Что нужно для легализации бизнеса

Министерство экономического развития РФ продолжает снимать административную нагрузку на бизнес в целях мотивировать потенциальных предпринимателей основать свое дело. Согласно Кодексу РФ об административных правонарушениях, компанию могут наказать за ошибки в самых разных сферах:

• трудовые права работников;
• персональные данные;
• права потребителей;
• санитарные правила;
• законодательство о рекламе;
• госзакупки;
• охрана окружающей среды;
• строительство и промышленность;
• правила дорожного движения и другие.

Если руководство получило постановление о назначении штрафа за нарушение в любой из этих сфер, его нужно оплатить в течение 60 дней. Иначе деньги взыщут принудительно через исполнительное производство. Приставы могут заблокировать счета и арестовать имущество, если должник не будет платить. Есть и еще одно неприятное последствие: на организацию составят новый административный протокол по ч. 1 ст. 20.25 КоАП РФ и дополнительно взыщут двукратную сумму штрафа.

Как умирают города | Уэлч, Вест-Вирджиния

На Петербургском международном юридическом форуме были предложены два новых механизма, которые помогут бизнесу избежать ответственности за выявленные в процессе проверки нарушения. В первом случае компания заключит соглашение с контролирующим органом и региональными властями, и в документе будут зафиксированы все мероприятия по поэтапному устранению выявленных нарушений. Такой подход поможет организациям, попавшим в такую ситуацию, не приостанавливать свою деятельность в случае несоблюдения требований. Соглашение между компанией и органами власти можно будет продлить, однако с такой же легкостью его получится и расторгнуть, если руководство предприятия совсем затянет со сроками.

Другой же вариант предусматривает систему предупредительных условных штрафов, которые компания имеет право не выплачивать, если это первый случай нарушения и все выявленные в процессе проверки проблемы были исправлены в нужные сроки. Однако, этот механизм не будет применяться в случаях грубых нарушений и причинения ущерба гражданам.

Подобный механизм вызвал критику со стороны Ростехнадзора – отсутствие наказания как такового может привести к повторению ситуации и угрозе жизни и здоровью сотрудников предприятия. Вместо этого, они предложили альтернативу в виде скидки к сумме штрафа при своевременном устранении нарушения. А вот Российский союз промышленников и предпринимателей (РСПП) поддержал данную инициативу, отметив, что «карательный уклон, особенно с учетом заоблачных штрафов, может привести к банкротству — и тогда уже никто ничего не заплатит». По их мнению, предложенные реформы улучшат бизнес-климат в России, поспособствуют повышению сознательности и добросовестности предпринимателей и дадут им возможность исправиться, избежав немедленного строгого наказания.

И те, и другие, впрочем, сходятся во мнении о необходимости доработки данного закона – он может вызвать лишний документооборот, а в составление планов-графиков устранения нарушений могут вмешаться контрольно-надзорные ведомства и поставить свои, дополнительные условия, еще сильнее усложнив процесс. Но сама идея дать предпринимателям шанс исправиться и продолжить вести свой бизнес и дальше определённо неплоха и стоит дальнейших раздумий.

Мои первые озарения в бизнесе! Маргулан Сейсембай

Источник: zakon.ru

Предпринимательская деятельность без регистрации в 2023 году

Незарегистрированная в ФНС коммерческая деятельность будет считаться незаконной. Надеяться на то, что небольшие доходы не привлекут внимание инспекторов, ошибка. Даже торгуя овощами с огорода на рынке, есть шанс получить штраф. За сокрытие более крупных доходов можно попасть на принудительные работы либо в места лишения свободы. О последствиях нелегального бизнеса, а также о том, как легализоваться, рассказывает юрист компании Самитов Консалтинг.

Что такое предпринимательская деятельность?

Под предпринимательской деятельностью понимается периодическое получение дохода от реализации товаров, работ или услуг. При этом бизнесмен полностью осознаёт все риски, связанные со своей деятельностью и берёт их на себя.

