Что такое финансовый бизнес простыми словами

В этом материале мы рассмотрим, что такое финансовый лизинг или финансовая аренда. Этот инструмент полезен для развития бизнеса или может даже стать самостоятельным способом заработка. Его суть заключается в целевой покупке имущества для сдачи во временное использование. Какие особенности финансового лизинга нужно знать, какими нормативными актами он регулируется, что может выступить объектом сделки и в чём преимущества этого способа распоряжения собственностью?

Что такое финансовый лизинг

Весьма перспективным способом заработать или развивать собственный бизнес выступает финансовый лизинг. Это лизинг, при котором средства производства приобретаются с целью временно передать его другой стороне. Что это такое простыми словами?

Смысл несложен: покупатель оборудования или другого средства производства не планирует использовать его сам, а хочет заработать на сдаче его в аренду. Например, предприниматель покупает офисное помещение, но не будет размещать в нём свой офис, а сдаст в аренду другому бизнесмену. С точки зрения закона такая деятельность совершенно правомерна, при условии, что стороны соглашения соблюдают определённые нормы.

Финансовые термины простыми словами.

При финансовом лизинге (ФЛ) пользование чужой собственностью предполагается на долгий срок, от 1 года и выше. Это противопоставляет ФЛ операционному (оперативному) лизингу, когда получатель использует арендованную собственность короткий период времени. Операционный лизинг и финансовый лизинг в целом очень похожи между собой, их отличия не очевидны, но понятие «операционного» в современном российском законодательстве отсутствует.

В финансовом лизинге могут участвовать 2 или 3 стороны

Признаки

Узнать финансовую аренду можно по характерным особенностям:

• Лизингодатель приобретает имущество не для личного использования, а целенаправленно для аренды.
• Получатель имеет право сам выбирать продавца и средство производства в соответствии с целями своего бизнеса.
• Продавец уведомлён, что объект покупают для лизинга, поэтому поставляет его напрямую получателю (не покупателю).
• Если у пользователя возникли проблемы с использованием арендованного оборудования, все претензии он предъявляет напрямую продавцу.
• За порчу имущества ответственность несёт получатель.

Правовое регулирование

Деятельность такого рода в России регулируется несколькими нормативными актами. Главный из них — ФЗ-164 «О финансовой аренде (лизинге)» (последняя редакция вышла в 2003 году и доступна онлайн). Здесь раскрыты основные понятия, правовые основы применения этого инструмента, полномочия и обязанности сторон и даже поддержка государства.

На государственной поддержке остановимся немного подробнее. Несколько десятилетий назад в нашей стране действовал указ президента «О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности» и аналогичное постановление правительства. Они вышли в 1994 и 1995 годах, сейчас уже утратили силу. Их заменил упомянутый выше финансовый закон. Сейчас другой акт является источником инвестиционного права — «Об инвестиционной деятельности» №39-ФЗ.

Международный документ «Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге 1988 г» действует в РФ с 1999 года. В ней 25 статей, которые устанавливают для всех присоединившихся стран правила оформления и применения ФЛ.

Разновидности

Из всего вышесказанного уже довольно очевидно, что финансовая аренда — чрезвычайно многогранный инструмент. Есть несколько видов:

1. Классический. Это трёхстороннее соглашение между продавцом, покупателем и получателем. Покупатель приобретает необходимое получателю оборудование (по его заявке у желаемого продавца), а затем возмещает расходы засчёт платежей от получателя.
2. Возвратный. Это вид сделки, в которой не участвует продавец. Подходит для ситуаций, когда собственник имущества хочет заработать на сдаче его в аренду. Предполагается, что получатель вернёт оборудование через определённый срок.
3. Леверидж. Самая сложная форма финансовой аренды. Лизингополучатель привлекает одновременно несколько источников финансирования, то есть нескольких продавцов. Подходит для дорогих проектов, где требуется много техники, недвижимости и другого имущества, а получить их из одного источника невозможно.

Это интересно: Ставка налога на УСН — «Доходы минус расходы»

Схема финансового лизинга с участием страховой компании

Схема финансового лизинга

Формы ФЛ многообразны. Очевидно, что схема финансового лизинга напрямую зависит от его разновидности. Разберём примеры.

