На рубеже XX-XXI вв. международный бизнес стал настолько всеобъемлющим и всепроникающим феноменом современной цивилизации, что дать этому сложнейшему явлению мировой экономики однозначное определение, по-видимому, практически невозможно. Поэтому ниже приводится так называемое конструктивное определение, то есть набор тех характерных черт, которыми категория «международный бизнес» может достаточно полно описываться:
1. Поскольку речь идет о деловых операциях, то международный бизнес, как и
внутристрановып. имеет главной своей цетыо извлечение прибыли.
2. Несмотря на то что есть немало примеров международного бизнеса, в которых
партнерами выступают, с одной стороны, частная фирма, а с другой — некое
правительственное учреждение другой страны, все же более характерным сле
дует считать либо межфирменные операции такого рода, либо внутрифирмен
ные — в том случае, когда разные подразделения фирмы расположены в ряде
стран и яти подразделения взаимодействуют между собой (наиболее типичны
международные бизнес-стратегии
в этом случае так называемые мультинапдюнатъные корпорации). Иными
словами, международный бизнес — это в первую очередь деловое взаимо
действие частных фирм либо их подразделений, находящихся в различных
Все вышесказанное относится к бизнесу как таковому, но необходим ответ на главный вопрос: что заставляет бизнес становиться международным, что предопределяет целесообразность, полезность, а нередко и необходимость выхода фирмы за границы собственной страны?
3. Международный бизнес базируется на возможности извлечения иыгод
именно из преимуществ межстрановых деловых операций, то есть из того
факта, что продажи данного товара в другой стране, или налаживание фирмой одной страны производства в другой, пли предоставление услуг совместно фирмами двух стран — третьей и т. д. обеспечивают вовлеченным в бизнес сторонам большие преимущества, чем они бы имели, ведя дело только в своих странах. Это — ключевой момент не только в понимании природы и специфики собственно международного бизнеса, но и в объяснении возникновения и развития международного менеджмента как такового.
Действительно, ведь собственно решение о начале международных операций и есть (пусть даже чисто формально) тот первый шаг, который в итоге приводит к превращению фирменного менеджмента из страхового в международный (мы в данном случае не касаемся вопроса о том, насколько «международность» охватит все или только отдельные стороны фирменного менеджмента). Таким образом, уже в этой исходной точке видно диалектическое единство двух категорий, анализ которых и является предметом исследования в настоящей главе.
Смотрите также:
Азбука экономики Словарь экономических терминов Экономика и бизнес Директ-маркетинг Как добиться успеха Управление персоналом Азбука бизнеса Введение в бизнес Аксиомы бизнеса Банковская энциклопедия Финансовый менеджмент (курс лекций) Кредитный менеджмент
Концепция научно-учебной лаборатории стратегий и операций международного бизнеса
Источник: bibliotekar.ru
Международные финансовые операции
В чем сущность международных финансовых операций? Как выглядит классификация международных финансовых операций? Какие основные виды международных финансовых операций нужно знать импортерам и экспортерам? Как работают международные финансовые центры? Кто улучшает и устраняет проблемы международных финансовых операций?
Международные валютно-финансовые операции служат для обеспечения хозяйственно-экономической деятельности компаний за рубежом. Международные финансовые операции, как средства обеспечения экономических взаимодействий, играют важную роль в процессах стабилизации экономики различных стран и всего мира в целом. В данной статье представлена актуальная информация о том, что такое международный центр финансовых операций, описаны виды таких центров, концентрирующих финансовые потоки и влияющих на экономику стран, а также приводится современная классификация международных финансовых операций.
Что такое международные финансовые операции
Классификация международных финансовых операций:
1) Конверсионные валютные сделки (покупка/продажа наличных и безналичных иностранных валют (включая валюты с ограниченной конверсией):
— Взаиморасчеты между предприятиями из разных стран в области торговли.
— Международные кредитно-фондовые операции.
