Бизнес в России в каком регионе

Страны

Оффшорные зоны России не так известны широкому кругу бизнесменов и не пользуются такой популярностью, как «налоговые гавани» за рубежом. Это в первую очередь связано с низким уровнем развития таких территорий, нестабильной экономической ситуацией внутри государства, несовершенным законодательством. Да и название этих зон в России другое: тут они функционируют как свободные или особые экономические зоны.

Разновидности оффшоров

• внешними – находиться за пределами РФ (Швейцария, Сейшелы, Панама и т. д.)
• внутренними – размещаться на территории страны (Калмыкия, Калининград и т. д.).

Создание и регулирование деятельности внутренних оффшоров осуществляется на основании ФЗ № 116 от 22.07.2005 (посл. изм. от 13.07.2015) «Об особых экономических зонах в РФ».

В соответствии с этим законодательным актом, особой экономической зоной называют ту часть территории РФ, на которой, согласно решению правительства, установлен специальный режим налогообложения; также некоторые регионы являются зоной свободного таможенного контроля.

Какой бизнес открыть в кризис? Бизнес идеи с минимальными вложениями 2022, 2023, 2024, 2025.

Главной целью установления таких льгот является развитие территорий, где будут действовать либеральные правила ведения бизнеса.

Оффшорные зоны РФ

Таким образом, на территории РФ созданы специальные экономические зоны, которые по принципам своего функционирования являются аналогами зарубежных оффшоров. Для всех юридических лиц-резидентов, которые зарегистрируются в этих зонах, предусмотрены льготные условия налогообложения, упрощенная процедура регистрации, беспошлинный ввоз сырья и вывоз готовой продукции.

Список оффшорных зон России состоит из 25 территорий.

Все они разделены на 4 вида в зависимости от того, на какие именно направления экономики будет делаться основной акцент в развитии и стимулировании бизнеса в конкретном регионе:

1. Промышленно-производственные. Представлены 5 зонами: Алабуга, Липецк, Титановая долина, Тольятти, Моглино.
2. Технико-внедренческие. Также в наличии 5 территорий: Дубна, Томск, Зеленоград, Санкт-Петербург, Иннополис.
3. Туристско-рекреационные. Наибольшее количество – 12 территорий: Ворота Байкала, Куршская Коса и т. д.;
4. Портовые. Созданы всего 3 зоны: Мурманск, Ульяновск, Хабаровск.

Все зоны созданы на 20 лет, кроме технико-внедренческих – срок их функционирования ограничен 15 годами.

Виды льгот

Любая оффшорная зона России предусматривает следующие налоговые льготы:

1. для всех резидентов, которые зарегистрированы на этих территориях, устанавливается пониженная ставка налога на прибыль, который они уплачивают в бюджеты экономических зон;
2. предоставляются преференции по транспортному налогу. Для всех инвесторов льгота начисляется с момента регистрации транспорта;
3. все инвесторы освобождаются от уплаты налога на землю на срок 5-10 лет, в зависимости от территории;
4. освобождение от уплаты налога на имущество в течение 5-10 лет, при условии:

• что имущество было куплено с целью осуществления деятельности на территории зоны;
• это имущество находится на территории оффшора;
• собственность действительно используется в производстве.

Кроме общих льгот, применяются еще специализированные, которые действуют в определенных типах зон:

• бизнесмены, пожелавшие зарегистрироваться в промышленно-производственных или туристических зонах, могут в бухучете применять ускоренную амортизацию;
• резиденты технико-внедренческой зоны начисляют страховые взносы в Фонд соцстраха в течение 2011-2019 гг. по пониженным коэффициентам.

В чем недостатки

Оффшоры в России работают по тому принципу, что, независимо от места осуществления деятельности, юрлицо платит налоги по месту своей регистрации. Это и является самой главной проблемой, так как возникает ряд сложностей:

1. Ведя бизнес не по месту своей регистрации, владелец предприятия столкнется с предвзятостью налоговой инспекции, которой не очень будет понятна схема ведения бизнеса, так как налоговые перечисления будут наполнять бюджет другого федерального субъекта.
2. Регистрация компании в российском оффшоре, кроме модной приставки к названию, ничего не дает. Отечественные и зарубежные оффшоры просто нельзя сравнивать, настолько существенна разница в размерах налоговых льгот, соблюдении правил конфиденциальности, уровне обслуживания и т. д.
3. Для компаний, зарегистрированных в специальных налоговых зонах, нет никаких послаблений относительно подачи отчетности. Они, как и все другие юрлица, зарегистрированные на территории РФ, подают ежеквартальные финансовые отчеты, но при этом ведут диалог не с местной фискальной службой региона, где осуществляют свою деятельность, а с налоговой службой того региона, где они зарегистрированы.
4. Понижение ставки налога практически нивелируется размером фиксированного ежеквартального платежа, который перечисляется в бюджет территории на цели ее развития.
5. Процедура открытия счета для осуществления международных расчетов для фирм, зарегистрированных в специальных экономических зонах, очень сложна: на практике воспользоваться этим банковским продуктом практически невозможно.
6. Внутренние оффшоры в России предусматривают размещение денег на счетах исключительно отечественных банков, а это не всегда гарантирует их сохранность. А нестабильность рубля подталкивает всех бизнесменов хранить свои сбережения в твердых валютах, что делать выгоднее и надежней в зарубежных экономических зонах с низким налогообложением.
7. Стоимость регистрации и содержания фирмы в российском оффшоре значительно выше, чем за границей, а список выгод и возможностей короче.

Единственный позитивный момент – это то, что такое направление только начало развиваться в России, и для производств с большими объемами, которые зарегистрировались в зонах с низким налогообложением, экономия на платежах в бюджет будет заметной.

Что такое оффшоры и как с ними работать: Видео

Меня зовут Алина, я работаю консультантом в банке и являюсь автором на сайте schetavbanke.ru.

Имею большой опыт и багаж знаний по темам:
1. Кредиты
2. Ипотека
3. Микро-займы
4. Офшоры
5. Вклады

Источник: schetavbanke.com

Корпорация МСП выявила, в каких регионах России бизнес масштабируется быстрее всего

Корпорация МСП выявила регионы, в которых бизнес масштабируется быстрее всего. Так, по итогам 2021 года лидерами по приросту количества таких переходов стали стали Мурманская, Калужская, Псковская, Курская, Тверская области, Чувашская и Удмуртская Республики, а также Марий Эл.

Эти данные свидетельствуют о том, что в упомянутых регионах становится все больше предприятий, которые в течение года переходят из категории микро- в малый бизнес, из микро- сразу в средний и из малого в средний.

Корпорация МСП также выделила в общем объеме предприятий те сектора, которые масштабируются быстрее других. В целом по стране наилучшую динамику показывают ресторанный бизнес, доставка продуктов, строительство, а также неспециализированная оптовая и розничная торговля.

Объединить разрозненные данные ведомств удалось с помощью собственного сервиса «Статистика» на МСП.РФ.

«Показатели переходов предприятий из одной категории в другую — это дополнительные факторы для оценки «самочувствия» бизнеса. Они помогают более комплексно оценить степень развития МСП и драйверы, которые способствуют его развитию в регионах. Серьёзным подспорьем предпринимателям стали меры господдержки: в строительной отрасли одним из важных факторов была льготная ипотека, а в сфере общепита — господдержка малого и среднего бизнеса вкупе с адаптацией бизнеса к новым реалиям и развитием новых направлений, таких как онлайн-заказы, работа «на вынос», доставка готовых блюд», — комментирует полученные данные генеральный директор Корпорации МСП Александр Исаевич, подчеркивая, что меры поддержки должны способствовать переходу бизнеса из одной группы в другую.

В ряде регионов в течение года некоторые микропредприятия росли так быстро, что перескочили этап малого бизнеса, сразу перейдя в категорию среднего. По этому показателю в числе лидеров — Волгоградская и Калужская области, Чувашская Республика, ЯНАО, Сахалинская область, Мордовия, Челябинская область, ХМАО, Калининградская и Саратовская области.

Больше всего таких компаний оказалось в сфере строительства, ресторанного бизнеса, доставки и перевозки грузов автотранспортом. Также среди отраслей-лидеров — оптовая торговля фруктами и овощами, а также компьютерными устройствами, строительные специализированные работы и выращивание зерновых.

Регионами, где за год отмечен наибольший прирост переходов из малого в средний бизнес, помимо Курганской области, стали Архангельская область и Удмуртская Республика, а также Псковская, Курская и Новгородская области, Республика Алтай и Мурманская область. Здесь лидирующими сферами стали строительство и торговля автомобилями.

В то же время из проанализированных Корпорацией МСП данных следует, что регионами-лидерами по количеству переходов из категории «Микробизнес» в малый бизнес стали Краснодарский край, Московская область, Удмуртия, Тюменская область, Крым и Амурская область. Больше всего предприятий, перешедших из малого в средний бизнес, насчитывалось в Москве, Приморье, Краснодарском крае, Ростовской области, Башкортостане и Удмуртии. По количеству перехода компаний из категории «Микробизнеса» в средний впереди других регионов Москва, Татарстан, Челябинская, Калининградская, Ростовская и Новосибирская области.

