Если у банка возникают подозрения по закону 115-ФЗ, он приостанавливает обслуживание. Это не блокировка счета. Деньги будут приходить на счет, а предприниматели смогут платить зарплату и налоги. Нельзя только снимать наличные или перечислять деньги на другие счета, пока банк не проверит документы.
Какие именно операции считать сомнительными, определил Центробанк. Он составил для банков методические рекомендации. Банки должны относиться к компании с подозрением, если она:
работает не по своим ОКВЭД;
платит мало налогов — меньше 0,9% от суммы всех поступлений по счету;
не берет сотрудников в штат или платит зарплату ниже минимального размера оплаты труда;
переводит крупные суммы физлицам или снимает много наличных.
В этих случаях возрастает риск приостановки операций по счету и банковской проверки по закону 115-ФЗ.
Предприниматели могут сами отслеживать, есть ли риск проверки. Для этого в Тинькофф есть бесплатный сервис Репутация. Что такое Репутация
Как обезопасить себя от блокировки?
Предприниматели, которые ведут честный бизнес, могут обезопасить себя от блокировок благодаря этим простым правилам.
Как обезопасить себя в бизнесе?
Рассказать об особенностях бизнеса в личном кабинете Репутации. При проверке компании по закону 115-ФЗ банк запрашивает документы и задает вопросы о бизнесе. Вы можете ответить на них заранее, тогда в спорной ситуации сотрудники банка не будут вас беспокоить и посмотрят все сами. Как отвечать на вопросы об особенностях бизнеса
Указывать понятное назначение платежа. Нужно писать не просто «предоплата», а подробно описывать, за что именно, по какому договору. Так банк понимает экономический смысл операции. Как правильно указывать назначение платежа
Проверять контрагентов. Если работаете честно, но ваш клиент замешан в обналичке, вас тоже могут проверить. А вы можете даже не знать, что работаете с подозрительным партнером. Как проверять контрагентов
Готовить документы заранее. Бывает, что партнер перевел крупную сумму, а договор еще не подписали. Правильно делать так: сначала подписанный договор, потом предоплата. Если деньги нужны срочно, лучше открыть кредитную линию в банке, чтобы не попасть под проверку из‑за денежного перевода от нового партнера. Какие документы могут понадобиться
Работать по своим ОКВЭД. Вы должны получать деньги только за те услуги и товары, которые указаны в ваших кодах экономической деятельности. К примеру, если компания торгует металлом, она не может получать деньги за информационные услуги. Что значит «работать по своим ОКВЭД»
Платить налоги со своего расчетного счета. Центробанк рекомендует обращать внимание на клиентов, чья налоговая нагрузка ниже 0,9% от оборота. Если у вас несколько счетов или вы платите налоги наличными, банк может этого не знать и начать проверку документов. Поэтому, если у вас несколько счетов, лучше платить налоги частями с каждого. Или держите наготове выписку с другого счета на случай, если у банка появятся вопросы. Как платить налоги без подозрений
Защити свой бизнес. Простой гайд по кибербезопасности
Не снимать все наличные. Если предприниматель снимает со счета все деньги, для банка это выглядит подозрительно. Финмониторинг, скорее всего, захочет убедиться, что это настоящая компания, а не обнальщик. Поэтому старайтесь минимизировать расчеты наличными.
Если нужно что‑то купить, пользуйтесь корпоративной картой, если выплатить зарплату — в Тинькофф есть бесплатный сервис «Зарплатный проект». Когда наличных расчетов не избежать, сохраняйте чеки и договоры. Как тратить деньги без подозрений
Оплачивать хозяйственные нужды с расчетного счета. Старайтесь оплачивать аренду офиса, канцтовары и коммунальные платежи со счета компании, а не наличными. Так банк увидит ваши затраты, и у него не будет сомнений в реальности компании.
Чтобы избежать неожиданной проверки, рекомендуем отслеживать статус бизнеса в сервисе Репутация. Узнать свою репутацию
Зачем отвечать на вопросы в сервисе Репутация?
При проверке компании по закону 115-ФЗ банк запрашивает документы и задает вопросы о бизнесе. Вы можете ответить на них заранее, тогда в спорной ситуации сотрудники не будут вас беспокоить и посмотрят все сами.