2) Экспортные ссуды (финансирование, направленное на поддержку экспорта готового производства и технологий):
— Иностранные ссуды (кредитование в поддержку импорта ресурсов, товаров промышленного производства и технологий);
— Внешнее инвестиционное кредитование (займы в поддержку иностранных инвестиций);
— Несвязанные кредиты (материальная помощь, которая предоставляется правительственным и иным учреждениям стран с развивающейся экономикой для осуществления структурных преобразований и т.п.);
— Краткосрочные кредиты, предоставляемые на предварительном этапе основного финансирования (ссуды правительственным организациям стран с развивающейся экономикой, направляемые для краткосрочного обеспечения международных финансово-экономических операций);
— Рефинансирование (ссуды правительственным учреждениям стран с развивающейся экономикой, которые выделяются после принятия решений о погашении их задолженностей перед другими странами или международными кредитными организациями);
— Долевое участие (внесение финансов в акционерный капитал совместной компании);
— Гарантии (кредитные гарантии коммерческих банковских организаций и гарантии по гособлигациям).
Офшорные операции как еще один вид международных финансовых операций
Офшорные финансовые операции служат основой финансовых и торговых операций компаний, регистрация которых произведена на территориях стран со статусом налоговой гавани, одним из вариантов которой служит офшорная зона. Офшорные международные финансовые операции — эффективный финансовый инструмент, обеспечивающий низкие ставки налогообложения и охрану коммерческой тайны. Механизм офшоров состоит из следующих операционных услуг:
— Спекулятивные операции, используемые для управления финансами (валютный дилинг, инвестирование, обладание и распоряжение имуществом движимым и недвижимым, которое расположено за границей страны);
— Создание, регистрация, купля-продажа иностранных офшорных компаний по регистрации р/с в банках и так далее;
— Консультации по вопросам налогообложения для оптимизации налоговых выплат.
Основой операций офшорного типа является строгая конфиденциальность. Обеспечивается сохранность коммерческой тайны специальными акциями, которые выпускаются на предъявителя либо на доверительного управляющего, который является номинальным владельцем.
Налоговой гаванью называют территорию страны, которая осуществляет привлечение иностранных кредитных средств, используя привлекательные налоговые ставки и предоставляя другие льготы для иностранного и национального бизнеса. В некоторых случаях налоговые льготы могут предоставляться на выборочные виды хозяйственно-экономических операций (торговые, банковские организации и так далее).
Компании, работающие в офшорных зонах некоторых стран, могут и вовсе освобождаться от налогообложения (Ирландия) или выплачивать несущественный паушальный налог одной суммой (Панама). Отличием офшоров от налоговой гавани является предоставление льготы по финансовым операциям с иностранными контрагентами в зарубежной валюте. Политика офшорных зон направлена на привлечение иностранных кредитных капиталов. При этом местный рынок кредитных ресурсов изолирован от мирового путем отделения счетов нерезидентов от резидентских счетов, а также за счет отсутствия экспортно-валютного контроля и специальными льготными ставками налогов.
Офшорные компании имеют возможность проводить торгово-финансовые операции во всем мире. Они получают существенные преимущества:
— Возможность быстрого проведения операций в соответствии с валютными средствами экспортера и импортера;
— Списание затрат, понесенных в процессе проведения сделок и так далее. До 2003 года самым популярным и известным офшором был Кипр. Здесь иностранным компаниям предоставлялся выгодный налог на прибыль, нулевая ставка налогообложения процентов и дивидендов, отсутствие валютного контроля, беспошлинное перемещение продукции, а также льготное начисление подоходного налога.
Чем занимается международный финансовый центр
Последние 25 лет прошлого и начало этого века наблюдаются процессы высокой концентрации международных финансовых операций в мировых и территориальных финансовых центрах. Наряду со ставшими уже традиционными финансовыми международными центрами появляются и совсем молодые.
