Бенефициар бизнеса что это

Cлово бенефициар имеет несколько значений. Например, в одном случае бенефициар — это вкладчик банка, либо наследник, вступивший в наследство, а с другой стороны – владелец фирмы/организации, получающий доход. Разберем подробно, кто такой бенефициар, его обязанности, права, виды и многое другое.

Кто такой бенефициар

Если рассматривать слово бенефициар в широком смысле, то это человек, получающий выгоду. Как правило, речь идет о финансовой выгоде. Данное понятие применяется как в юридической, так и финансовой сфере. Во втором случае – это выгодоприобретатель, который владеет бизнесом прямо, либо косвенно.

Бенефициар и бенефициарный владелец – одно и тоже. То есть, это лицо, который владеет большей частью уставного капитала и контролирует деятельность организации.

Также бенефициарами можно назвать следующие категории лиц:

1. Получатель выгоды от сдачи недвижимости по договору аренды.
2. Выгодоприобретатель по договору страхования – причем это не всегда тот, кто заключал договор страхования. Получить выгоду может третье лицо, указанное в документах (в случае смерти застрахованного лица).
3. Наследники.

Отличие и сходства выгодоприобретателя и бенефициара

Виды бенефициаров

Бенефициарные владельцы делятся на виды в зависимости от того, каким влиянием они обладают. Например, одни являются полными владельцами, другие же наделены некоторыми права и имеют ограничения.

Бенефициар (бенефициарный владелец): это кто такой и чем отличается от выгодоприобретателя

В 2016 году в Федеральный закон была внесена поправка в статью о легализации доходов и финансовом терроризме – статья 115 ФЗ РФ. Согласно данному закону, физическое лицо в течение 5 дней после соответствующего запроса должно предоставить сведения о бенефициарах. Кроме того, каждый год компании должны предоставлять актуальную информацию о действующих владельцах, что позволяет ведомствам знать, кто именно является бенефициаром.

Так же существует условный бенефициар – то есть лицо, которое будет получать выгоду в случае, если конечный (основной) бенефициар пропал, скончался либо отказался по ряду причин получать часть причитающейся ему прибыли. Чаще всего условный бенефициар — это выгодоприобретатель в страховании или завещании.

Бенефициар — что это?

Если в документах на наследство, либо получения другого вида прибыли не наступили условия для получения выгоды, то условный бенефициар ничего не получает.

В том случае, когда условия заключенного договора позволяют изменять выгодоприобретателя, то дело касается отзывного бенефициара. Например, человек заключил договор страхования и указал в нем лицо или группу лиц, которые в случае чего должны будут получить выплату. Однако, страхователь имеет право в любой момент изменить список данных лиц.

В данном случае речь касается бенефициара, который гарантированно получит выплату. Таким обозом, без его согласия невозможно вносить какие-то изменения в условия по получению прибыли. В качестве примера можно рассмотреть детей, которых родители указывают в завещании, либо в полисе страхования жизни и здоровья. В данном случае выгодоприобретатели получают надежную защиту от всех событий, которые так или иначе могут сказаться на получении положенной прибыли.

Обязанности и права бенефициарного владельца

Бенефициант имеет полное право оказывать влияние на деятельность компании/организации, в которой у него имеется доля. Его полномочия:

1. Принимать участие в принятии любых важных решений, касающихся будущего фирмы.
2. Нанимать и увольнять персонал, в том числе и лиц, занимающих руководящие посты (управляющего, генерального директора).
3. Принимать участие в учредительных сборах.
4. Контролировать деятельность компании.
5. Распоряжаться как угодно своей долей, ее можно продавать, передать другому лицу или отказаться.
6. Получать доход от собственности либо деятельности компании.

Помимо прав, имеются и определенные обязанности, которые требуется выполнять. Главная обязанность – предоставлять сведения о бенефициарном владельце, если поступил запрос от государственной организации. Требуется это в рамках 115 статьи, которая направлена на предотвращение отмывания денежных средств и ухода от налогов. Кроме того, компании обязаны ежегодно предоставлять в контролирующие органы актуальные сведения и конечных бенефициарах.

