Чек лист проверка бизнеса

В бизнесе имеют значение не только дела своей фирмы. Юридические лица несут ответственность таже за компании, с которыми работают. Неблагонадежный контрагент – это риск того, что сделки могут быть признаны фиктивными, а вас обвинят в преднамеренном уклонении от уплаты налогов.

Чтобы не оказаться в такой ситуации, необходимо проверять потенциальных партнеров перед заключением сделок. Предлагаем чек-лист, который поможет вам самостоятельно проверить контрагента на благонадежность и минимизировать риски для своего бизнеса.

Проверка существования компании

Смотрим реестр и выписку ЕГРЮЛ (Ссылка)

Числится ли контрагент в ЕГРЮЛ.

Соответствует ли ФИО руководителя компании с ФИО лица, если он действует без доверенности.

Соответствует ли адрес регистрации компании в ЕГРЮЛ с адресом в договоре.

Совпадают ли выполняемые работы или оказываемые услуги видам деятельности предприятия по ОКВЭД.

Чек лист проверки бизнес энергетики

Смотрим реестр адресов массовой регистрации (Ссылка)

Соответствует ли указанный в договоре адрес с адресом регистрации контрагента в данном реестре.

Используем всероссийскую систему онлайн-проверки контрагентов (Ссылка)

Учредители компании и их доли в уставном капитале.

Наличие дочерних фирм.

Сведенья о юридических лицах, руководителями которых являются руководители контрагента.

Проверка налоговой задолженности

Наличие у юридического лица задолженности по уплате налогов, превышающую 1000 рублей (Ссылка).

Наличие бухгалтерской отчетности контрагента за предшествующие сделке периоды в реестре Росстата (Ссылка).

Проверка участия в судебных тяжбах

Используем картотеку арбитражных дел (Ссылка)

Наличие/отсутствие запущенной процедуры банкротства в адрес контрагента.

Наличие/отсутствие судебных дел, где контрагент выступал в роли истца.

Обращаемся к банку исполнительных производств (Ссылка)

Наличие/отсутствие исполнительных производств, начатых в отношении контрагента.

Проверка на подставных руководителей и учредителей

Присутствие руководителя потенциального партнера в реестре массовых учредителей и руководителей (Ссылка).

Присутствие руководителя контрагента в числе дисквалифицированных лиц (Ссылка).

Присутствие контрагента в реестре юридических лиц, исполнительные органы которых включают дисквалифицированных лиц (Ссылка).

Проверка репутации

Числится ли контрагент в реестре недобросовестных поставщиков, подрядчиков и исполнителей (Ссылка).

Есть ли у контрагента предшественники, правопреемники, а также необходимые лицензии, квалификации, страховки, сертификаты соответствия, свидетельства о членстве в СРО и т. д. (Ссылка).

Проверка данных о банкротстве

Нет ли решений о ликвидации, реорганизации, сокращении уставного капитала, приобретении 20% уставного капитала другого юридического лица и другие сведенья (Ссылка).

Как провести SEO-аудит сайта: рекомендации и чек-лист для проверки. Вебинар Евгения Летова

Нет ли решений о предстоящем исключении контрагента из ЕГРЮЛ (Ссылка).

Документы и другая информация о контрагенте

Для проведения проверки стоит запросить у контрагента копии следующих документов.

Протокол общего собрания участников АО о назначении директора либо решение единственного участника.

2-я и 3-я страницы паспорта руководителя компании.

Лист записи ЕГРЮЛ или Свидетельство ре гос. регистрации.

Свидетельство о постановке на налоговый учет.

Бухгалтерская отчетность за предыдущий год.

Справка об отсутствии задолженности перед гос. бюджетом.

Доверенности на право подписи товарных накладных и счетов-фактур.

Лицензия, свидетельство о допуске к определенным работам (если это требуется в рамках сотрудничества).