Законодательством установлен ряд критериев, по которым можно определить наличие предпринимательской деятельности:

1. Самостоятельность. Коммерсант для получения доходов сам выбирает сферу деятельности, находит источники получения доходов, устанавливает порядок своей работы. Если сделки заключаются в рамках трудового договора, такая деятельность не может признаваться предпринимательской.
2. Осознание рисков. Бизнесмен сам несёт ответственность за убытки, отсутствие клиентов, потерю имущества.
3. Систематичность деятельности и получения доходов. Разовые сделки (например, продажа авто, квартиры) не делают из гражданина предпринимателя. Если же деятельность для получения прибыли носит систематический характер, то здесь речь идёт как раз о предпринимательстве. При этом неважно, смог ли человек получить прибыль. Важна системность деятельности.

Факт ведения бизнеса подтверждает реклама, подписание договоров с подрядчиками, поставщиками, учёт сделок.

Вы не сможете убедить налоговиков или суд в том, что отсутствие регистрации в качестве ИП (индивидуального предпринимателя) подтверждает отсутствие коммерческой деятельности. Если доказан факт её наличия, с вас будут спрашивать, как с ИП.

Например, покупка квартиры для проживания и сдача её в аренду не может считаться предпринимательством. Но уплачивать налоги с арендной платы придётся. Другая ситуация, если вы купили несколько квартир и сдаёте их в аренду посуточно. Если инспекторы выяснят, что целью покупки объектов было получение прибыли, налоговые доначисления и штрафы гарантированы.

Какая деятельность считается незаконной?

Многие убеждены, что налоговую инспекцию интересуют только бизнесмены с крупными доходами. Но практика говорит об обратном. Даже если вы просто подрабатываете по выходным, делая массаж, маникюр или ремонт за плату, вас могут привлечь к ответственности. А тяжесть наказания будет определяться суммой ущерба.

При сокрытии небольших доходов незарегистрированному бизнесмену выставят сумму налога к уплате, а также пени и штраф. Если же бюджету нанесён существенный ущерб, нарушитель может стать фигурантом уголовного дела.

Ваш бизнес будет признан нелегальным, если:

• вы не встали на учёт в ФНС (как ИП или самозанятый) по месту своей прописки;
• не соблюдены требования по регистрации, сроки постановки на учёт;
• налоговикам передана недостоверная информация;
• бизнес ведётся без соответствующих разрешений и лицензии;
• после регистрации ИП вы утратили право заниматься бизнесом, но само ИП не закрыли (например, в связи с поступлением на службу по контракту в ВС).

Любое из этих обстоятельств может стать причиной того, что вас обвинят в незаконном ведении бизнеса. Даже если он окажется убыточным, негативных последствий не избежать.

Некоторая возможность легализовать свой бизнес без регистрации ООО или ИП есть у граждан, зарабатывающих предоставлением услуг. Им достаточно заключить договор гражданско-правового характера с заказчиком. Но здесь имеются некоторые тонкости:

• реклама услуг запрещена;
• заказчикам выгоднее сотрудничать с ИП или ООО;
• фискалы могут признать в таком сотрудничестве подмену трудовых отношений, что грозит неприятностями заказчику.

Чтобы не возникло проблем с налоговой, советуем зарегистрировать свой бизнес. Так вы сможете не только избежать штрафов и доначислений, но и без опаски развивать своё дело, заниматься поисками контрагентов, налаживать с ними деловые отношения.
Какая ответственность может грозить в 2023 году?