Требуются следующие сведения: личные данные (ФИО, место и дата рождения, гражданство), паспортные данные, ИНН, адрес проживания либо регистрации, если бенефициар является иностранным лицом – документ, разрешающий проживать на территории РФ.

Как стать бенефициаром

Бенефициаром может стать любое лицо – физическое либо юридическое, которое получает прибыль, либо является владельцем компании и имеет большую долю в бизнесе. Сюда можно отнести:

1. Получателей доходов с банковских, либо брокерских счетов.
2. Собственников недвижимости, которая сдается по договору аренды.
3. Лица, чьи денежные средства находятся в доверительном управлении.
4. Клиентов страховых компаний.
5. Владельцев компаний.
6. Инвесторов.

Таким образом, каждого, кто получает прибыль, можно назвать бенефициаром. Например, в сфере инвестирования бенефициаром считается каждый, у кого имеется пакет ценных бумаг.

Часто путают учредителей и бенефициаров. Например, если доля учредителя составляет меньше 25%, то он является выгодоприобретателем, а не владельцем организации.

Документы необходимые для подтверждения прав бенефициара

Бывают ситуация, когда требуется официально подтвердить, что то или иное лицо действительно выступает в роли бенефициара. В таком случае потребуется подготовить пакет документов. Чтобы восстановить цепочку из всех собственников бизнеса и выгодоприобретателей, потребуется:

1. Справка из ЕГРЮП.
2. Решение органа исполнительной власти об избрании бенефициара.
3. Справка, удостоверяющая, что лицо имеет долю в собственности.

Защита прав бенефициара

Очень часто случаются ситуации, когда права бенефициаров нарушают. Среди самых распространенных нарушений можно отметить:

1. Несоблюдение соглашений между сторонами.
2. Препятствие в контроле деятельности предприятия/организации.
3. Препятствие в получении сведений о делах в компании.
4. Ограничение возможностей по получению положенной прибыли.

Для защиты прав рекомендуется заключать соглашение в письменном виде и заверять его у нотариуса. В договоре должны быть указаны все положения, которые устанавливают права контролировать деятельность. Там же можно прописать возможные последствия вследствие неправомерных действий, либо преднамеренном умалчивание каких-то сведений.

Вопросы

Бенефициар не любит себя афишировать, с чем это связано

Еще с исторических времен сложилось так, что владельцы крупных компаний старались не афишировать свое причастие к ним. Первое время делали это потому, что собственность получали нелегальным образом и в целях личной безопасности. После собственники старались всяческими способами не попасть в поле зрения налоговой и прочих государственных органов. Кроме того, немаловажное значение имеет нежелание в случае чего нести ответственность перед людьми и законом. Например, если компания заявила о банкротстве либо нарушила закон.

Как определить бенефициарного владельца

Любое лицо является бенефициаром только в том случае, когда в его собственности находится от 25% и более капитала компании. Кроме того, совершенно не обязательно владеть такой долей напрямую. Например, он может являться собственником либо акционером, который владеет 25% финансовыми активами компании. В результате этого появляется целая цепочка владельцев, что существенно затрудняет определение конечного бенефициара.

Очень часто крупные компании преднамеренно скрывают бенефициара. При этом, они не упоминаются ни в каких документах, но имеют полное право оказывать влияние на деятельность компании.

Бенефициар не обязан раскрывать свою личность, если по каким-то причинам он не хочет этого делать. Однако если поступил запрос от органов государственной власти, он обязан раскрыть свою личность.

Обязательно ли выявлять бенефициаров

В качестве собственника бизнеса может выступать как фактический владелец уставного капитала компании, так и третье лицо, которое контролируют бизнес процессы. Например, получить сведения о бенефициаре достаточно сложно, если это непубличное общество, а юридическое лицо является иностранным гражданином, где согласно действующему законодательству не обязательно раскрывать свою личность и предоставлять информацию о себе в контролирующие органы. Кроме того, участники публичного общества имеют полное право распределить права и не раскрывать информацию о владельце.