Также может пригодиться следующая информация о потенциальном партнере:

фактический адрес офиса, адрес склада;

контакты менеджеров и сотрудников, с которыми предполагается общение в рамах совместной работы;

сведенья о ресурсах, контрагента, которые требуются для исполнения договора: оборудование, техника, транспорт, складские помещения, квалифицированный персонал и т. д.;

URL официального сайта компании;

каталоги и печатная продукция рекламного характера;

рекомендательные письма, полученные контрагентом от клиентов;

отчеты менеджеров и справки о выборе поставщиков;

ответы на запросы о наличии тех или иных ресурсов, требуемых для успешного исполнения договора;

Когда рано добавлять контрагента в стоп-лист

Не стоит стазу отказываться от сотрудничества с компанией в следующих ситуациях.

«Массовый» юридический адрес. Это частое явление, если офис компании находится в бизнес-центре. Просто посмотрите на панорамной карте, что это за здание.

Нет отзывов и примеров работ. Не у всех компаний информативные сайты. Узнайте у контрагента, с кем он сотрудничал, и лично обратитесь к предыдущим клиентам за отзывами.

Есть негативные отзывы. Увы, никто не работает идеально. Если отрицательных отзывов немного, это не должно стать причиной отказа от сотрудничества.

Источник: neiros.ru

Как выявить недобросовестного контрагента: чек-лист для проверки

Разберем, как отличить добросовестного контрагента от мошенника, и защитить бизнес от возможных рисков.

Для начала перечислим « тревожные звоночки », которые должны стать поводом для приостановки сотрудничества с контрагентом и последующей детальной проверки.

Массовый юридический адрес

Если вы обнаружили, что ваш контрагент зарегистрирован по адресу, где числится добрая сотня организаций — это повод задуматься.

Часто, если компания зарегистрирована на массовом юрадресе, то она существует исключительно на бумаге . Приехав по этому адресу, вы представителей организации не найдете. И вполне возможно, что про такую компанию там никто и не слышал.

Но не стоит всех мести под одну гребенку. Не факт, что компания — неблагонадежна. Иногда организации экономят на аренде офиса, так как все ее сотрудники работают удаленно. А потому массовый адрес — не повод для паники, но повод для тщательной проверки контрагента по другим параметрам.

Массовый учредитель или генеральный директор

Вообще, все что касается массовости ( адреса, люди и пр. ) должно вызывать у вас настороженность. К массовым учредителям относятся лица, которые руководят или учредили пяти и более организаций.

Еще один сомнительный факт, когда на одно и то же лицо зарегистрированы компании с принципиально различными видами деятельности . Например: продажа автомобилей, рекламное агентство и фермерское хозяйство. Вероятно, такие организации созданы не для реальной работы.

Массовость может быть признаком дробления, которое так не любит налоговая инспекция. Владелец такой группы организаций ведет реальный бизнес, но при этом использует искусственные компании или ИП для вывода средств или получения незаконной налоговой выгоды. Работа с таким контрагентом приведет к снятию расходов и невозможности возмещения из бюджета НДС.

Компания-новичок или бизнес убыточный

Наверняка вы слышали о фирмах-однодневках. Зачастую к ним можно приравнять и фирмы-новички, которые только недавно появились на рынке. Не факт, что новая компания — на 100% неблагонадежный партнер. Но и проверка репутации не поможет — ее еще просто нет. Тут придется полагаться только на собственное мнение и чутье.

Стоит конечно проверить владельцев, руководителя и главбуха компании на наличие проблем в прошлом. Например, наличие дисквалификации или участии в судебных разбирательствах.

Убыточная компания — это всегда высокий риск. Такой бизнес может рухнуть в любой момент, организация закроется, и своих денег или товара вы не увидите. Если в декларациях на прибыль компании вы наблюдаете низкую прибыль или стабильный убыток, возможно она близка к банкротству и говорить о ее надежности не приходится.

