Блогер — это человек, который ведёт собственный канал, сайт или страницу в соцсетях. Он дополняет тексты графическими изображениями, видео, личными фотографиями. Для своих подписчиков блогер — лидер мнений в определённой сфере.
Медиаюрист объясняет, как быть успешно зарабатывающим блогером и не нарушать закон.
Нужно ли регистрироваться?
Я — начинающий блогер, надо ли мне регистрировать ИП или может необходимо оформить самозанятость? Есть возможность юридически закрепить свой статус? И что он мне даст?
Если вы зарабатываете деньги с помощью блога, то вы обязаны платить налоги. И тут возможны оба варианта: зарегистрировать ИП (индивидуальный предприниматель) или оформиться как самозанятый.
Статус ИП дает возможность нанимать сотрудников (например, редактора), но нужно будет разбираться в налоговых схемах, вести учет доходов и расходов и подавать налоговую декларацию. ИП сам выбирает подходящий режим налогообложения и платит взносы в пенсионный фонд и фонд медицинского страхования. В 2022 году размер фиксированных взносов составит 43 211 рублей.
Нужно ли платить налог за донат ? / за что платит блогер ?
Статус cамозанятого дает возможность платить налог не 13%, а 4 или 6 %. Если у вас нет наемных сотрудников и доход в год не будет превышать 2,4 млн рублей, то этот вариант вам подойдет. Самозанятые не обязаны сдавать налоговую декларацию и могут отчитываться по чекам. Вот тут и тут можно узнать подробнее. Оформить самозанятость можно в кабинете налогоплательщика , через приложение «Мой налог» или через приложения банков.
Если вы ведете блог на платформе Яндекс Дзен и хотите его монетизировать, то, даже если вы не являетесь самозанятым и не регистрировали ИП, Яндекс будет сам выплачивать налоги и страховые взносы.
Специальный статус блогера законодательством не предусмотрен, но вы можете зарегистрировать свой сайт как СМИ, мы подробно описывали процесс в карточках здесь и здесь .
Но даже в этом случае нужно будет отдельно регистрироваться, если получаешь доход.
Как рассказывать о своих товарах и услугах?
Я в своем блоге рассказываю про свои платные услуги и товары, которые продаю. Это считается рекламой?
Если вы рассказываете в своем блоге, на вашей страничке или собственном сайте о товарах, которые вы сами производите, или услугах, которых оказываете, — тогда ваши посты не будут считаться рекламой, их не нужно как-то специально отмечать ( письмо Федеральной антимонопольной службы АС от 25.09.2019 № АК/83509/19).
Цитата из письма ФАС: «не является рекламой информация о производимых или реализуемых товарах (оказываемых услугах), размещенная на сайте производителя или продавца данных товаров (лица, оказывающего данные услуги), если указанные сведения предназначены для информирования посетителей сайта об ассортименте товаров (услуг), правилах пользования, а также непосредственно о продавце, производителе товара или лице, оказывающем услуги и т.п., следовательно, на такую информацию положения Федерального закона „О рекламе“ не распространяются».
ИП для блогера
Как продавать мерч?
А если я хочу продать футболку или кружку со своим рисунком — это реклама? Какие законы такую деятельность регулируют?
Нет, сама по себе продажа футболки или кружки не будет являться рекламой.
Если вы специально продаете футболки, которые что-то рекламируют, то это может быть расценено как реклама. Так как это делается в целях «привлечения внимания к объекту рекламирования, формирования или поддержания интереса к нему и его продвижения на рынке». То есть в этом случае футболка является рекламной продукцией, и вы специально их продаете, чтобы распространить информацию о своем товаре и заинтересовать.
Определение рекламы можно найти в законе « О рекламе ».
Как делать обзоры?
Если я в блоге делаю обзоры, например, смартфонов (косметики/кастрюль/обуви) — это является рекламой?
Федеральная налоговая служба может посчитать такие обзоры рекламой (в это случае такие объявления нужно отмечать пометкой «реклама» и делать ссылки на сайт), если основной целью является «привлечение внимания к объекту рекламирования, формирование или поддержание интереса к нему и его продвижение на рынке».