Как идентифицировать бенефициарного владельца

Согласно действующему законодательству в России, бенефициарным владельцем является любой гражданин, который владеет капиталом компании и его размер превышает 25% от общего капитала либо лицо, в полномочия которого входить контроль всех бизнес процессов. При этом данное лицо не обязательно указывать в документах в качестве собственника. Очень часто таких владельцев нигде не упоминают и не указывают, но по факту он владеет большей частью компании и влияет на ее деятельность.

Однако, российское законодательство обязывает все компании и организации указывать информацию о фактических собственниках и раз в год обновлять данные, предоставляя актуальную информацию.

Может ли бенефициар отсутствовать

Встречаются случаи, когда бенефициар может отсутствовать. Очень часто подобное встречается в некоммерческих организациях, деятельность которых не направлена на получение финансовой прибыли. Например, это могут быть компании, которые реализуют благотворительные проекты либо некоммерческие мероприятия, собрания и многое другое. Однако, если фирма занимается коммерческой деятельностью, то бенефициар будет присутствовать всегда.

Может ли компания существовать без бенефициаров

Если в компании отсутствует бенефициарный владелец, то это некоммерческая организация. Тое есть, деятельность компании не нацелена на получение доходов. Однако, если дело касается коммерческих субъектов, то в данном случае всегда будет лицо, получающее конечную прибыль от деятельности.

К сожалению, несмотря на то, что органы государственной власти стараются всяческими способами получить информацию о конечных владельцах, удается это сделать крайне редко. Компании придумывают множество схем, которые скрывают личность собственника.

Кому нужны данные о бенефициарных владельцах

Информация о бенефициарных владельцах требуется следующим государственным структурам:

Уполномоченным органам.
Налоговым службам.
Органам федеральной исполнительной власти.
Муниципальным и государственным структурам.

В том случае, если компания отказывается предоставлять информацию о владельце, на нее накладывается штраф. Данные о бенефициаре запрашиваются в тех случаях, когда компания хочет принять участие в государственной закупке и заключает контракт. Компания, получившая запрос, должна предоставить пакет документов, в том числе и информацию о собственнике.

Читайте далее:

Как вернуть страховку по кредиту

Как зарабатывать на сайтах

Что такое аккредитив при покупке недвижимости

Правила выхода участника из ООО

Как купить коммерческую недвижимость для арендного бизнеса

Достоинства и недостатки посредничества

• Об авторе
• Недавние публикации

Источник: business-mama.ru

Кто такой бенефициар, а кто бенефициарный владелец (простыми словами)

Иногда приходится слышать слова, которые с первого раза и не выговорить, а уж их смысл для простого человека и вовсе недоступен.

Сегодня мы разберем именно такое понятие, узнаем, кто такой бенефициар, в чем суть термина, и в каких сферах он применяется.

Бенефициар — это выгодоприобретатель

Начнем с простого примера: допустим, вы положили деньги в банк на депозитный счет. Это значит, что вы по истечении определенного времени получите доход в форме процентов от вложенных средств.

В данной ситуации вы являетесь получателем выгоды, или выгодоприобретателем. Иначе, на языке экономической премудрости, вы называетесь бенефициаром. Слово «бенефициар» в переводе с французского (benefice) означает «прибыль».

Вывод: бенефициар – это физическое или юридическое лицо, которое является выгодоприобретателем (получателем прибыли) от каких-либо активов.

Активами, являющимися источниками получения дохода для бенефициара, могут быть:

1. Наследство. В этом случае бенефициары – это те лица (физические или юридические), которые вписаны в завещание. Пока завещатель не умер, данные лица являются потенциальными владельцами завещанного имущества (потенциальными выгодоприобретателями);
2. Имущество (жилая или коммерческая недвижимость, оборудование, автомобиль и т. д.), сдаваемое в аренду юридическим лицам или в наем физическим лицам. В этой ситуации бенефициаром становится владелец имущества;
3. Инвестиции (вложение финансовых средств в коммерческие проекты). Частный случай – это ценные бумаги. Лицо, вложившее деньги в «дело» или ценные бумаги, является бенефициаром;
4. Депозитные счета в банке, в том числе в драг.металлах. Вкладчик – бенефициар;
5. Страховые выплаты при наступлении страхового случая в ситуации заключения договора страхования. В данном случае выгодоприобретателем может быть не только страхователь, но и назначенное лицо. Например, клиент застраховал свою жизнь, выгодоприобретателем оформил жену (т. е. она получит страховое возмещение в случае смерти клиента). Значит, именно жена страхователя является бенефициаром;
6. Вложения в трастовые фонды или компании. Кратко о сути: владельцы активов отдают их в доверительное управление специально обученным людям на оговоренный срок. Те вкладывают их в различные проекты, получают доход, выплачивают его клиентам, сами имеют определенный процент от дохода. В этой ситуации клиенты трастовой компании являются бенефициарами;
7. Активы организации для ее владельца. Собственник (собственники) компании получает доход от хозяйственной деятельности своей фирмы, значит, является бенефициаром.

Кто такой бенефициарный владелец

Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) — это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом (что это?) или оказывают существенное влияние на принятие им решений.

Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом фактическим собственником всех активов и извлекая выгоду из деятельности организации, не раскрывая при этом свою личность.

Что это значит, объясню на придуманном примере: подпольный миллионер Корейко достал деньги из чемодана, чтобы купить на них прибыльную фирму. Но сам он не хочет «светиться», и потому просит своего друга О. Бендера зарегистрировать фирму (это как?) на свое имя.

При этом основную часть дохода от успешной деятельности компании Корейко будет забирать себе, а Бендеру оставлять определенный процент от дохода. В этом примере Корейко является бенефициарным владельцем активов купленной фирмы, хотя юридически не является ее собственником.

Во многих государствах, в том числе в России, ведется борьба с «серыми схемами». В этом аспекте термин «бенефициарный владелец» приобретает негативный оттенок. Но трактовать термин только в этом ключе неверно. Все зависит от ракурса, с которого рассматривается понятие бенефициара.

В рамках борьбы с «серыми схемами» в России, в Федеральном Законе № 115-ФЗ в редакции от 23.04.2018 г. (ст. 6.1) есть указание на то, что все юридические лица должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах.

Это значит, что в России бенефициары не могут хранить инкогнито, как бы им этого ни хотелось.

Что требуется знать юридическим лицам о своих бенефициарах:

1. ФИО;
2. гражданство;
3. реквизиты документа, идентифицирующего личность;
4. дату рождения;
5. место постоянной или временной регистрации;
6. ИНН (при наличии);
7. данные миграционной карты (при наличии).

Если же юр. лицо не в курсе вышеуказанных сведений, и не может предоставить информацию по запросу компетентных органов (налоговой службы, исполнительной власти), то ему грозит административный штраф до 500 тыс. рублей.

За примером далеко ходить не надо: в банке при оформлении депозита банковские служащие требуют у вас предъявить паспорт. Без этой формальности вклад оформить не получится. Данная мера идентификации личности служит именно для того, чтобы не допустить оборота средств, имеющих криминальное происхождение или предназначение.

Документы, определяющие права и обязанности бенефициара

В зависимости от того, какой актив является источником получения дохода бенефициара, оформляется тот или иной документ. Рассмотрим некоторые ситуации:

1. существует практика, когда банк выступает в роли гаранта-посредника между сторонами какой-либо сделки. Одна сторона – бенефициар (получатель прибыли), другая – это исполнитель (принципал). Банк за определенные проценты обеспечивает выполнение принципалом своих обязательств по данной сделке. Это значит, что если исполнитель нарушает взятые обязательства, то банк выплачивает бенефициару причитающуюся ему денежную сумму, а затем требует ее возмещения с принципала. Такая схема оформляется с помощью документа, который называется банковской гарантией;
2. если речь идет о вложении активов бенефициара в трастовый фонд или трастовую компанию, то между доверительным управляющим и выгодоприобретателем заключается договор доверительного управления;
   
3. в сфере страхования между бенефициаром и страховой фирмой заключается договор страхования;
4. при вложении денежных средств (или драг.металлов) в банк оформляется договор депозита.