До заключения контракта рекомендуем обратить внимание на имущество будущего контрагента. Если у компании есть недвижимость или основные средства — это дополнительный пункт в признании организации надежной, потому что компании-однодневки вряд ли будут оформлять на себя имущество.

Получить информацию можно из ГИРБО — информационного ресурса, где аккумулируется отчетность всех компаний РФ, получив копии документов на собственность от контрагента ( проверить собственника также можно через запрос в Росреестр, например, зная адрес склада, магазина или офиса партнера, по его словам, принадлежащего ему на праве собственности, можно узнать действительно ли это правда ).

Руководитель-невидимка, которого никто и никогда не видел

Прежде чем заключить контракт с компанией, руководителя которой вы никогда не видели, — задумайтесь, почему это происходит? Чем менее открыта организация, тем больше вопросов к ее надежности.

Подобные игры в прятки означают, что либо руководитель назначен номинально и не является лицом принимающим решение, либо реальный собственник по каким-то причинам не хочет брать на себя ответственность за работу организации.

Если вы имеете дело с представителем, действующим по доверенности (сотрудником, посредником, агентом и т. д.), все равно свяжитесь напрямую с компанией и уточните (лучше через письменный запрос-ответ), что такой человек или компания действительно имеют право действовать от имени вашего контрагента.

Пользуйтесь системами ЭДО для обмена документами: подделать электронную подпись невозможно, а отказаться от обязательств по документам, подписанным электронно, гораздо сложнее. Придется доказать, что подпись была использована незаконно.

ЭДО со скидкой 20%, бесплатная настройка маршрутов и доработка под ваш бизнес. Более 2 млн клиентов уже используют сервис СФЕРА Курьер.

Оставить заявку консультанту

Отсутствие сведений в ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Федеральная налоговая служба хранит информацию о всех компаниях и ИП, которые зарегистрированы в любом из 85 регионов России. Эту информацию можно найти на портале ФНС в два клика, и не важно, сколько сотрудников работает на предприятии: несколько человек или несколько тысяч.

Если вы не можете найти информацию о будущем контрагенте в реестрах ЕГРИП или ЕГРЮЛ, то скорее всего перед вами мошенник.

Обратите внимание, что делать выводы о том является ли контрагент благонадежным или нет можно только изучив несколько признаков в комплексе. Чем больше признаков вы нашли, тем выше вероятность того, что заключив сделку вы потеряете деньги.

Обязательно обращайте внимание на специфику деятельность организации . Рекламное агентство вряд ли будет иметь в собственности недвижимость и автомобили, в отличие от бизнеса из сферы логистики.

Как провести комплексную проверку контрагента

Для того, чтобы провести комплексную проверку компании, для начала запросите у нее документы, необходимые для заключения договора. Если вы понимаете, что сотрудники организации-партнера намеренно тянут время, то это тоже повод задуматься.

Чтобы проверить потенциального контрагента на благонадежность, следует использовать следующие интернет-ресурсы:

Сайт ФНС

На этом портале вы можете проверить контрагента по нескольким реквизитам:

• Выписка из ЕГРЮЛ и ЕГРИП . Запросите выписку из реестра и посмотрите, когда была зарегистрирована компания, где поставлена на учет и кто является учредителем.
• Сервис «Прозрачный бизнес» . Он позволит узнать не зарегистрирована ли компания на массовом адресе, не находится ли на стадии банкротства или ликвидации, а также не относится ли к фирмам-однодневкам.
• Реестр дисквалифицированных лицисервис проверки учредителя . Сервис, позволяющий проверить руководителя организации на предмет ограничения прав быть руководителем компании по решению суда.
• Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства . С его помощью можно узнать относится ли контрагент к субъектам МСП. Часто такая информация нужна при процедуре проведения государственных закупок.

Картотека Арбитражных дел

На этом сайте можно ознакомиться с делами, по которым ваш потенциальный контрагент проходит ответчиком или истцом. Стоит отметить, что судиться — не всегда плохо, просто внимательно изучите документы суда.