Если вы просто рассказываете о свойствах товара и его функциях, то такой обзор вряд ли можно назвать рекламой. Если же вы всеми силами доказываете, какой товар замечательный, где его можно купить, особо выделяете его, делитесь отзывами — в этом случае лучше отметить объявление как рекламу и дать ссылку на сайт производителя.
Кстати, сравнивая товары, нужно быть максимально корректными, чтобы ФАС не посчитал рекламу «недобросовестной» (реклама может быть признана недобросовестной, если она содержит некорректные сравнения с другими товарами).
Если вы делаете обзор товаров по договоренности с рекламодателем — то это однозначно реклама.
И да, будьте внимательны — рекламировать алкоголь в интернете нельзя.
Как размечать партнерский контент и нативную рекламу?
Я популярный блогер и ко мне обращаются рекламодатели, чтобы я рассказал про их товар в своей блоге. Я слышал, что появился новый закон, но не очень понимаю, что я теперь должен делать с такой рекламой.
Во-первых, всю такую рекламу нужно будет отмечать пометкой «реклама» и указывать ссылку на сайт рекламодателя.
Вторая важная вещь — по смыслу закона «О рекламе», вы в этом случае являетесь «рекламораспространителем», и вам необходимо будет подавать сведения обо всей рекламе для включения в реестр.
Внимательно прочитайте наши карточки про новый реестр и новые требования здесь .
Как быть с обзорами музыки и фильмов?
В своем блоге я делаю обзор на фильмы, книги и музыку и показываю то, что попадает в подборку. Я не нарушаю авторские права?
Нет, в данном случае вы не нарушаете авторские права, если соблюдаете необходимые условия (о них ниже). Можно не спрашивать согласия автора при «цитировании» произведений — это допускает статья 1274 Гражданского кодекса «Свободное использование произведений в информационных, научных, учебных и культурных целях» (обязательно некоммерческих).
При цитировании, вы включаете часть чужого контента в свой собственный, чтобы рассказать что-то новое аудитории (проинформировать), обосновать свои выводы, или покритиковать:
«Допускается без согласия автора цитирование… в научных, полемических, критических, информационных, учебных целях, в целях раскрытия творческого замысла автора правомерно обнародованных произведений в объеме, оправданном целью цитирования».
Цитата — это органичная часть вашего произведения, вашего собственного контента — если вы уберете ее, то смысл поменяется или вообще потеряется.
Цитировать можно тексты, фотографии, видео — любые авторские произведения, но при соблюдении нескольких условий:
- цитировать можно только в объеме «оправданном целью цитирования». Это значит, что цитировать нужно столько, сколько необходимо для раскрытия смысла, чтобы стало понятно, о чем идет речь. Четких критериев тут нет, но если вы публикуете чужое произведение полностью (и это не фотография) или большую его часть, то цитированием это можно вряд ли назвать. Да, и никакого правила «5 секунд» для видео не существует;
- цели должны быть «научные, полемические, критические, информационные, учебные» — обязательно некоммерческие;
- нужно обязательно указывать автора и источник заимствования.
Как остановить воровство моего контента?
Я часто в своем блоге делюсь своими рассуждения о жизни, о происходящих событиях. И некоторые мои блоги уходят дальше, иногда я нахожу их на других ресурсах, но без указания первоисточника. Что я могу сделать, чтобы мой контент не воровали?
Конечно, это однозначно нарушение!
Во-первых, если вы не хотите, чтобы ваш контент перепечатывали, напишите об этом на сайте. Например, укажите, что без вашего письменного согласия копировать материалы с сайта запрещено.
Есть случаи, когда можно использовать произведения свободно, но с указанием автора и источника заимствования. То есть другие авторы имеют право «цитировать» ваш контент, в научных, полемических, критических, информационных и учебных целях, и ссылаясь на вас.
Если вы видите, что ваш контент используют без вашего согласия, попробуйте написать нарушителю и попросите удалить контент или заключить договор. Если нарушитель не согласится и будет продолжать публиковать контент без вашего согласия, то можно обратиться в суд с иском о защите авторских прав.
Источник: sdelano.media
«140 миллионов за час»: на чем зарабатывают блогеры и почему у них проблемы с законом
В марте этого года сразу два российских топ-блогера с многомиллионной аудиторией стали фигурантами уголовных дел. Их подозревают в неуплате налогов на общую сумму свыше полумиллиарда рублей. И это еще не все: в очереди на проверку «королева» так называемых марафонов желаний Елена Блиновская. Ею также заинтересовалась полиция. На чем и сколько зарабатывают блогеры, почему некоторые из них не платят налоги и что им за это грозит — в материале «Вечерней Москвы».