Достаточно одному из недовольных клиентов подать сигнал в контролирующее ведомство, и в отношении недобросовестного предпринимателя начнётся проверка. Если будет доказан факт незаконного ведения бизнеса, нарушителю придётся перечислить в бюджет всю недоплату по НДФЛ и пени за просроченные платежи. Также инспекторы выставят коммерсанту штраф в размере:

1. 10% от дохода, полученного в результате нелегальной коммерции. Причём минимум придётся заплатить 20 000 руб. Такая санкция коснётся граждан, которые не подали в ФНС заявление на регистрацию бизнеса.
2. 20% от суммы незаконного дохода, но не меньше 40 000 руб., если нелегальный бизнес ведётся уже больше, чем 90 дней.
3. 5 000 руб., если заявление на регистрацию бизнеса подано в ФНС с просрочкой. Например, если налоговики узнают, что нарушитель получал выручку до подачи заявления на регистрацию.
4. 10 000 руб., если документы на регистрацию поданы с опозданием на 90 и более дней.

Все эти санкции предусмотрены Налоговым кодексом РФ. Но обвинения предъявить могут и по административному законодательству. Тогда штраф составит:

1. От 500 до 2000 руб. за ведение нелегального бизнеса без зарегистрированного ИП либо ООО ( ст. 14.1 п.1 КоАП РФ ).
2. От 2000 до 2500 руб. за отсутствие лицензии на ведение бизнеса, который по законодательству подлежит лицензированию. При этом товары коммерсанта конфискуют ( ст. 14.1 п.2 КоАП РФ ).

Если же налоговики узнают, что гражданин незаконным образом получил доход от 2 250 000 руб., он станет фигурантом уголовного дела. Наказание в соответствии со ст. 171 УК РФ предусматривает штраф, исправительные работы либо арест. Штраф может достигать 300 000 руб., также с нарушителя могут взыскать двухгодовой доход.

Исправительные работы судьи вправе назначить вдобавок к штрафу. Отработать на благо государства придётся до 480 часов. Также нарушителя могут арестовать на полгода.

Если ущерб, причинённый бюджету, превысит 9 млн. руб. или будет доказано, что преступление совершила группа лиц, сумма санкций достигнет 500 000 руб., а обвиняемые получат тюремный срок до 5 лет.

Источник: dzen.ru

Как легализовать арбитражный бизнес и перестать бояться налоговой

Сегодня многие арбитражники работают “в серую” без оформления предпринимательства. Рано или поздно они сталкиваются с проблемами и начинают задаваться вопросами: не постучится ли налоговая? Не заблокируют ли банковский счет? Не оштрафуют и не заведут ли уголовное дело за уклонение от налогов?

Эти опасения вполне обоснованы. Ведь в последние годы налоговики активно взялись как за бизнес, так и за обычных людей. В правительственной среде даже появился афоризм: “Люди — это вторая нефть”. В 2021 году гайки стали закручивать еще сильнее. Все идет к тому, что в ближайшее время affiliate-рынку нужно будет обеляться и работать легально.

Эта статья посвящена юридической безопасности арбитражников. Мы расскажем, как организовать легальный арбитражный бизнес в России в нынешней ситуации, какие существуют модели работы и какую из них выбрать именно вам, как перестать бояться налоговой и забыть о блокировках и штрафах.

Спойлер! На самом деле, в этом нет ничего страшного и сложного. Alfaleads бесплатно поможет с легализацией и возместит расходы на уплату налогов. Работайте легально, спите спокойно и не теряйте профит.

2021 год был особенно богат на законы, которые сильно изменили ситуацию: развязали руки налоговикам, банкам и другим контролирующим органам. Это сделало рискованным ведение арбитражного бизнеса “в серую” без оформления предпринимательства.

Что это были за законы?

• С 01.01.20 владельцы брокерских счетов, заведенных в организациях, которые расположены за пределами РФ, обязаны уведомлять ФНС об открытии/закрытии счетов или изменении реквизитов не позднее, чем через 1 месяц (от уведомления освобождаются владельцы счетов, открытых до 2020 года).
• С 10.01.21 банки проверяют и отправляют в Росфинмониторинг все единоразовые платежи или поступления денег на сумму от 600 000₽ (или эквивалент в валюте) и почтовые переводы от 100 000₽.
• С 10.06.21 банки и биржи отслеживают все операции с криптовалютой и могут требовать объяснить происхождение средств.
• С 11.06.21 адвокаты и нотариусы должны передавать информацию о купле, продаже, дарении имущества в Росфинмониторинг.
• С 08.07.21 налоговики должны проводить камеральные проверки, если физлицо продает или дарит недвижимость, но не отчитывается и не подает декларацию. Если вы совершите крупную покупку (автомобиль или недвижимость), но нигде официально не работаете, информация о таком несоответствии быстро попадет к налоговому инспектору, который отправит вам “письмо счастья” с требованием объяснить происхождение средств.
• С 01.10.21 граждане должны отчитываться об использовании иностранных электронных кошельков, если общая сумма зачисленных и/или списанных средств превысит 600 000₽ (или эквивалент в валюте) за 1 год.