Банк данных исполнительных производств

Чек-лист: проверка контрагентов

Бизнес несёт ответственность не только за себя, но и за тех предпринимателей, с которыми сотрудничает. Если оказалось, что бизнес-партнёр недостаточно благонадёжен, то существует риск признания сделок фиктивными, обвинений в намеренном уклонении от налогов. Поэтому нужно заранее провести проверку рисков контрагентов. Это защитит саму компанию, бухгалтеров и руководителя. В этой статье мы разберемся зачем же проверяют контрагентов и дадим бесплатный чек-лист проверки контрагентов.

Содержание скрыть

Зачем проверяют контрагентов

Крупные и опытные компании зачастую имеют отдельный документ с регламентом проверки контрагентов. Дело в том, что от качества бизнес-партнера зависит не только выгода организации, но даже её существование. В зависимости от того, насколько сомнительным покажется поставщик для контролирующих органов, компанию могут ожидать разные негативные последствия.

Чтобы защититься от внезапных неприятных неожиданностей, организации используют разные способы проверки надёжности контрагента. Сразу стоит отметить, что внешне, по качеству оформления офиса, поведения персонала и директора сделать выводы крайне сложно.

Основные документы, которые могут помочь:

Оба документа предоставляют достаточно информации о том, как проверяется добросовестность контрагента. Однако есть несколько готовых реестров, более удобных для использования, о них пойдёт речь далее.

Что будет, если работать с ненадежным контрагентом

Последствия зависят от того, кто первым обнаружит ненадежность: вы или налоговые органы.

Финансовые риски

Если в ходе сотрудничества возникли проблемы, и партнёр задолжал большую сумму, то при работе с официальными организациями можно попробовать взыскать долг. Однако если не проверить юрлицо заранее, то есть риск столкнуться с минимальным шансом получить свои деньги. Например, если фирма очень молодая, имущества у неё почти нет, как и иных активов. Вдобавок против неё уже подано несколько исков подобного характера.

Аутсорс бухгалтерии с «Гестион»

Компания «Гестион» предоставляет юридические и бухгалтерские услуги. Поможем наладить бухгалтерию, зарегистрировать фирму, восстановить бухгалтерский учет. Предлагаем услуги:

При заказе регистрации фирмы — бухгалтерские услуги (сертификат на 5000 руб.) в подарок

Единый бесплатный номер — 8-800-555-83-25

Налоговые риски

Сейчас действуют жесткие требования в целях избегания искусственной оптимизации налогов организациями (ст. 54 НК РФ). Так, нужно не только заключать договоры с добросовестным контрагентом, но и предоставлять подтверждения, что работы выполнены именно им.

Если налоговые органы сочтут контрагента недостаточно качественным и посчитают, что компания заключила договор с целью избегания налогов, то это может обернуться следующими последствиями:

1. Доначисление налога, штрафа и пеней. Минимальный штраф составляет 20% от недоимки. Если установлен плохой умысел, штраф равен уже 40%.
2. Административная ответственность бухгалтера или руководителя. За грубые нарушения учёта может последовать дисквалификация. Также предусмотрены штрафы от 500 до 10 000 рублей за непредоставление данных о налогах.
3. Уголовная ответственность руководителя. Лишение свободы сроком на 3 года, если недоимка составляет более 15 млн. рублей три года подряд. Лишение свободы сроком до 6 лет при недоимке в размере более 45 млн. рублей.

Стоит отметить, что налоговые органы будут стремиться собрать доказательную базу именно о наличии злого умысла при заключении договора с недобросовестными контрагентами.

Как проверить контрагента бесплатно

Большая часть способов не будет требовать значительных затрат. Например, проверка контрагента по ИНН бесплатная. Для этого нужно:

1. Зайти на сайт ФНС.
2. Перейти в раздел «Прозрачный бизнес».
3. Указать название юридического лица, его ОГРН или ИНН.

