Руководители компаний и собственники бизнеса хотят получать информацию о финансовом состоянии бизнеса в сжатой форме и желательно на одном листе бумаге.
У руководителей бизнеса мало свободного времени, поэтому финансовая информация должна быть краткой, существенной и легкой в восприятии.
Финансовая модель бизнеса должна раскрывать информацию о прогнозе выручки, о прибыли, а также о денежном потоке.
Кроме этого, она должна позволять вносить изменения в финансовые показатели бизнеса в зависимости от изменений внутри компания или на внешнем рынке.
Чтобы предоставлять достоверную информацию в сжатом виде для руководителей компаний и собственников бизнеса, надо для начала построить систему сбора развернутой информации, систему бюджетирования в компании.
Для построения бюджетного процесса бюджеты разделяются на уровни. Уровней бюджетов может много, но для малых и средних предприятий, по нашему практическому опыту, достаточно два уровня.
Что такое финансовая модель? Финансовая модель для стартапа
Первый уровень бюджетов — это операционные бюджеты:
- планы продаж;
- планы закупок;
- планы товарного выпуска;
- планы по труду (потребность в персонале и расходы по заработной плате);
- планы по налогам;
- планы по инвестициям и др.
Чем больше первичной информации для построения финансовой модели, тем более точным будет прогноз финансовых показателей.
Кроме этого, важно выделить переменные показатели в модели бизнеса, в зависимости от которых будут изменяться итоговые финансовые показатели модели.
Второй уровень бюджетов – это сводные бюджеты, которые строятся на основании бюджетов первого уровня:
- Бюджет доходов и расходов;
- Бюджет движения денежных средств;
- Балансный лист.
На втором уровне бюджетирования информация сжимается, показатели разных бюджетов сводятся в один сводный бюджет.
Формируются новые финансовые показатели:
- чистая прибыль;
- денежный поток;
- потребность в финансировании.
На картинке пример «красивой» финансовой модели для крупного бизнеса:
Учетные процессы в крупных компаниях, как правило, функционируют на достаточно высоком уровне, поэтому в получении аналитической информации для построения финансовой модели проблем нет.
Проблемы с получением аналитической информации для построения финансовой модели есть у малого и среднего бизнеса.
Многие компании не планируют свою деятельность на ближайшую перспективу, учетные процессы не отлажены, а потом собственник бизнеса говорит: «Я не понимаю, сколько мы зарабатываем?»
Для малого и среднего бизнеса финансовая модель может быть упрощенной
Как правило, собственники малого и среднего бизнеса хотят видеть в финансовой модели показатели чистой прибыли в целом по компании и в отдельности по видам продуктов и/или видам деятельности.
Кроме этого, для собственников бизнеса важно понимание издержек, прямых расходов по статьям затрат, в целях оптимизации расходов.
Создание финансовой модели за 10 минут с нуля
Финансовая модель: зачем нужна и как ее построить?
Финансовая модель — это учет и расчет текущих и будущих потоков компании, те экономика проекта. Она нужна, если:
62 959 просмотров
1) Ты хочешь построить финансово устойчивый бизнес или/и
2) Ты привлекаешь финансирование или/и
3) Ты хочешь избежать банкротства
У меня значительный опыт создания фин моделей как фултайм в Большой четверке и фонде, так и парттайм — в рамках разработки для стартапов/ бизнеса (в том числе своего), поэтому решила поделиться своим подходом к построению фин моделей.
Совет: если не знаешь, с чего начать и нет возможности оплатить профессиональную помощь, можно использовать шаблон — их полно в интернете (например, для Saas бизнеса неплохая вот эта), но помни, что твой бизнес — уникален, поэтому и финансовую модель лучше строить с нуля. Если все-таки используешь шаблон, не делай это вслепую, адаптируй его. Например, в консалтинговых компаниях (в той же Big4) запрещено использовать предыдущие фин модели схожих бизнесов, запрещено даже использовать какие-то шаблоны — все считается под каждый бизнес с нуля.
Основные части фин модели
У финансовой модели бизнеса должны быть следующие компоненты:
1) План продаж: как ваш бизнес планирует получать доход? Основные переменные, от которых зависит доход компании и их прогноз, учитывая сезонность и макро и индустриальные показатели.