Таким образом, вести бизнес “в серую” стало очень рискованно, особенно учитывая тот факт, что сегодня технологии, которыми пользуются налоговые органы, шагнули так далеко: происхождение денег легко отследить, все ваши доходы и расходы видны как на ладони. Если продолжать работать без оформления предпринимательства, не платить налоги и пытаться использовать разные схемы, рано или поздно к вам придут с проверкой.

Какие могут быть последствия, если вы попадете под надзор налоговой? За несоблюдение законов и неуплату налогов предусматриваются не только крупные штрафы, но и уголовная ответственность.

• Подозрительные операции на банковских счетах могут повлечь блокировку счета и требование объяснить происхождение средств.
• Если не отчитываться о зачисленных или списанных средствах на банковских счетах и электронных кошельках при оборотах более 600 000₽ в год, вас оштрафуют на 20-40% от этой суммы.
• Если обнаружится, что за последние 3 года сумма неуплаченных налогов меньше 2 700 000₽ (или эквивалент в валюте), вам грозит штраф также в размере 20-40% от неуплаченной суммы налога (плюс надо будет уплатить сам налог).
• Если обнаружится, что за последние 3 года сумма неуплаченных налогов больше 2 700 000₽ (или эквивалент в валюте), вам может грозить штраф до 300 000₽ либо принудительные работы на срок до 1 года, либо арест на срок до 6 месяцев, либо лишение свободы на срок до 1 года. Наказание зависит от величины суммы и тяжести правонарушения.

Есть три основных способа работать легально:

1. Оформиться как самозанятый, если ваш доход (или доход, который вы хотите показать) меньше 2 400 000₽ в год.
2. Оформиться как ИП на УСН, если ваш доход в год больше 2 400 000₽.
3. Работать по схеме ИП + Самозанятый.

Сегодня Alfaleads и наш сервис юридической защиты арбитражников Alfa Defense предлагают отличную акцию!

Зарегистрируйтесь в Alfaleads по ссылке и получайте бесплатные юридические консультации от Alfa Defense.

Если ваш суммарный годовой доход меньше 2 400 000₽, лучше всего оформить статус “Самозанятый”. При этом сумма дохода за 1 месяц может варьироваться в большую и меньшую сторону. Главное, чтобы годовой показатель не превышал указанный лимит. Можно даже заработать 2.4 млн ₽ за 1 месяц, но тогда остальные 11 месяцев вы должны зарабатывать по 0₽.

Плюсы статуса “Самозанятый”