К примеру, в Германии наиболее значимый международный центр финансовых операций (МФЦ) находится во Франкфурт-на-Майне. Французская столица в этом плане заметно превосходит Лион, а австралийский Мельбурн уступает Сиднею. В приведенных примерах рост значимости международных финансовых центров происходит на фоне их интенсивного развития, а не из-за снижения активности конкурентов. Многие международные центры финансовых операций становятся такими путем концентрации непропорционально высокого процента мировых операций. Так, Нью-Йорк стал местом концентрации около 70% банковских активов иностранных организаций, работающих в Соединенных Штатах.
Глобализационные процессы на рынке финансовых услуг обеспечивают ускоренный рост и объединение международных центров финансовых операций. Токио, Лондон и Нью-Йорк сосредоточили свыше 33% мировых титулов собственности, управляемых институциональными инвесторами, а также свыше 50% всех операций международных валютных бирж.
Большинство стран инициируют организацию на собственной территории международных или хотя бы региональных центров финансовых операций. Это объясняется тем, что финансовые центры обеспечивают приток иностранного капитала, повышают инвестиционную привлекательность, уровень занятости граждан страны и объемы налогов, поступающих в бюджет страны. Для развития международного финансового центра необходимо обеспечить привлечение крупных мировых инвесторов. Можно отметить высокий уровень конкурентной борьбы между мировыми или национальными центрами финансовых операций.
Современные МФЦ играют роль мирового рыночного механизма, необходимого для эффективного управления международными денежными потоками. Такие центры отличаются высокой концентрацией банковских учреждений и кредитно-финансовых организаций.
Международные финансовые центры в наше время становятся мощными информационными и аналитическими комплексами управления с мощными кредитными ресурсами. Лидирующие позиции в таких финансовых центрах достаются обслуживающим их компаниям (консалтинговым, аудиторским и юридическим). Особенно велика роль управленческих консультантов (McKinsey, Ernst and Young, Deloitte Touche Tohmatsu и т.д.). Ощущается также растущая популярность центров аналитики, обеспечивающих междисциплинарные исследования, подготовку индексов и рейтингов (Moody’s, Standard and Poor’s и т.д.).
В настоящее время основная миссия международных финансовых центров заключается в разработке и внедрении стратегических проектов, направленных на упрочнение и развитие международной финансовой системы, сформировавшейся в последние десятилетия прошлого века. В тесном сотрудничестве с развитыми странами и различными международными финансовыми организациями МФЦ разрабатывают общие «правила игры», реорганизуют правовую и институционную систему функционирования мировой системы финансов. Одна из основных задач, которую призваны решить такие мероприятия, заключается в создании условия для свободного доступа международному рынку финансовых услуг.
Кроме того, международные финансовые центры участвуют в управлении международной задолженностью и ее реструктуризации, что создает условия для увеличения объемов текущих и будущих платежей. Сконцентрированные объемы финансовых средств международный центр финансовых операций направляет в страны, развитие которых находится в зависимости от иностранных инвестиций. Регулирующие организации и учреждения развитых стран при участии МФЦ проводят согласованную политику, влияющую на мировую финансовую ситуацию и создающую благоприятные условия для формирования международного финансового порядка.
Кто улучшает и решает проблемы международных финансовых операций
Международные отраслевые организации (фонды, биржи, банковские учреждения), сформировали эффективную сеть финансовых центров, которые функционируют на средства участников и пользуются признанием во всем мире. Цель создания подобных международных финансовых организаций состоит в реализации задач по координации экономической политики и мероприятий, направленных на развитие экономических отношений в определенных сферах, в соответствии с интересами участников.
К таким организациям относятся:
— Международная ассоциация фондовых бирж;
— Всемирная ассоциация профессиональных участников фондовых рынков;
— Международная ассоциация налоговых консультантов;
— Всемирное депозитарное хранение;
— Европейская федерация ассоциаций кредитных институтов;
— Международная ассоциация коммерческих банков;
— Международная ассоциация центральных банков;
— Международная расчетная палата;
— Международная ассоциация консультантов по управлению;
— SWIFT и так далее.