На чем зарабатывают блогеры
Доход блогеров условно можно разделить на две части: реклама и торговля. Под второй понимается продажа «продуктов», которые они создают сами. Речь может идти как о реальных товарах, продаваемых под личным брендом (чаще всего это косметика и одежда), так и об услугах: мастер-классы, тренинги, марафоны на разные темы.
Как отметил в беседе с «ВМ» основатель Единого рекламного агентства Владимир Алексеев, примерно 90 процентов блогеров зарабатывают только на продаже рекламы. Свою аудиторию они формируют благодаря публикациям на какую-то одну тему: путешествия, фитнес, мода, лайфстайл, красота, материнство и так далее. — Блогер с хорошей статистикой может шикарно зарабатывать на рекламе, не продавая ничего своего, — рассказывает Алексеев. — Их доход может доходить до одного миллиона рублей в месяц.
Причем по рекламным доходам российские блогеры еще в 2020 году опередили издателей газет и журналов. А если к ним добавить еще и прибыль от продаж, то речь может идти об астрономических суммах. Особенно популярный и прибыльный тренд последнего времени — информационный бизнес (инфобиз). Блогеры продают свои знания по самым разным темам, упаковывая их в понятный и удобный для подписчиков формат (видео- или аудиокурс, вебинар, email-рассылка, книга).
— На инфобизе можно зарабатывать сотни миллионов рублей. Причем при грамотном запуске авторского курса добиться такого дохода может даже блогер-сорокатысячник, если у него качественная аудитория, — отмечает собеседник «ВМ».
Сколько зарабатывают блогеры
Назвать средний доход блогеров довольно сложно, так как разброс слишком большой: от десятков тысяч до сотен миллионов рублей в месяц. Пять лет назад Минкомсвязь оценила их совокупный годовой доход в десять миллиардов рублей (более свежих данных нет). По словам Алексеева, на доходы блогеров с рекламы влияет много факторов.
Среди них — социальная сеть, количество и качество аудитории, активность автора, тематика блога. — Средний доход назвать сложно — это условное понятие, — говорит он. — CPV (стоимость одного просмотра — прим. «ВМ») может быть от 0,2 до 5 рублей. То есть блогер-миллионник может зарабатывать в месяц миллион рублей только на рекламе. Стоимость одного курса или марафона в зависимости от блогера может составить от нескольких до сотен тысяч рублей. То есть доход с продаж может в несколько раз превышать доход от рекламы.
На весь экран
Источник: vm.ru
Налог для стримеров и блогеров в России. Ведите блог и учёт доходов
Возможно, вы хорошо готовите или умеете собирать велосипеды, может, любите читать книги или смотреть фильмы, у вас наверняка насыщенная жизнь или вы создаёте невероятные макияжи, любите путешествовать или рисовать. А если вы умеете что-то или можете всё и сразу, и вы не хотите молчать об этом, вам интересно делиться яркими моментами, полезными фишками, забавными историями с другими?
Начните вести свой блог. Цифровой мир сегодня позволяет рассказывать о своих хобби всему миру в видео на YouTube, на стримах на Twitch, в коротких роликах TikTok, в печатных блогах в Instagram и Telegram. И вот у вас уже аудитория из тысяч, а то и миллионов людей. Сотни тысяч просмотров.
У вас нет отбоя от рекламодателей, а благодарные подписчики предлагают финансово поддержать ваши проекты и скинуть донат. Деньги льются рекой, и жизнь сверкает ровно до того момента, пока налоговая не заинтересуется вашей деятельностью и доходами. Что делать?
Сегодня всё чаще можно услышать от представителей власти об идеях принятия законов, которые бы обязывали блогеров и стримеров платить налоги со всех доходов. Но пока ни одна из идей не превратилась в закон государственных масштабов. Сегодня блогеры легализуют свою деятельность и открывают ИП, регистрируясь как рекламные агентства.
Некоторые думают, что налоги за них платит платформа, с которой они сотрудничают. Кто-то вообще не задаётся этим вопросом. Как же на самом деле регистрируются доходы блогеров и каким налогом они облагаются?