Знать все обо всем невозможно, но иметь представление об актуальных понятиях, терминах, процессах – это в ваших силах. И наш блог поможет вам в этом!

Удачи вам! До скорых встреч на страницах блога KtoNaNovenkogo.ru

Эта статья относится к рубрикам:

Да уж, сейчас называть банковского вкладчика бенефициаром можно только шутки ради, банковские проценты по вкладам даже инфляцию не покрывают, да ещё и капитализацию процентов все банки поголовно отменили.

Что касается теневых собственников, то они скрывают свои доходы в офшорах, хотя сейчас это делать всё сложнее, ведь государства объединяют свои усилия в борьбе с такими серыми экономическими зонами.

Ваш комментарий или отзыв

Источник: ktonanovenkogo.ru

Бенефициарный владелец — его права, кто им может стать и в чем отличия от выгодоприобретателя

Финансовые отношения между людьми могут складываться благодаря использованию различных инструментов. Бенефициар – один из них. Термин относится к финансовой сфере. Используется вместе с такими словами, как владелец или собственник.

1. Бенефициарный владелец — кто это простыми словами

Бенефициар — это лицо, которое является реальным владельцем имущества и получает с него доход в процессе управления его активами другим лицом.

Бенефициарный владелец — он же бенефициарный собственник. Оба эти словосочетания означают бенефициарную деятельность.

Под любым из определений понимается физическое лицо, владеющее имуществом. Бенефициар передает свое имущество другому лицу или группе лиц на управление для извлечения личной выгоды.

Бенефициар – это лицо, которому предназначается платёж, лицо, в чьих интересах совершается сделка. На французском языке пишется как «beneficiary», что означает «доверительное управление». Термин образован от слова «benefice» и переводится как «польза», «прибыль», «профит».

Имущество обычно принимает наемный директор. Он может распоряжаться им на доверительной основе:

Может передаваться и право на принятие финансово-юридических решений, то есть – нематериальный актив.

Термин «бенефициар» неразрывно связан с финансовой сферой, а также:

• банковским правом;
• налоговым правом;
• корпоративным правом;

Смысл реализации сделки заключается в доверительном управлении принимающим активы или ценности директором:

• по договору;
• по аккредитиву при назначении банком-эмитентом;

Главное условие – бенефициар должен иметь юридические основания на распоряжение имуществом согласно документам, то есть быть законным его владельцем.

Гарантом такой законности обычно является договор.

Кто может стать бенефициаром:

• Владелец компании, предприятия;
• Владелец ломбарда, банка, страховой компании, брокер, риэлтор, управляющий инвестиционного фонда;
• Обладатель денежных средств в безналичной форме, держатель банковского счета;
• Обладатель наличных денег, переданных лицу или лицам на управление с целью извлечения прибыли;
• Получатель прибыли в результате передачи жилья для последующей его аренды третьими лицами, а также движимого имущества;
• Получатель начисленных выплат по страховому полису;
• Получатель активов по наследству;
• Владелец ценных бумаг, таких, как вексель, облигации, акции на момент зачисления доходности по ним;
• Владелец юридических прав в сфере принятия ключевых решений, которые он передаёт для управления другому лицу или лицам с целью извлечения прибыли.

Таким образом, можно сказать, что бенефициар – это выгодоприобретатель, конечный получатель каких-либо материальных или иных благ в результате управления ими другими лицами.

2. Чем отличается бенефициар от выгодоприобретателя

По сути – и один, и другой получают заранее оговоренную выгоду от управления своим имуществом другими людьми.

Но бенефициаром, в отличии от выгодоприобретателя, можно стать только на условии владения минимум от доли имеющихся активов. Это основное условие для признания физического лица бенефициаром в России – то есть при наличии у него доли владения активом в размере не менее 25%. В странах Евросоюза (ЕС) доля контрольного пакета может быть снижена.

3. Как оформить договор с бенефициаром

С юридической точки зрения, бенефициар может не фигурировать в документах. Это связано в правом на конфиденциальность.

Заключаться договора могут между:

• Физическими лицами;
• Юридическим лицом и физическим;
• Компанией, предприятием и физическим лицом.