Международные деловые организации неправительственного характера занимаются выработкой единых правил в различных сферах мировой хозяйственно-экономической деятельности. При Организации Объединенных Наций они имеют консультационный статус.
Из общего количества международных организаций, участвующих в функционировании финансового рынка, можно выделить Международную торговую палату (МТП). Эта организация имеет особенный статус в системе Организации Объединенных Наций. Основная задача МТП состоит в упрочнение торговых и экономических взаимоотношений между странами путем урегулирования проблемных вопросов функционирования мирового финансового рынка. Необходимо отметить важную роль, которую сыграла МПТ в унификации торговли, выработав термины Инкотермс-2010, типовые договора, нормативы банковского регулирования, правила факторинговых и лизинговых операций. В качестве консультанта ООН Международная торговая палата сотрудничает с правительствами стран и мировыми неправительственными организациями по выработке рекомендаций для Международного Валютного Фонда, Всемирной Торговой Организации, ЮНИДО и т.д.
Для разрешения возникающих проблем коммерческие банки формируют международные межбанковские сообщества. Анализируя опыт работы таких организаций и существую практику, можно выделить основные варианты организации расчетных операций, которые получили наибольшее распространение:
1) Расчеты с использованием свободно конвертируемой валюты. При проведении таких операций используются действующие курсы, соответствующие нормам валютного регулирования определенных стран;
2) Расчеты по клиринговой системе. В этом случае операции проводятся путем зачета встречных обязательств с использованием безналичных проводок по клиринговым счетам, которые открывают уполномоченные банковские учреждения стран друг для друга.
Существенные объемы клиринговых операций проводятся между крупными банковскими учреждениями стран по унифицированным правилам договорного регулирования курсов валют расчета. Для этого используются различные варианты срочных сделок (форвардные, опционы, фьючерсы, своп). Клиринговые межбанковские операции регулируются (в зависимости от формы расчетов) сводами правил и обычаев, кодифицированных МТП, которые время от времени редактируются.
Базой для создания Свода унифицированных телекоммуникационных правил межбанковских расчетов, позволившего унифицировать международные клиринговые расчеты, стало учреждение SWIFT, которое произошло в бельгийской столице в 1973 году. Кроме того, данный свод правил способствовал унификации ряда других финансовых операций, в том числе операций с ценными бумагами.
Основой телекоммуникационной сети SWIFT являются распределительные центры по обработке информации, расположенные в Бельгии, Голландии, Соединенных Штатах, которые соединены между собой. Данное сообщество учреждено участниками из 240 банковских учреждений из 15 стран. Его задача состоит в обеспечении быстрого передвижения финансовых поручений с использованием компьютерной сети. В начале нынешнего века в данном сообществе уже принимали участие более 3 тыс. банков, а также Люксембургская страховая компания, осуществляющая групповое страхование и перестрахование финансовых рисков. Сегодня общее количество пользователей SWIFT превышает 6 тыс. финансовых организаций, расположенных в 140 странах.
Для вступления в телекоммуникационную систему SWIFT банк должен внести установленный финансовый взнос и иметь акции. В рамках системы происходит стандартизация текстовых сообщений, банковских и валютных кодов.
Порядка 39 крупнейших мировых банков, которые контролирую 4/5 международного валютного рынка, в 2002 году создали Bank CLS (Continuous Linked Settlements – Банк по непрерывно связанным расчетам). Bank CLS стал международным клиринговым центром, которому отведена важнейшая роль в системе валютных взаиморасчетов между банками.
Источник: iccwbo.ru
УПРАВЛЕНИЕ МЕЖДУНАРОДНЫМИ КОММЕРЧЕСКИМИ ОПЕРАЦИЯМИ В СОВРЕМЕННОМ МИРЕ
Статья посвящена современным проблемам управления международными коммерческими операциями как основной составляющей международной коммерческой деятельности. В рамках исследования рассматривается понятие и сущность международных коммерческих операций, их основные виды, отличия от внутренних коммерческих операций, а также рассматриваются особенности и сложности управления международной коммерческой деятельностью и международными коммерческими операциями в современном мире.