Предприниматель планирует открыть предприятие по переработке автомобильных покрышек и изготовлению резиновой крошки. Ему необходимо приобрести оборудование для него на 500 тысяч рублей, но такой суммы у него нет, а банк отказал в кредите. Выходом станет финансовый лизинг.

Он договаривается с лизинговой компанией о покупке миксера для резиновой крошки у конкретного производителя, совместно с продавцом они заключают трёхстороннее соглашение. Предприниматель получает оборудование, платит ежемесячно лизинговой компании (которая зарабатывает на небольших процентах по договору) и через определённый срок становится собственником техники. Это пример классического лизинга.

Схема возвратного лизинга иная. Различия в количестве сторон — здесь и только 2. У компании есть 3 грузовых автомобиля, но объём заказов у них снизился, для их выполнения достаточно 2 машин. Как компенсировать убытки? Один из вариантов — сдать 1 «ненужный» грузовой автомобиль в лизинг.

Компания находит лизингополучателя, заключает с ним договор на 12 месяцев, а затем в течение года регулярно получает «арендную плату». Как видите, ФЛ — действительно удобный и многогранный инструмент для бизнеса.

Конкретный пример лизинга — акционерное общество «Росагролизинг», которая предоставляет оборудование для фермеров и сельхозпроизводителей. Это государственная компания, которая работает с целью развития рынка с/х продукции и обеспечения продовольственной безопасности страны.

Договор лизинга

Чтобы урегулировать детали сотрудничества стороны ФЛ подписывают договор лизинга/финансовой аренды (оба наименования правомочны с точки зрения российского законодательства). Сторонами договора выступают:

• продавец, покупатель (лизингодатель) и пользователь (лизингополучатель);
• собственник (лизингодатель) и пользователь.

Количество сторон определяется формой ФЛ, а также зависит от того, приобретает ли собственник новое оборудование или сдаёт в пользование собственное. Содержание договора стороны определяют сами. Но такой документ обязательно должен содержать наименование сторон с их реквизитами, права и обязанности, финансовые условия соглашения (кто, кому и в какие сроки платит и каким образом) и управление сделкой.

Участники соглашения

Участниками таких соглашений обычно являются юридические лица (ООО) и предприниматели (ИП). В качестве продавца, по 164-ФЗ, вправе выступить физическое лицо. Подробнее субъекты соглашения описаны в 4 статье упомянутого закона. Все участники сделки могут быть как резидентами, так и нерезидентами РФ.

Объектами лизинга может быть оборудование, транспорт и любые другие средства производства

Цели

Таким образом, классический ФЛ — это трёхсторонняя сделка, в которой участвуют продавец, покупатель (собственник имущества, лизингодатель) и пользователь (лизингополучатель). У каждого свои интересы:

• продавец — продать свою продукцию или собственность;
• покупатель — заработать на сдаче имущества в аренду или получить прибыль от лизинговых платежей;
• пользователь — получить необходимое оборудование на условиях аренды, не брать кредит на его покупку, обновить средства производства без капитальных вложений.

Это интересно: Свой бизнес с нуля – 7 идей с вложениями до 1 млн. руб.

Объекты лизинга

Объектом ФЛ является материальная собственность:

• здания и капитальные строения, любая недвижимость;
• техника, станки, производственные линии;
• предприятия;
• транспорт.

Фактически, объектом сделки может стать любое движимое и недвижимое имущество, если его можно охарактеризовать как непотребляемое (например, сырьё, продукты питания не могут приобретаться на таких условиях).

Также закон накладывает запрет на взятие в лизинг земли, природных объектов и военной техники.

Этапы сделки

Наиболее распространённый вариант подписания договора финансовой аренды начинается с того, что потенциальный лизингополучатель осознаёт необходимость конкретного средства производства, но не может купить его самостоятельно. Он обращается к потенциальному покупателю и договаривается с ним о лизинге, а также выбирает поставщика.

Далее стороны уточняют возможность лизинга и договариваются с поставщиком. Если продавец согласен продать товар таким образом (фактически всегда), заключается договор. Продавец получает деньги, лизингополучатель пользуется необходимым средством производства, а покупатель зарабатывает на лизинговых платежах с процентами.