Одни правила для всех
В России подоходный налог для физических лиц составляет 13%, то есть с любых доходов вы должны заплатить процент в таком размере. Обычно этот налог платит агент — работодатель или заказчик, а человек, блогер в том числе, получает свою зарплату с вычетом суммы налога.
Согласно российскому законодательству, налог взимается со всех доходов, кроме пожертвований и подарков. На деле математика проста: если у вас, как у физического лица, рекламодатель купил рекламу за 1000 рублей, то вы должны получить лишь 870 рублей, потому что 130 рублей — налог, который агент вычтет из заработной платы.
Другой сценарий: агент закладывает на рекламу у вас 1150 рублей, чтобы 1000 рублей заплатить вам, а 150 — отдать в налоговую. Если же в действительности вы не заключали договоры с заказчиком и не платили налог, то после вскрытия этого факта ФНС выпишет вам довольно крупный штраф: до 40% от всех неуплаченных налогов + погашение пени. Может быть возбуждено уголовное дело, если сумма неуплаченных налогов за последние три года превысит 5 миллионов рублей. Обратите внимание на то, что если заказчик не находится в России или является физическим лицом, то налог с полученного дохода вы должны уплатить самостоятельно. Если сотрудничество идёт с платформой, например с YouTube, то она забирает свою комиссию, которая тоже не уходит на уплату налогов, а является «платой» за использования сервиса.
Налоги на донаты стримерам. Нужно ли платить налог с донатов?
Донаты — это форма благодарности подписчиков за создаваемый блогером контент. По сути, это безвозмездный подарок, и российское законодательство с этим согласно. По п.18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, донаты являются пожертвованиями и налогом не облагаются. Платят ли стримеры налоги? Донаты могут пересылаться прямо на карту или же через специальные сервисы.
Сервисы дают возможность выводить сопутствующее донату сообщение на экран блогера во время стрима, заполнять полосу цели на стриме, отображать никнеймы подписчиков, добавлять виджеты и так далее. Сервисов существует много: Streamlabs, KingDonate, DonateLab, Destream, Donatty, DonationAlerts, DonateSystem, DonatePay и так далее.
Большинство из них сотрудничает с основными видеоблогерскими площадками как YouTube, Twitch, Facebook, Instagram, ВКонтакте и Одноклассники. Интересный момент: в зависимости от формулировки площадки, полученные средства могут быть как и подарком, так и заработком. В первом случае налог уплачивать не нужно, во втором — нужно.
Поэтому стоит внимательно читать пользовательское соглашение перед регистрацией. Убедитесь, что в договоре оферты донаты прописаны именно как «подарок» или «пожертвование», а не «вознаграждение» или «оплата». Donatty, например, платежи пользователей определяет как «дар», «донат» или «денежные пожертвования, подаренные пользователями сети Интернет». В соглашении DonationAlerts прописано, что платформа «позволяет зарегистрированным пользователям получать денежные средства в дар«. А в условиях сотрудничества DonatePay прячется подводный камень, ведь они обещают «выплачивать вам вознаграждение».
Платить ли налог с доходов от Patreon?
Patreon — площадка, на которой пользователи по подписке могут получать творческий контент или дополнительные материалы от блогеров. Оплата за подписку пожертвованием не считается, поэтому налог придётся платить на общих условиях. Сам Patreon отмечает, что «в большинстве стран Европы доход классифицируется как подлежащий налогообложению«.
Зарегистрировать аккаунт Payoneer
Получите бонус $25 после зачисления на счёт суммарно $1000.
Для верификации личности во время регистрации необходимо указать данные карточки российского банка.
Платить ли налог с доходов от Twitch?
Twitch — популярный среди геймеров видеохостинг. Блогеры на нём регулярно проводят стримы. В стандартном соглашении Twitch прописывает, что с этой площадки пользователи могут получать:
- доход от рекламы (Advertisement-Based Revenue)
- долю от выручки Bits (Bits Revenue Share)
- комиссию за покупку продукта (Product Purchase Fee)
- доход от подписок (Product Purchase Fee)
- выплаты от участия в специальных программах (Special Program Fees).