Ключевые слова: управление международными коммерческими операциями, методы осуществления международных коммерческих операций
Цель работы заключается в изучении сущности международных торговых операций и в выявлении сложностей и особенностей их управления в современных условиях.
Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
— изучить понятие, сущность, виды и оценить роль международных коммерческих операций в процессе осуществления международной торговой деятельности;
— рассмотреть основные методы осуществления международных коммерческих операций;
— изучить особенности и сложности управления международной торговой деятельностью и международными коммерческими операциями на примере России и Китая.
Понятие, сущность и виды международных коммерческих операций, их значение в международной торговле
Международная торговля в качестве одной из основных форм международных экономических отношений осуществляется при помощи проведения соответствующих коммерческих операций, представляющих собой определенны технические приемы по подготовке и реализации торгового сотрудничества. Иными словами, международные коммерческие операции выступают как инструмент осуществления международной коммерческой деятельности, а соответственно два указанных понятия связаны как общее и частное, где в качестве последнего выступают международные коммерческие операции.
Раскрывая понятие международных коммерческих операций, следует отметить, что они представляют собой комплекс основных и вспомогательных (обеспечивающих) операций, которые осуществляются на возмездной основе между контрагентами различных государств для того, чтобы совершить сделки, оформляемые внешнеторговыми договорами или же контрактами [1].
К основным операциям в международной торговле относятся [2]:
— Операции по купле-продаже или обмену товарами в материально-вещественной форме.
— Операции по купле-продаже или обмену научно-техническими знаниями (в форме торговли патентами, лицензиями, «ноу-хау»).
— Операции по купле-продаже или обмену научно-техническими услугами (консалтинг, инжиниринг).
— Международные арендные операции; операции по международному туризму.
— Операции по предоставлению консультационных услуг в области управления, информации; операции по обмену кино — и телепрограммами и т.д.
К вспомогательным или обеспечивающим операциям, связанным с продвижением товаров от продавцов к покупателям, относятся:
— операции по международным перевозкам грузов; операции по международным расчетам;
— операции по страхованию;
— операции по финансированию самих операций;
— операции по заключению соглашений с посредниками;
— операции по заключению соглашений с организациями, исследующими рынок и т.д. [3].
В зависимости от сложности основных операций одна основная может содержать до 10 вспомогательных.
Таким образом, оценивая роль международных коммерческих операций, можно сделать вывод о том, что ни одна международная коммерческая сделка не сможет пройти без осуществления соответствующих международных коммерческих операций.
Методы осуществления международных операций
Международные коммерческие операции не могут осуществляться в хаотичном порядке. Осуществление международных коммерческих операций требует применения определенных правовых норм и использования конкретных методов их проведения.
В международной торговой практике используются два основных метода осуществления операций: прямой и косвенный метод.
Рассмотрим указанные методы наиболее подробно.
1. Прямой метод. Он подразумевает под собой установление соответствующих связей между непосредственными производителями и конечным потребителем, поставку товара (услуги) конечному потребителю, закупку товара или услуги у производителя такого товара или услуги, основываясь при этом на договоре купли-продажи. Обычно прямой метод используется в следующих случаях:
— в процессе реализации (торговли) крупногабаритного и дорогостоящего оборудования;
— в процессе реализации и осуществления закупок промышленного сырья на основе долгосрочных договор и контрактов;
— в процессе экспортирования стандартного многопартийного оборудования через собственные зарубежные филиалы и дочерние компании, которые имеют свою розничную сеть;
— при осуществлении закупок сельскохозяйственных товаров непосредственно у производителей (в лице фермеров) в развивающихся странах.
Помимо всего вышеперечисленного, следует отметить, что операции по экспорту и импорту
предприятий государственного значения также осуществляются при помощи прямого метода [4].
Преимущества прямого метода осуществления торговли заключается в том, что он позволяет установить с клиентом наиболее тесные отношения, а также лучше изучить современные условия соответствующего рынка.