Если подробно ответить на вопросы анкеты, это поможет:
в некоторых случаях полностью избежать проверки. В спорной ситуации сотрудники банка не будут вас беспокоить и посмотрят все сами;
сократить список документов на проверку. Например, если банк видит в анкете, что у предпринимателя нет работников, он не будет запрашивать штатное расписание;
уменьшить время проверки и быстрее возобновить обслуживание счета. При запросе документов банк просит рассказать об особенностях бизнеса. Если предприниматель заранее ответил на вопросы в личном кабинете, при проверке не придется тратить на это время.
Чем подробнее заполнить анкету об особенностях бизнеса, тем меньше вопросов возникнет у сотрудников банка.
Что означает знак процентов рядом с вопросами?
Знак процентов показывает, насколько важен ответ на этот вопрос для успешного прохождения проверки по закону 115-ФЗ. Чем выше сумма процентов, тем быстрее и проще пройдет проверка.
Если заполнить анкету на 100%, это не гарантирует отсутствие проверок по закону 115-ФЗ. Но это поможет сократить время проверки и быстрее возобновить обслуживание счета компании. Зачем отвечать на вопросы в сервисе Репутация
Как отвечать на вопросы об особенностях бизнеса?
Чем подробнее ответить на вопросы об особенностях бизнеса, тем лучше. Подробные ответы помогут сократить время проверки, быстрее возобновить обслуживание счета, а в некоторых случаях — полностью отменить запрос документов.
В анкете об особенностях бизнеса есть несколько разделов.
Деятельность. Расскажите, как устроен бизнес, на чем компания зарабатывает и на что тратит. Так банку проще понять, соответствует ли подозрительная транзакция деятельности компании. Как описать бизнес-модель
Клиенты. Укажите, кому бизнес продает свои товары и услуги: физлицам, юрлицам, государственным компаниям. Можно отметить все строчки, если компания работает со всеми типами клиентов.
Еще в этом разделе нужно рассказать, как вы привлекаете клиентов. Может быть несколько каналов: сарафанное радио, реклама в интернете, обзвон людей из базы контактов, реклама на радио, участие в выставках и др. Чем подробнее опишете — тем лучше.
Интернет-ресурсы. Напишите адрес сайта компании. Если своего сайта нет, но компания размещается на торговых площадках, нужно указать ссылки на эти площадки. Важна любая информация о компании в интернете. Чем больше ссылок указать — тем лучше.
Финансы. Сообщите системе, есть ли у компании расчетные счета в других банках или счет только в Тинькофф.
Структура компании. Укажите, независимая ли у вас компания или она входит в состав холдинга или группы:
если ваша компания дочерняя, напишите название материнской компании;
если ваша компания материнская, напишите названия дочерних организаций.
Сотрудники в штате. Отметьте, есть ли у вас работники в штате, и если есть, то сколько. Учитываются только работники, оформленные по трудовым договорам.
Зачем писать понятное назначение платежа?
Писать понятное назначение платежа — первое и очень важное правило. Банк может отказать в переводе, если не понимает смысла операций или предприниматель отправляет деньги сомнительным контрагентам.
Когда отправляете платеж, подробно и понятно описывайте его назначение: за что платите, по какому договору, это аванс или постоплата, какой НДС. Формулировка в платежках должна совпадать с тем, что написано в договорах и актах. Так банк увидит экономический смысл операции и не будет задавать вопросов.
Как описывать платежи
| За продукцию | Оплата по договору № 3005/16 от 06.07.2016, счет № 2134 от 19.04.2017 за колбасную продукцию. В т. ч. НДС 21 355 Р |
| Оплата по договору | Авансовый платеж за административный сбор по договору № 98/2017 от 01.01.2017. В т. ч. НДС 318 Р |
| За услуги | Предоплата по договору № 1069/122113 от 12.12.2016 за терминальные услуги. Без НДС |
Подозрительно
За продукцию
Оплата по договору № 3005/16 от 06.07.2016, счет № 2134 от 19.04.2017 за колбасную продукцию. В т. ч. НДС 21 355 Р
Источник: www.tinkoff.ru
Компанию проверяет полиция: как обезопасить себя и свой бизнес от негативных последствий проверки. Часть 1
Помимо выездных налоговых проверок и визитов представителей внебюджетных фондов в компанию может нагрянуть с проверкой полиция. Мероприятие малоприятное. Тем более, что проверяющие данной категории используют эффект неожиданности и часто являются в офис без каких-либо предварительных звонков и запросов. Более того, никто никогда не знает, придет в компанию полиция с проверкой или нет – подобная информация является строго конфиденциальной. Все это исключает возможность быть готовым к подобному визиту.