Плюсы и минусы

Плюсы лизинга как инструмента для бизнеса очевидны. Он позволяет приобрести необходимые для работы средства производства. Сотрудничество с лизинговыми компаниями бывает выгоднее банковского кредита, а также помогает выбрать желаемое оборудование (пользователь имеет право самостоятельно выбрать продавца).

Для лизингодателя такая форма сделки тоже полезна. Она позволяет заработать на процентах или на своей невостребованной собственности. Выгода продавца ещё более очевидна: новые покупатели и рост прибыли.

Теперь о недостатках. Во-первых, для пользователя оборудования его конечная стоимость выйдет более высокой из-за процентов лизингодателю. Всё-таки ФЛ — это одна из форм кредитования. Во-вторых, многие компании требуют авансовый платёж. В-третьих, необходимость ежемесячно платить является определённым финансовым риском.

Финансовый лизинг выгоден всем участвующим сторонам

Невозможность лизинга

Законодательство напрямую запрещает все лизинговые операции с землёй и природными объектами, а также военной техникой (ей посвящён отдельный закон 114-ФЗ). Кроме того, нельзя сдавать списанное имущество и находившееся в эксплуатации более 7 лет. В остальном спектр возможностей ФЛ фактически не ограничен.

Преимущества лизинга

Финансовый лизинг — вариант сотрудничества, кредитования, который выгоден всем сторонам договора. Он позволяет обновлять оборудование, расширять производственные площади, пользоваться транспортом до оплаты полной их стоимости или на условиях аренды. Часто он удобнее банковского займа или покупки в кредит напрямую у продавца. Такое соглашение открывает возможности для заработка на сдаче во временное пользование своего имущества.

Закон мало ограничивает объекты ФЛ, то есть перечень собственности, которую можно использовать таким образом внушителен. Он включает фактически все средства производства, необходимые бизнесу.

Заключение

Финансовый лизинг — вариант кредитования, при котором одна сторона приобретает для другой какое-либо имущество, а затем компенсирует затраты и зарабатывает на лизинговых платежах. Есть несколько форм ФЛ, каждая из которых подразумевает отдельную схему сотрудничества. Преимущества этого инструмента уверенно доминируют над недостатками и открывают много возможностей для развития бизнеса.

Поделитесь в соц.сетях:

Источник: finfex.ru

Что такое финансовый рынок

В данной статье я постараюсь как можно глубже рассказать о понятии «финансовый рынок» и как устроен финансовый рынок. Так как данный термин затрагивает большую часть экономических отношений всего мира мне придется постараться максимально сузить объем статьи, описав лишь основные моменты. Итак, начнем.

Что такое финансовый рынок простыми словами?

Что такое финансовые рынки? Это может сбить с толку, потому что их называют по-разному. Это и рынки капитала, и Уолл-стрит, и даже просто «рынки». Как бы вы их ни называли, финансовые рынки — это место, где трейдеры покупают и продают активы. Рынок — это место, куда приходят предприятия, чтобы привлечь денежные средства для развития.

Именно здесь компании снижают риски, а инвесторы зарабатывают деньги.

Простыми словами, финансовый рынок это место или средство для торговли финансовыми инструментами, такими как акции, валюты, облигации, товары другие активы. Рынок может иметь физическую торговую площадку, а также он может существовать только в киберпространстве, но в обоих случаях имеются определенные правила поведения на рынке, которые должны соблюдать трейдеры, все без исключения.

Если вы действующий инвестор или частный трейдер, то вы знакомы с финансовыми рынками, дающими возможность покупать, продавать и проверять цены своих активов. Финансовые рынки редко покидают новостные каналы, потому что цены находятся в постоянном движении.

Что нужно знать о финансовых рынках

Финансовые рынки сильно различаются по таким параметрам как размер капитала, ликвидность, по типу и количеству внедренных технологий. Но одновременно они имеют значительные общие черты. Активы, которыми на них торгуют, стандартизированы.

То есть, один доллар, одна акция General Electric, один баррель нефти марки Brent и другие ценные бумаги точно такие же, как и на других торговых площадках. Но бывают исключения. Например, Алмазная биржа является не стандартизированной, так как торгуемые активы являются драгоценными камнями, которые по природе не могут иметь точных схождений друг с другом.