Говоря об особенностях данного метода, следует отметить, что он носит целенаправленный характер (то есть создает систему коммерческих связей) и предусматривает заблаговременную организацию процедуры поставки, что является крайне важным, если поставляется сложное и комплектное оборудование. Указанный метод торговли создает длительные и весьма устойчивые отношения потребителей и поставщиков, что является одним из основополагающих фактором в процессе торговли сырьем и материалами. При этом, необходимо уточнить, что установившиеся в процессе торговой деятельности связи не прекращаются и после поставок, монтажа, наладки и пуска оборудованию в эксплуатацию.
Прямой метод широко применяется различными транснациональными компаниями (ТНК) в процесс реализации товаров и услуг посредством своих сбытовых, производственных и дочерних компаний, находящихся за рубежом.
2. Косвенный метод, в свою очередь, используется в процессе реализации товаров на отдаленных, труднодоступных и малоизученных рынках, в процессе продвижения новых товаров, в случае монополизации ввоза товаров крупными посредническими предприятиями, а также в процессе реализации товаров массового спроса.
В процессе осуществления международной торговли при помощи указанного метода осуществляется примерно 50% реализуемых товаров и услуг. Цель привлечения посредников заключается в том, чтобы повысить эффективность внешнеторговых операций путем ускорения оборачиваемости капитала, умелого использования конъюнктуры рынка и предоставления всех необходимых торговых услуг.
В целом можно отметить, что эффективность осуществления международных коммерческих операций, в первую очередь, зависит от следующего:
— наличие теоретических знаний в сфере международной торговли и умелого их использования в каждой конкретной ситуации;
— правильное и грамотно планирование операции;
— выбор оптимального и наиболее эффективного сочетания основных и обеспечивающих операций;
— знание особенностей правового режима, который действует в процессе осуществления международной торговли.
Управление в международной коммерческой деятельности (международных коммерческих операциях)
Международная коммерческая деятельность представляет собой определенный ряд взаимосвязанных коммерческих операций, которые обслуживают международный обмен материальными ценностями и услугами. Иными словами, управление международными операциями в полной мере зависит от управления международной коммерческой деятельностью, и наоборот.
Так, для того, чтобы совершить соответствующий обмен, иными словами, заключить международную коммерческую сделку, необходимо следующее:
— найти покупателя товара и услуги;
— заключить с покупателем сделку (договор), в котором оговариваются все условия и соблюдены нормы соответствующего законодательства;
— исполнить условия договора.
Все эти сделки носят коммерческих характер, а в случаях, когда сделка осуществляется с иностранными контрагентами, то она будет рассматриваться в качестве внешнеэкономической деятельности предприятия.
Говоря об управлении, следует отметить, что при осуществлении международных коммерческих операций на предприятиях (которые осуществляют такую деятельность) создается соответствующий аппарат управления, который решает ключевые вопросы в сфере осуществления международных коммерческих операций.
На различных предприятиях может быть создан не только аппарат управления, но и соответствующие подразделения, каждое из которых действует в своей компетенции. Таким образом, может быть создано подразделение международной аренды, международного туризма и т.д.
Помимо вышеуказанного, важной стороной управления международными коммерческими операциями является использование национальных кадров на руководящих постах в заграничных филиалах и дочерних компаниях. Иными словами, чаще всего все важные решения по осуществлению международных операций принимаются лицами из материнской организации.
Анализ использования международных коммерческих операций на примере России и Китая
Россия и Китай на сегодняшний день представляют собой две крупные мировые державы, которые активно сотрудничают между собой в рамках товарооборота. В рамках указанной статьи предлагается рассмотреть основные показатели экспорта и импорта между Россией и Китаем за 2017 и 2018 годы. Так, в Таблице 1 представлены данные (по месяцам) товарооборота в России в категории все товары.
Таблица 1 – Товарооборот России (общие итоги по месяцам)
Источник: izron.ru