджменту в банковской сфере. В документе «Базель II» была систематизирована трехкомпонентная модель регулирования.
Три выделенных компонента преследуют цель обеспечить достаточность капитала банков для покрытия всех принимаемых ими рисков. [4] Компоненты Базельских соглашений: Минимальные требования к капиталу. Первый компонент модели определяет минимальные требования к капиталу, охватывая изначально кредитный, рыночный («Базель I») и операционный риски («Базель II»). [2] В «Базель III» появляются показатели, регулирующие риск утраты ликвидности.
Подходы к рыночному и кредитному рискам претерпевают существенное развитие от «Базель I» к «Базель III». Если в «Базель I» речь идет о простых, универсальных риск-коэффициентах для расчета риск-взвешенных активов, то в «Базель II» вводится несколько вариантов расчета риск-взвешенных активов и регламентируется построение внутренних рейтинговых моделей оценки рисков.
Базельский комитет. Регулирование банковской деятельности.
Развивается подход не только к кредитному, но и к рыночному риску. В «Базель II» он начинается с внедрения первых моделей оценки рыночного риска, но наиболее продвинутых форм достигает в «Базель III».
Итак, первый компонент устанавливает единые для всех банков требования к расчету достаточности капитала по трем видам рисков, а также целый набор принципов и стандартов построения внутрибанковских процессов управления и моделей количественной оценки рисков. Надзорный процесс. Этот компонент появился в «Базель II».
Он определяет понятие экономического капитала (т. е. величины требований к капиталу, рассчитанных самим банком с учетом специфики его рисков), а также внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК). Предполагается, что никто не знает реальной картины рисков банка лучше, чем сам банк.
В этом смысле минимальные требования к капиталу (компонент 1) несовершенны, они не могут учесть всего многообразия операций и видов рисков, присущих разным кредитным организациям. Поэтому банк составляет собственную оценку достаточности капитала исходя из присущих только ему рисков.
Помимо этого, вводится процедура стресс-тестирования которую банк может принять, исходя из имеющихся у него источников капитала, требований к капиталу, потенциальных стрессов, и отразить в своей долгосрочной стратегии развития и бизнес-плане на краткосрочную перспективу. Внутренние оценки достаточности капитала в соответствии с компонентом 2 могут быть использованы органом банковского надзора.
Обычно регулятор в рамках инспекционных проверок оценивает степень зрелости кредитной организации, качество ее риск-процедур, внутренних процедур оценки достаточности капитала, уровень организации корпоративного управления, роль наблюдательного совета, подразделений риск-менеджмента и внутреннего аудита, качество различных систем полномочий и лимитов и т. д. В зависимости от зафиксированной картины регулятор может наложить дополнительные требования к капитализации банка для защиты от рисков, которые по той или иной причине не учитываются техникой расчета достаточности капитала по компоненту 1. Например, регулятор может сделать вывод, что банк владеет большим объемом недвижимости и. соответственно, подвержен существенному риску потерь из-за возможного изменения ее стоимости. Данный риск, как мы знаем, не учитывается в компоненте 1. Однако ввиду значимости этого риска регулятор может для его покрытия увеличить требования к достаточности капитала банка.
Далее, если регулятор видит, что банк начал оценивать риск потерь из-за изменения стоимости недвижимости с помощью внутренних моделей и эти модели надежны, требования к капиталу могут быть снижены. Таким образом, компонент 2 позволяет банку и регулятору в полной мере учесть специфику деятельности и присущие ей риски. Рыночная дисциплина.
Компонент 3 «Рыночная дисциплина» описывает требования к раскрытию банками информации об управлении рисками: какие показатели должны демонстрироваться рынку (инвесторам, кредиторам, рейтинговым агентствам и т. п.), о каких внутренних процедурах рынку следует рассказать. Фактически, как только банк принимает «Базель II» («Базель 2.5», «Базель III») и получает право на использование внутренних моделей для расчета достаточности капитала, к нему начинают предъявляться дополнительные требования в части раскрытия информации. Необходимо отметить, что данные, раскрываемые банками по компоненту 3. должны соответствовать данным, раскрываемым в отчетности по международным стандартам (МСФО). Подводя итог, отметим, что Базельские соглашения требуют от банков обеспечить достаточность капитала в двух измерениях: компонент 1 — во внешнем (регулятивном) измерении, компонент 2 — во внутреннем (экономическом).
Ограничение
Для продолжения скачивания необходимо пройти капчу:
Источник: studfile.net
Банкиры призвали задуматься об отказе от требований «Базеля»
Банковское сообщество подняло тему отказа от Базельских стандартов регулирования («Базеля»), которые ЦБ планомерно внедряет уже более 10 лет. «Следование его принципам многим становится абсурдным», – заявил предправления ВТБ Андрей Костин 26 мая, выступая на ежегодной встрече банкиров с руководством регулятора.
Банковское сообщество подняло тему отказа от Базельских стандартов регулирования («Базеля»), которые ЦБ планомерно внедряет уже более 10 лет. «Следование его принципам многим становится абсурдным», – заявил предправления ВТБ Андрей Костин 26 мая, выступая на ежегодной встрече банкиров с руководством регулятора.
Из «Базеля» необходимо взять ценные принципы, но от использования всех рекомендаций нужно отказаться, считает госбанкир: многие вещи в условиях введенных ограничений «просто не работают». Как пример Костин указал на то, что сейчас с Россией не работают международные рейтинговые агентства (Fitch, Moody’s, Shttps://raexpert.ru/researches/publications/vedomosti_may26_2022/» target=»_blank»]raexpert.ru[/mask_link]