Деятельность всех финансовых рынков строго ограничена по времени. Обычно есть торговые часы и периоды, в течение которых сделки должны быть урегулированы. В конце каждой сессии все проведенные сделки проходят клиринг, либо самой биржей, либо по ее правилам. Самые уважаемые торговые площадки обязуются поддерживать каждую сделку, гарантируя компенсацию любого убытка, понесенного контрагентом в случае дефолта трейдера.

Функции финансового рынка

Финансовые рынки характерны для каждой страны, и они играют важную роль в экономическом росте государства. В некоторых странах есть небольшие, а в некоторых — крупные финансовые рынки, такие как NASDAQ. Такие рынки выступают в качестве посредника между сберегателями и инвесторами или помогают сберегателям стать инвесторами. С другой стороны, они также помогают предприятиям привлекать деньги для расширения своего бизнеса.

Не будет ошибкой сказать, что финансовый рынок позволяет инвесторам и предприятиям привлекать капитал, а также заработать больше денег. Более того, он также помогает снизить уровень безработицы, поскольку финансовый рынок является местом массы возможностей для трудоустройства.

Источник: dzen.ru

Финансовый лизинг, что это такое простыми словами.

Лизинг

Финансовый лизинг: о сложном простыми словами

Предпринимательскую деятельность сложно представить без лизинга. Это одна из видов финуслуг, предполагающая передачу имущества в долгосрочную аренду с правом выкупа либо возврата. В отличие от привычного варианта, финансовая аренда задействует не 2, а 3 стороны. У каждой определённые законами права и обязанности. Главная правовая норма, регулирующая данную область правоотношений — No164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

Особенности, признаки финлизинга

Лизинговая фирма покупает имущество с целью передачи в длительную аренду. На оплату предмета лизинга возможно тратить накопленные либо привлечённые денежные средства. Получатель может сам подбирать реализатора, средства производства на основании целей бизнеса. Реализатор осведомлён: объект покупается для лизинга, потому отправляет сразу получателю (не покупателю).

Если появились затруднения с функционалом арендованного, то недовольства выставляются продавцу. За имущественную сохранность ответственен получатель.

Разновидности финансового лизинга

Есть такие виды:

• Классический финансовый лизинг. Это 3 – х сторонняя договорённость между реализатором, покупателем, получателем. Покупатель берёт оборудование (согласно запросу у определённого продавца), компенсирует траты платежами от получателя;
• Возвратный финансовый лизинг. Проводится без участия продавца. Вариант для ситуаций, в которых владелец имущества намерен получить финансовую выгоду от сдачи в аренду. Оборудование должно возвратиться через определённое время;
• Леверидж. Наиболее усложнённая форма финаренды. Есть сразу несколько реализаторов. Вариант для дорогостоящих проектов с потребностью в наличии массы техсредств, недвижимости, прочего имущества, когда взять из единого источника нельзя.

Схема финлизинга

Она базируется на виде ФЛ. Пример: ИП намерен заняться бизнесом по переработке автопокрышек, выпуску резиновой крошки. Нужно купить оборудование на 1 млн. р., но их не у кого взять, в банковских учреждениях займы не дают. Поможет финансовый лизинг.

ИП налаживает связи с лизинговой фирмой с целью приобретения дорогостоящих приборов у определённого товаропроизводителя, подписывается трёхстороннее соглашение. ИП получает оборудование, выплачивает сумму каждый месяц лизинговой компании (получающей прибыль от % согласно договору), через некоторое время получает во владение технику. Таков лизинг в его классическом виде.

Схема возвратного лизинга иная. Различия в количестве сторон — их две. У фирмы есть 3 грузовых авто, но заказов стало меньше, для работы хватает двух машин. Чтобы возместить потери, можно сдать грузовое авто в лизинг. Фирма выбирает лизингополучателя, подписывает договор на год, в течение этого времени регулярно получает некую сумму как арендодатель.

Положительные и отрицательные моменты

Положительных моментов использования лизинга как фининструмента немало. Он позволяет купить требуемые средства производства. Работа с лизинговыми фирмами иногда выгоднее кредита банка. Для лизингодателя данная вариация сделки также прибыльна. Она позволяет получить % от сдачи в аренду невостребованной собственности.

Плюс продавца: новые покупатели, увеличение дохода.