Источник: ysia.ru

Оффшоры в России – где расположены и чем выгодны

В России нет такого понятия, как оффшоры и офшорные зоны. Однако, правительство государства предусмотрело для местных и зарубежных предпринимателей не менее выгодные условия по налогам и пошлинам в специальных административных районах (САР) и особых экономических зонах (ОЭЗ).

Оглавление

• Оффшоры в мире – территории и юрисдикции
• Какие оффшоры есть в России
• Оффшоры в России – САР
• Оффшоры в России – ОЭЗ
• Заключение – какие оффшоры лучше, в России или за рубежом

Такие «оффшоры в России» могут быть использованы для различных целей, но только строго в соответствии с установленными на законодательном уровне правилами. При соблюдении всех норм, можно получить освобождение от налогов до 20 лет, а также получить скидку на страховые сборы, таможенные пошлины и аренду земельных участков.

При этом многие российские бизнесмены отдают предпочтение более привычным оффшорам за пределами России. Например, Кипр, Сейшелы, Сент-Люсия, Каймановы острова и прочие.

Грамотное налоговое планирование – первый шаг к успеху при регистрации международной оффшорной компании! Начните свой путь на мировом рынке при поддержке опытных экспертов.

Оффшорная компания
Бесплатная консультация

подбор подходящей юрисдикции исходя из вида деятельности, предпочитаемого налогового
режима, структуры компании и т.д.

подбор подходящей юрисдикции исходя, из вида деятельности, предпочитаемого налогового режима, структуры компании и т. д.

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Оффшоры в мире – территории и юрисдикции

Классические оффшоры в России использовались больше для повышения конфиденциальности и оптимизации налогов. Сегодня международные требования значительно изменились, а деофшоризация направлена на выравнивание налоговых ставок и прозрачность бизнеса.

Многие оффшоры для инвесторов России остаются выгодным направлением для регистрации компании, траста, холдинга и защиты капитала. Но, при выборе страны для инкорпорации такой структуры, важно учитывать действующие законы и ограничения, в том числе по санкциям и финансовой нагрузке.

Классические и условные оффшоры, которые выбирают граждане России, состоятельные лица и бизнесмены:

• Швейцария – выгодное государство для банковских вкладов и диверсификации капитала. Как оффшор, Швейцария может предложить низкие фискальные ставки в некоторых кантонах, а также соглашения об исключении двойного налогообложения.
• Каймановы острова – классический оффшор для резидентов России, где присутствуют нулевые налоговые ставки и высокий уровень конфиденциальности. Аналогичные оффшоры – Маршалловы острова, Сейшелы и Белиз.
• Кипр – принял требования ОЭСР и ФАТФ, но сохранил ряд льгот по налогам. При этом важно учитывать изменения налоговой системы государства, которые заложены в план реформы на 2022-2025 годы.
• Андорра уже не является оффшором в том виде, как раньше. Основное преимущество государства для предпринимателей мира и России – низкие, но не нулевые налоги и 100% иностранная собственность.
• Кюрасао на Карибах также начал модернизацию своих законов, как налоговая гавань, что отражено в требованиях по ежегодному аудиту и отчетности на фоне низких налогов на прибыль по ставке 2%.
• Британские островные государства (Мэн, Гернси, Джерси) имеют узкоориентированные законы по разным специализациям. Например, Гернси подойдет для Гемблинг индустрии, на острове Мэн выгодна регистрация судовой компании, а Джерси является оптимальным вариантом для финансового сектора.
• Оффшоры или особые экономические зоны, также предлагают Англия, Северная Ирландия, Уэльс и Шотландия. Регистрация LLP подойдет для настройки налогов на мировом рынке без пристального внимания к бизнесу со стороны мировых регуляторов.
• Оффшоры в США также есть и как правило обозначены льготными территориями – Пуэрто-Рико и Американские Виргинские острова, а также штаты Делавэр и Вайоминг.
• В Малайзии оффшором является остров Лабуан, где установлен запрет на разглашение личности учредителя компании, но существуют внутренние правила по прозрачности корпораций и отчетности в некоторых случаях.
• Сингапур хоть и не является оффшором, но в России его иногда называют таковым по ряду причин – отсутствие налогов на мировой доход, льготы для отдельных отраслей, высокий рейтинг среди государств по уровню надежности, огромный охват географии.
• Объединенные Арабские Эмираты в 2022 году стали Топовым оффшором среди граждан России и бизнесменов. Это связано с санкциями, которые ОАЭ не приняло, а также открытыми программами гражданства и льготами по налогам. Напомним, что в Эмиратах налоги с физлиц не взимаются, действуют зоны с особыми экономическими условиями (Дубай и Рас аль Хайма), нет ограничений по движению капитала и можно получить скидку по налогу на прибыль. При этом ОАЭ не являются оффшором в классическом понятии и не предоставляют услуг по 100% защите данных бенефициара.
• Оффшоры в России, бывших странах СССР и СНГ также присутствуют, хоть и несколько в ином варианте. Это больше касается ОЭЗ, которые открыты в Казахстане, Армении, Грузии, Азербайджане и других государствах.