В процессе регистрации стримеры заполняют налоговую форму W-8, предназначенную для оплаты налогов самим сервисом, а не для оплаты налогов блогеров, как некоторые думают. W-8 уменьшает размер налогов площадки в США, но не выплачивает налог от доходов стримера в России. Кстати, вы можете запросить сниженную ставку налога США на доход, если у вашей страны и Соединённых штатов есть соглашение об избежании двойного налогообложения. У России такое соглашение есть, так что можете обратиться к Twitch с запросом о снижении суммы налога.
Платить ли налог с доходов от YouTube?
YouTube — видеохостинг, где блогеры могут размещать свои видео или вести стримы. Партнёрская программа площадки предполагает такие варианты монетизации контента:
- встроенная реклама
- спонсорство подписчиков
- суперчат и суперстикеры
- раздел с сувенирной продукцией
- подписка YouTube Premium.
Ни один из этих видов дохода не подпадает под понятие пожертвования, поэтому полученные с площадки деньги будут облагаться налогом.
Выводить деньги из партнёрки Youtube удобно на Payoneer!
Зарегистрировать аккаунт Payoneer
Получите бонус $25 после зачисления на счёт суммарно $1000.
Для верификации личности во время регистрации необходимо указать данные карточки российского банка.
Платить ли налог с доходов от Boosty?
Boosty — русский аналог Patreon, где блогеры могут выставлять эксклюзивный контент и устанавливать стоимость разных уровней подписки самостоятельно. На площадке можно получать оплату за:
- подписку
- получение доступа к конкретному посту
- донат.
С заработка, полученного по первым двум пунктам, надо заплатить подоходный налог, с донатов — не надо, потому что сервис формулирует их получение как “пожертвования от физических лиц в пользу других физических лиц”.
Платить ли налог с доходов от рекламных контрактов?
Рекламные контракты часто приносят больше денег, чем все другие виды монетизации контента вместе взятые. Контракты могут заключаться на длительное сотрудничество, на разовый заказ, по модели СРА, когда оплата идёт за каждого присоединившегося по реферальной ссылке человека, и так далее.
Все доходы по рекламным контрактам тоже облагаются налогом, который заплатите либо вы, либо ваш заказчик. Заплатить придётся, даже если вы не заключили контракт, а присоединились к рекламной оффере донатной платформы.
В некоторых случаях налоги за блогера платит его рекламное агентство или платформа. Тогда именно агент подаёт налоговую декларацию и оплачивает необходимую сумму. Но такой момент нужно оговаривать до подписания контракта, чтобы ни одна из сторон не думала, что эта обязанность лежит на партнёре, и никто ничего не платил в итоге. Если подобную ситуацию откроет налоговая, то неприятности будут и у агента, и у блогера.
Проверить, платит ли ваше агентство за вас налоги, можно в Личном кабинете налогоплательщика.
Выход на тропу закона
Есть три основных способа честно рассчитаться перед государством и не снискать проблем.
Второй — стать самозанятым и платить налог на профессиональный доход в 6% при работе с юридическими лицами. Реализовать этот способ несложно: нужно скачать приложение «Мой налог«, зайти в него через Госуслуги и начать отмечать в нём свои доходы.
Третий — открыть ИП и перейти на упрощённую систему налогообложения с налогом в 6%. Этот способ самый сложный по реализации, но он даёт преимущества: как минимум вы сможете нанимать работников.
Подведём итог
Вы можете заниматься блогингом в своё удовольствие и зарабатывать на этом, но в радостях жизни не стоит забывать об обязательствах перед государством в виде уплаты налогов. Платить налог нужно не со всех видов дохода, но с большинства. Неуплата налогов может обернуться штрафами вплоть до уголовной ответственности, но избежать этого можно, лишь правильно оформив свою деятельность.
Зарегистрировать аккаунт Payoneer + бонус $25 Во время регистрации необходимо указать данные карточки российского банка для верификации личности. Для регистрации необходим VPN
- Одни правила для всех
- Налоги на донаты стримерам. Нужно ли платить налог с донатов?
- Платить ли налог с доходов от Patreon?
- Платить ли налог с доходов от Twitch?
- Платить ли налог с доходов от YouTube?
- Платить ли налог с доходов от Boosty?
- Платить ли налог с доходов от рекламных контрактов?
- Неприятные последствия неуплаченных налогов
- Выход на тропу закона
- Подведём итог
Источник: getpaidru.com