Из минусов можно выделить то, что для пользователя оборудования конечная стоимость получится более высокой из – за % лизингодателю. Ведь ФЛ — одна из форм кредитования. Также многие фирмы требуют аванс. Ещё один минус — потребность в ежемесячных платежах.

Невозможность лизинга

Законодательство не разрешает лизинговые операции с землёй, природными объектами, военной техникой (об этом отдельно говорится в 114-ФЗ). Запрещается передавать в аренду выведенное из работы имущество и эксплуатирующееся больше 7 лет.

Финансовый лизинг как замена займа

Значительная часть клиентуры лизинговых фирм — малые организации, не имеющие возможности брать из оборота большие суммы с целью приобретения техники, по разным причинам не оформляющие банковские займы. Пользуясь ФЛ, человек переплачивает, но получает возможность обновления, расширения базы основных средств без потребности вывода из оборота больших сумм.

Обратите внимание: банковские учреждения предъявляют малому и среднему бизнесу строгие требования при выдаче займов, в отличие от лизинговых компаний. Оперативный лизинг позволяет быстрее распоряжаться привилегиями от сделки.

Что может стать предметом финлизинга

Сюда могут относиться:

• здания, производственные цехи, помещения под коммерцию, склады, офисы;
• производственные линии, оборудование, техника, станки;
• организации;
• ТС, спецтехника.

Важно: предметами финаренды не может стать земля, природные ресурсы, военная техника, вышедшее из эксплуатации имущество.

Участники соглашения

Условия сотрудничества сторон оговариваются лизинговым договором. Стороны лизинговой сделки:

• продавец/поставщик имущества;
• покупатель — лизинговая фирма;
• пользователь — лизингополучатель;
• страхователь — страховая компания.

Количество участников определяется формой ФЛ, зависит от того, покупается ли новое оборудование либо передаётся в пользование собственное. Вносятся реквизиты, права, обязанности, условия поставки, сумма платежей, даты внесения средств. Каждая сторона взаимоотношений имеет собственные стремления: продавец намерен реализовать товар, лизингодатель — получить %, когда используется финансовая аренда, лизингополучатель — купить оборудование без займов, созаёмщиков, совершенствовать средства производства, избегая значительных трат.

Этапы сделки

Зачастую заключение договора финаренды стартует с ощущения лизингополучателем потребности в определённом средстве производства, которое нет возможности приобрести самостоятельно. Он договаривается с покупателем о ФЛ, подбирает поставщика. Стороны уточняют возможность финаренды, договариваются с поставщиком. Если продавец готов к сделке, то подписывается договор. Продавцу приходит оплата, лизингополучатель пользуется средством производства, покупатель получает доход от лизинговых платежей с %.

Договор лизинга

Для уточнения нюансов сотрудничества стороны ФЛ заключают договор лизинга/финаренды (наименования правомочны). Содержание договора стороны выбирают сами. Документ должен содержать наименование сторон, реквизиты, права, обязанности, финусловия договора (кто, кому, когда платит, как происходит оплата).

Правовые аспекты

Деятельность подпадает под положения разных нормативов. Базовый — ФЗ-164 «О финансовой аренде (лизинге)». В положениях оговариваются базовые понятия, правовые основы применения, полномочия, обязанности сторон, господдержка. Источник инвестправа — «Об инвестиционной деятельности» No39-ФЗ.

Международный документ «Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге 1988 г.» работает в России с 1999 – го. 25 статей оговаривают для присоединившихся государств правила оформления, применения ФЛ.

Операционный и финансовый лизинг — в чём отличия

Операционный лизинг мало распространён в РФ. Нужен развитый рынок разных типов вторимущества. Его функционирование открывает возможность лизингодателю корректно рассчитывать стоимость отдаваемой в пользование и возвращаемой техники, оценивать собственные риски. В денежном плане операционный лизинг в несколько раз дороже, чем финансовый лизинг.

Заключение

Финансовый лизинг — вариант кредитования, когда одна сторона покупает для другой имущество, далее возмещает расходы, получает доход от лизинговых платежей. Есть несколько форм ФЛ, каждая подразумевает свою схему сотрудничества. Плюсы этого фининструмента превышают минусы и дают немало возможностей для становления бизнеса.

Источник: rkoprofi.ru