1. Низкие налоговые ставки — 4% при выплате от физлица и 6% при выплате от ИП или ООО (кстати, Alfaleads возместит вам расходы на уплату налогов).
2. Не нужно погружаться в финансовые дебри — все делается в несколько кликов в приложении «Мой Налог».
3. Стать самозанятым просто. Регистрация, в отличие от ИП, проходит моментально — достаточно скачать приложение “Мой налог” и подать заявку в 1 клик.
4. Не нужно подавать декларации, не нужны бухгалтерская и налоговая отчетности (просто выбиваете чеки в приложении «Мой налог», а там все учитывается автоматически).
5. Не нужно заботиться об уплате налогов — все это тоже происходит автоматически.
6. Не нужно заводить специальный счет или банковскую карту — весь заработок можно получать на свою банковскую карту.
7. Налогом облагается только ваш предпринимательский доход, а все остальные доходы, поступающие на ту же карту (подарки от бабушки, возврат долгов от друзей, доход от продажи машины и т.п.), не будут; налог будет уплачиваться только при создании чека в приложении “Мой налог”.
8. Не нужно покупать онлайн-кассу и вести бухгалтерию.
9. Деньги можно получать от кого угодно на любые карты российских банков, электронные кошельки и даже наличными.
10. Деньги с карты можно тратить на что угодно, в том числе на личные нужды.
11. Не нужно платить медицинские и пенсионные взносы.
12. Не нужно хранить документы — чеки и справки всегда можно запросить в приложении “Мой Налог”.
13. Можно копить на пенсию — в приложении “Мой Налог” можно встать на учет в ПФР и купить год пенсионного стажа (однако стаж работы не идет, нужно самому платить взносы в Пенсионный фонд).
14. Можно получать кредиты — банки стали относиться к самозанятым как к предпринимателям, принимают справки о доходах и выдают займы.
15. Самозанятые имеют право нанимать помощников (таких же самозанятых) по договору услуг или работ.

Кейс

Хотим рассказать один недавний кейс от наших юристов из Alfa Defense. К ним обратился арбитражник с проблемой: он хотел купить автомобиль, однако опасался внимания налоговой и того, что ему могут заблокировать банковские счета и доначислить налог 13%. Наши юристы помогли ему “перейти на белую сторону” и оформить статус “Самозанятый”. Работая таким образом, он мог легализовать 2 400 000₽ с 01.01 по 31.12. При этом он заплатил налог 6% с поступлений на расчетный счет, которые ему вернула компания Alfaleads.

Наши юристы подготовили вебу все документы, зарегистрировали, предоставили мануал по работе. В первый месяц он провел 200 000₽, в следующий — более 300 000₽ и так далее, пока за полгода не накопилась необходимая сумма на машину. Веб со спокойной совестью и с уплатой минимального налога (6%) приобрел ее на легально заработанные деньги, за которые уже никто не спросит.

Ответственность за налоговые нарушения

За нарушение порядка или сроков формирования фискальных чеков при расчетах взыскивается штраф в размере 20% от суммы, на которую не был выставлен чек. Повторное нарушение предполагает штраф в размере 100% от всей суммы расчетов, на которую не сформирован чек.

Если вы зарабатываете более 2 400 000₽ в год либо у вас есть наемные сотрудники, официально нанятые в штат по трудовому договору, вам следует зарегистрировать ИП на УСН. Так вы сможете наращивать обороты без риска быть оштрафованным за незаконную предпринимательскую деятельность.

Плюсы статуса ИП на УСН

• Уважение от банков, партнерок и других юрлиц.
• Быстрая регистрация (около 5 дней).
• Упрощенная система налогообложения при доходе менее 200 000 000₽ в год — по ставке 6% (Alfaleads возместит 6%).
• Возможность подключить банковские сервисы, такие как прием платежей с карт и E-кошельков, массовые выплаты и т.п. (сервисы подключаются отдельно друг от друга).
• Наличие сотрудников необязательно.

Оформление ИП дает доступ к следующим финансовым инструментам

1. Интернет-эквайринг — прием платежей с банковских карт и E-кошельков на свой расчетный счет через форму на сайт.
2. Массовые выплаты физлицам с депозитного счета компании.
3. Неттинг — возможность перевода средств со счета эквайринга на депозитный счет для совершения массовых выплат.

При регистрации надо указать режим налогообложения УСН 6% “Доходы”.

На УСН “Доходы” налог платится по ставке в 6%. Налог начисляется нарастающим итогом с тех доходов, которые фактически поступили на банковский счет ИП. Размер доходов, при которых применяется такая ставка, не более 200 млн ₽ в год. Alfaleads возместит вам уплаченные налоги.