Если вас интересуют оффшоры в России, СНГ и других странах, то получите консультацию экспертов нашего портала или задайте свой вопрос в онлайн чат.

Какие оффшоры есть в России

В России действует множество программ по государственной поддержке предпринимателей, в том числе в русских оффшорах. Однако, ввиду установленных низких налогов на прибыль рядом стран, с 2023 года Минфин вводит ограничения по гос помощи для отдельных компаний.

С 2023 года государственной поддержки лишатся компании, 25% и более доли которых принадлежат акционерам Кипра, Мальты, Гонконга, Швейцарии, Сингапура, Ирландии и некоторых других юрисдикций. Общий список Минфина включает 57 государств и территорий.

Общее понятие «оффшор в России» не установлено. Аналогом таких зон и территорий являются САР и ОЭЗ, где бизнесмены могут получить нулевые или низкие налоги на прибыль, а также воспользоваться иными привилегиями.

Оффшоры в России – САР

Специальные административные районы (САР) — территории, где установлены льготные налоговые режимы для инвесторов, сформировавших бизнес в целях репатриации капитала.

В 2022 году в России существуют два типа оффшоров (САР):

• Остров Октябрьский (Калининградская область).
• Остров Русский (Приморский край).

В таких русских оффшорах для инвесторов представлены гибкие правила налогового и валютного регулирования, в том числе полное освобождение от налога на прибыль из иностранных источников. Помимо пониженной ставки, в Российских САР установлены дополнительные льготы по транспортному налогу, налогу на землю и имущество, приобретенное для хозяйственно-производственных целей, право применения ускоренной амортизации основных фондов.

Справка: в 2022 году срок применения нулевого налога в САР увеличен до 20 лет и распространяется на вновь созданные компании.

Чтобы открыть бизнес в оффшоре России в САР, требуется открыть офис, сформировать рабочие места и инвестировать не менее 50 млн. рублей в течение 6 лет после регистрации компании. Основные правила и нормы для создания бизнеса в таких районах регулируются Федеральным Законом «О специальных административных районах на территориях Калининградской области и Приморского края» от 03.08.2018 N 291-ФЗ.

Изначально претендовать на регистрацию в САР могли только иностранные компании. В настоящее время такие возможности есть у местных компаний, сформированных после 2018 года и соответствующих ряду условий.

Оффшоры в России – ОЭЗ

Особые экономические зоны в России также можно условно назвать оффшорами ввиду огромного количества привилегий для бизнеса. Правила формирования и ведения бизнеса в ОЭЗ установлены Федеральным законом от 22.07.2005 N 116-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «Об особых экономических зонах в Российской Федерации».

Обратите внимание: компании, зарегистрированные в ОЭЗ, должны вести деятельность в пределах такой ОЭЗ.

На сегодняшний день в России функционирует более 30 таких оффшорных зон (ОЭЗ), в Саратовской, Калининградской, Омской областях, Хабаровской крае, Республике Татарстан, на Курильских островах и в иных субъектах РФ. Все они разделяются на 4 вида: промышленно-производственные, технико-внедренческие, туристические, портовые.

Льготы для предприятий и частных бизнесменов в данных районах аналогичны САР: низкие и нулевые налоги на прибыль, таможенные преференции, низкие ставки на аренду земли, государственная поддержка.

Заключение – какие оффшоры лучше, в России или за рубежом

Русские оффшоры – хороший вариант для экономики государства «вернуть капитал на Родину», а также дают множество преимуществ по налоговым послаблениям и расширению бизнеса.

Зарубежные оффшоры – более выгодная схема для регистрации международной структуры, а также получения лицензий на финансовые, игровые, брокерские и иные услуги, закрытые для большинства инвесторов в России.

Если говорить о конфиденциальности, то на 100% закрыть свою личность от регулирующих структур не получится. А если и получится, то могут возникнуть проблемы с налоговыми службами и проверяющими структурами, а также банковским обслуживанием.

На фоне ситуации 2022 года, когда против России введены санкции со стороны стран Евросоюза, США и отдельных оффшоров, выбор страны для инкорпорации бизнеса следует делать очень осторожно и только при поддержке юридически грамотных экспертов.

Источник: internationalwealth.info