Получится выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Если всё в порядке, и контрагент, по крайней мере, действительно зарегистрирован, то стоит проверить соответствие данных:

• адрес регистрации;
• данные руководителя;
• контактные данные;
• вид деятельности по ОКВЭД.

Всё это должно совпадать с данными, предоставленными ранее.

К слову, лучше ещё до начала сотрудничества запросить список документов для проверки контрагента у него самого. В этот перечень входят:

• непосредственно выписка из ЕГРЮЛ;
• справка об отсутствии налоговой задолженности;
• сведения о численности сотрудников;
• сведения об имущественном положении;
• сведения о репутации и опыте работы.

Так или иначе следует собрать официальные подтверждения того, что контрагент способен оказывать оговоренный ряд услуг.

Чек-лист проверки контрагентов

Помимо проверки контрагента по ИНН онлайн существуют другие способы и сервисы. Установление полного списка условий, которым должен соответствовать надёжный контрагент, включает в себя проверку по следующим пунктам:

1. По выписке из ЕГРЮЛ. Тут стоит проверить соответствие данных: адрес регистрации, данные руководителя, контактные данные, вид деятельности по ОКВЭД. Ресурс для проверки: egrul.nalog.ru;
2. По реестру массовой регистрации. Этот реестр содержит адреса, по которым часто регистрируются фирмы-однодневки и другие неблагонадежные компании. Желательно, чтобы адреса регистрации контрагента в этом реестре не было. Ресурс для проверки: pb.nalog.ru;
3. Проверка своевременности подачи налоговой отчётности и уплаты самих налогов. Выбранный бизнес-партнёр не должен состоять в списке лиц, имеющих задолженность или просрочку по подаче отчетностей. Ресурс для проверки: pb.nalog.ru;.
4. Наличие бухгалтерской отчётности в Государственном информационном ресурсе бухгалтерской (финансовой) отчетности. Ресурс для проверки: bo.nalog.ru;.
5. По картотеке арбитражных дел. Не должно быть актуальных и большого количества завершенных судебных дел. Ресурс для проверки: kad.arbitr.ru;
6. По банку данных исполнительных производств. При наличии в базе требований, связанных с исполнительным производством, их размер должен быть меньше размера активов в бухгалтерском балансе. Ресурс для проверки: fssp.gov.ru;
7. Проверка руководства и иных значимых лиц. Их не должно быть в реестре массовых руководителей, дисквалифицированных лиц или недобросовестных поставщиков. Ресурс для проверки: pb.nalog.ru.
8. Наличие лицензии на ведение той деятельности, которая будет связана с бизнесом.
9. По журналу «Вестник государственной регистрации». Должны отсутствовать сообщения о ликвидации, реорганизации, поглощении и т. п. Ресурс для проверки: vestnik-gosreg.ru;
10. Проверить отсутствие решения об исключении из ЕГРЮЛ. Ресурс для проверки: egrul.nalog.ru.

Также если контрагент предоставил разрешение налоговой службе публиковать сведения о своих финансовых показателях (в соответствии с ст. 102 НК РФ), то можно проверить данные его расходов, доходов и т. д.

Составление полноценного перечня информации о партнере с фиксацией переписок и страницами официального сайта поможет не только избежать проблем с некачественными поставками и отказом от обязательств. Даже если налоговые органы заинтересуются вашими сделками, собранный материал повысит шансы избежать суда и последствий. Таким образом, проверка благонадежности контрагента является прямой обязанностью любого бизнеса.

Заключение

Чтобы проверить юрлицо на соответствие требованиям налоговых органов, зачастую достаточно знать название или ИНН этого лица. Дополнительно стоит проверить саму фирму и её руководителей по другим реестрам и базам данных. Сформированный пакет документов позволит убедить налоговые органы в том, что вы максимально ответственно подошли к проверке своего контрагента. По этой же причине желательно грамотно оформлять все данные, фиксировать даже, на первый взгляд, незначительные детали.

Источник: www.gestion.ru