Минусы статуса ИП на УСН

• ИП обязаны иметь специальный банковский счет, принимать деньги можно только на него.
• ИП не могут принимать деньги от юрлиц наличными, если сумма превышает 100 000 ₽ по одному договору или одной услуге.
• ИП обязаны заключать с другими юрлицами договоры либо размещать оферту на своем сайте.
• ИП обязаны подавать отчетность ИП в те же сроки, которые обозначены для остальных юрлиц.

Страховые взносы

Индивидуальные предприниматели уплачивают страховые взносы за себя в Пенсионный фонд в фиксированном размере и в размере 1% с дохода, превышающего 300 000₽. Фиксированные страховые взносы ИП в 2021 году составляют: на пенсионное и медицинское страхование — 40 874₽ в год + 1% с дохода, превысившего 300 000₽ в год.

Вы имеете право уменьшить сумму налога 6% к уплате на перечисленные в течение года страховые взносы, но для этого очень важно успеть оплатить все страховые взносы не позднее 31.12. Тогда общая налоговая нагрузка на ваше ИП не превысит 6%.

Ответственность за налоговые нарушения

Если предоставить декларацию по УСН с опозданием, придется заплатить штраф. Размер санкции от 5 до 30% от неоплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки. Учитываются как полные месяцы, так и неполные. Операции по счетам ИП могут быть приостановлены, если период задержки в подаче декларации составляет более 10 рабочих дней.

Сдачу отчетностей и уплату налогов для ИП могут автоматически осуществлять банки за небольшое вознаграждение.

Если доход больше 2 400 000₽, можно разделить его между самозанятым и ИП или использовать оба статуса одновременно.

Для начала нужно зарегистрироваться как Самозанятый, а после этого (лучше на следующий или на второй после этого рабочий день) зарегистрироваться как ИП. При этом всю бухгалтерскую и налоговую отчетность ИП на Самозанятости осуществляет так же, как и обычный Самозанятый. То есть не нужно подавать декларации, оплачивать пенсионные взносы, а лишь только выбивать чеки в приложении “Мой налог”. Лимит полученного дохода тоже точно такой же, как и у Самозанятого — 2 400 000₽ в календарный год (с 01 января по 31 декабря текущего года).

Основным отличием ИП на Самозанятости от обычного Самозанятого является то, что у ИП на Самозанятости есть возможность открыть расчетный банковский счет (счет как у юрлица), принимать платежи в валюте, не вызывая при этом сложностей со стороны иностранных заказчиков.

Пример работы по связке ИП+Самозанятый

Вам приходят деньги. Вы выбиваете чек в приложении “Мой налог“, а налог можете оплатить с привязанной к приложению карты или перевести на р/счет ИП. С этого нужно заплатить налог 6% (Alfaleads возмещает эти 6% арбитражникам). Если вам платят наличными, нужно заплатить налог 4%, оформив этот приход по договору с физлицом (или разместив оферту на вашем сайте), которому вы оказываете услуги в сфере рекламы. Теперь это “белые” и абсолютно легальные деньги.

Вот так параллельное использование статусов ИП и Самозанятый позволяет арбитражникам легально вести бизнес и получать доход без риска быть оштрафованным за незаконную предпринимательскую деятельность.

На данный момент подавляющее большинство партнерских сетей не могут работать с Самозанятыми, ИП и, в целом, работать “в белую”, поскольку сами работают по “серым” схемам.

Компания Alfaleads официально может работать с Самозанятыми и ИП, заключать с ними официальные договоры, а также компенсировать налог 6%. Поэтому с точки зрения ваших доходов ничего не изменится, зато все риски сведутся к нулю.

С нами вы можете построить полноценный бизнес и работать легально, являясь для государства обычным предпринимателем. Больше не нужно опасаться, что однажды к вам постучится налоговая или банк заблокирует ваш счет.

Регистрируйтесь в Alfaleads, работайте “в белую”, получайте от нас компенсацию налога 6%, а также юридическую защиту и поддержку. Все вопросы можно задать персональному менеджеру или команде CCT.

Источник: conversion.im