Например, для магазина на углу это будет 1) средний чек 2) кол-во посетителей 3) кол-во покупателей 4) площадь магазина. Для онлайн магазина это 1) траффик 2) кол-во покупателей 3) ср чек заказа 4) GMV (gross merchandise value) 5) кол-во заказов на 1 покупателя и т.д.
2) План найма на работу: кто нужен в команду, чтобы построить компанию, и когда вы должны нанять их?
3) План расходов: сколько будет стоить поддерживать сервера/ хостинг, привлекать новых клиентов, снимать офис? Как расходы будут расти с ростом бизнеса?
4) Метрики: сколько приносит один клиент за всю его жизнь с компанией (LTV)? Сколько стоит привлечение одного покупателя (CAC)? Какой средний доход на пользователя (ARPU)? Какой conversion rate из посетителя в покупателя? Эти метрики являются важными для бизнеса, еще важнее, чтобы доходные метрики увеличивались, а расходные — уменьшались.
4) 2 отчетности: на выходе необходимо построить Pжизнь» в компании
ARPU — средний доход на 1 клиента
В интернете несложно найти шаблоны с формулами. Можно воспользоваться этим.
Результатом фин модели должен стать Phttps://vc.ru/money/100847-finansovaya-model-zachem-nuzhna-i-kak-ee-postroit» target=»_blank»]vc.ru[/mask_link]
Финансовое моделирование
Финансовое моделирование – это построение абстрактного сценария реального или предполагаемого финансового развития субъекта для принятия управленческих решений. В общем смысле, это анализ текущих и будущих потоков организации. Финансовая модель – это базовый инструмент, позволяющий понять экономику, положение и возможности организации.
Миша Ряженка
Founder, Executive Partner
Что такое финансовое моделирование и зачем разрабатывать финансовую модель?
Финансовое моделирование – это построение абстрактного сценария реального или предполагаемого финансового развития субъекта для принятия управленческих решений. В общем смысле, это анализ текущих и будущих потоков организации. Финансовая модель – это базовый инструмент, позволяющий понять экономику, положение и возможности организации. Благодаря финансовому моделированию можно заранее просчитать не только будущий эффект или произвести нужные корректировки своих действий, но и своевременно принять решение о нецелесообразности ведения бизнеса в пользу альтернативного, более эффективного вложения средств.
Миша Ряженка
Founder, Executive Partner
Как производится построение финансовой модели?
Финансовая модель включает анализ операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. При построении финансовой модели рассматриваются производственные показатели, кадровые показатели, оборотный каптал, кредиты и займы. На завершающем этапе нужно построить P Agile–коуч — Обучение и Сертификация» width=»» height=»» />
Скрам–мастер Agile–коуч» по индивидуально разработанной программе с поддержкой при трудоустройстве и еженедельным личным трекингом и менторством
Миша Ряженка
Founder, Executive Partner
Краткая теория финансовых моделей
Финансовое моделирование – это построение абстрактного сценария реального или предполагаемого финансового развития субъекта для принятия управленческих решений. В общем смысле, это анализ текущих и будущих потоков организации.
Финансовая модель – это базовый инструмент, позволяющий понять экономику, положение и возможности организации.
Финансовые модели нашли применение в таких сферах, как: бюджетирование, проектное финансирование, управление активами и инвестициями; маркетинг; стратегический менеджмент; предпринимательство и пр.
Финансовое моделирование выполняется в целях анализа:
- будущего финансового состояния и стоимости компании;
- сопоставления плана и факта;
- анализа распределения ресурсов;
- выявления слабых мест;
- оценки рисков;
- оценку внутренних и внешних факторов влияния на компанию;
- и др.
Задачей финансовой модели обычно является сравнение фактических показателей с плановыми или же прогноз развития какого–либо участка бизнеса.
Классификация финансовых моделей происходит в зависимости от масштаба проекта, вида инвестиций, стадии проекта, сферы деятельности, отраслевой принадлежности и пр.
Также финансовые модели разделяются в зависимости от метода:
Источник: leadstartup.ru