Обычно договор представляет собой контракт. Бенефициаров в нём может быть указано несколько.

Главная тонкость таких финансовых отношений заключается в том, что схема позволяет оставаться владельцу активов инкогнито. Таким образом, она удобна в качестве процесса, позволяющего избегать всестороннего и точного контроля со стороны государственных органов.

На практике не всегда в таких взаимоотношениях имеется юридическая основа. В этом случае говорят об оффшорных сделках, и это, по сути, похоже на оффшор.

То есть, деятельность может осуществляться и на номинальной основе, на условиях устной договоренности.

В то же время стоит отметить, что редко реализация бенефициарных отношений происходит именно в завуалированной форме. Деятельность бенефициара регулируется в каждой стране собственным законодательством, а при отклонении от его норм предусмотрена уголовная ответственность.

4. Бенефициары в России

В правовом поле бенефициарные владельцы впервые стали упоминаться в России в 2013 г. Ранее такая деятельность описывалась с помощью терминов:

• контролирующее лицо;
• аффилированное;
• заинтересованное лицо;

Сейчас термин «бенефициар» встречается в Гражданском Кодексе Российской Федерации.

Ранее, до 2013 г, люди также имели право передавать имущество, но полномочия принимающих активы лиц противоречили друг другу. Поэтому, в России, как и во всем мире, появилась необходимость во введении нового юридического термина, наделенного общей юридической силой – бенефициар.

В России этот термин используется:

• Центральным Банком (ЦБ);
• Средствами массовой информации (СМИ);
• В терминологии Конституционного Суда;

Также употребляется словосочетание – «бенефициарная собственность».

В российском законодательстве бенефициар определён как физическое лицо:

• прямо;
• косвенно владеющее долей в управлении имуществом;

В правовом смысле описание таких финансовых взаимоотношений формировалось на основании общего, уже существующего российского законодательства.

Так как доля активов не может составлять менее 25% – имеет право влиять на любые решения лица, управляющего ими.

Регулируется такая деятельность на территории России Федеральным Законом № 115.

Деятельность банков дополнительно регулируется положением ЦБ РФ от 20.09.2017 № 600-П.

Однако, наёмный управляющий не несёт ответственность относительно доверенных ему ценностей. Согласно законодательству, контролирующие органы проверять реализацию таких отношений имеют право только в отношении владельца материальных благ – то есть бенефициара.

5. Полномочия и юридические обязательства бенефициаров

Существуют ситуации, при которых лицо, принявшее управление активами на себя, пытается скрыть настоящего их владельца.

С другой стороны, бенефициарные владельцы имеют ограниченные права и их участие в процессе управления не требуется. Тем не менее, есть ситуации, в которых бенефициар обязан присутствовать как минимум юридически, то есть – поставить подпись.

• создание заявок для участия в электронных торгах, государственных закупках и их регистрация;
• субсидирование инновационной деятельности или юридические действия, направленные на привлечение инвестиций;

Согласно закону, владельцы активов обязаны указывать личные данные и индивидуальные реквизиты в счёте, выставленным банком при переводе денежных средств, а также свою принадлежность к активам. В свою очередь, счет также должен принадлежать бенефициару. Только в этом случае процесс оборота денежных средств будет считаться законным.

Ежегодно компания обязана в открытом доступе официально сообщать контролирующим государственным органам личные и юридические данные бенефициара.

Федеральная Налоговая Служба России (ФНС) имеет право в любой из моментов поинтересоваться данными реального владельца активов – а наемный директор обязан отвечать на такой запрос. Сделать запрос может и государственный орган надзора – Росфинмониторинг. Управляющий несет ответственность за достоверность данных.

В случае, когда владелец не известен – наёмный директор обязан принять меры по его установлению. В случае отказа на розыск или недостоверности предоставленных сведений предусмотрена правовая ответственность согласно статье 14.25 КоАП РФ в виде штрафа.

Штраф может составлять от 30 000 до 500 000 рублей.

Бенефициар обязан хранить все документы не менее 5 лет.

Смотрите также видео «Особенности определения бенефициарных владельцев компаний с долей участия государства»:

Источник: vsdelke.ru