Именно эффект «свалившегося на голову снега» зачастую приводит к тому, что проверка заканчивается возбуждением уголовного дела. Это обусловлено тем, что в ходе проверки неподготовленные сотрудники компании, сами того не желая, снабжают проверяющих доказательствами наличия признаков преступлений в деятельности компании и ее руководства.
Давайте рассмотрим, в каких случаях в компанию приходит полиция, какие действия и в каких случаях может предпринять, как грамотно вести себя в ходе такой проверки, а также возможные способы оградить компанию и ее должностных лиц от возможных негативных последствий проверки.
К кому чаще всего приходит полиция?
Чаще всего полиция наведывается в компании с большим оборотом налички – торговля (особенно если есть алкоголь), АЗС. Также в зоне риска крупные компании, где нарушения достаточно легко найти из-за множества операций. Но это если рассуждать с точки зрения закона.
Если же рассматривать ситуацию «по жизни», то в целом же нельзя сказать, какая сфера деятельности наиболее опасна с точки зрения повышенного внимания полицейских. Поскольку полицейская проверка – это один из инструментов бизнес-споров, причем подготовить почву для визита совсем несложно.
Так, например, в апреле 2016 года только в одном среднестатистическом городе Московской области было как минимум два подобных визита полиции. Первый – в сеть косметических салонов, который приглянулся (с точки зрения изъятия) жене мэра города. В данном случае проверку инициировали с целью вынудить продать бизнес за бесценок (визит полиции – способ уменьшения цены).
Второй – в автомойку, совмещенную с авторемонтом, где арендатор мойки не сошелся в отдельных вопросах с хозяином помещений. И все началось с примитивного заявления об использовании краденого оборудования (все это не подтвердилось, но нервы потрепали изрядно).
Когда в компанию может прийти полиция
Оснований для полицейской проверки достаточно много. Но мы рассмотрим самые распространенные ситуации, когда полиция может оказаться на пороге офиса компании.
1. Проведение доследственной проверки
Такая проверка возможна в случае:
- поступления в полицию сообщения о преступлении, поданного кредитором в рамках неисполненных договорных обязательств; недовольным (уволенным) сотрудником компании; анонимными заявителями (конкурентами) и др.
- недобросовестности контрагентов, в отношении которых возбуждены уголовные дела или проводятся процессуальная и/или налоговая проверка.
- нарушения самой компанией законодательства, выявленного в рамках: налогового мониторинга; утечки информации; аудита; сомнительных банковских операций.
- отказа предоставлять информацию по запросу правоохранительного органа, либо игнорировании такого запроса. Поэтому в любом случае необходимо отвечать на запросы полиции, предварительно проверив законность и обоснованность изложенных в данном запросе требований.
- прибытия в офис компании недобросовестных представителей проверяющих структур с корыстными целями, без наличия законных и достаточных на то оснований, (подобные факты и в настоящее время имеют место быть).
- привлечения сотрудников полиции в рамках внутрикорпоративных конфликтов совладельцев и управленцев бизнеса.
Случай из практики
К нашему клиенту под видом посетителей прибыли два оперативных сотрудника. В то время как один из сотрудников вел беседу с руководителем компании, второй убедил одного из работников передать ему документы, содержащие конфиденциальную информацию. После получения необходимой информации оба сотрудника ушли. При обращении к нам клиент не знал данные о лицах, приходивших к нему, а также основания их нахождения в офисе, так как никаких документов сотрудники оперативных служб не предъявили. Данная история закончилась определенными финансовыми потерями для клиента, а также потерей деловой репутации и определенного количества нервных клеток для директора компании.
Важно!
Если ранее решение вопроса о возбуждении уголовного дела по налоговым преступлениям было возможным лишь после вступления в законную силу решения налоговой инспекции о привлечении к ответственности, то сейчас для проведения следственных, а также проверочных действий достаточно любой, в том числе оперативной информации о наличии в действиях должностных лиц компании признаков состава налогового преступления.
2. В рамках выездной налоговой проверки
В настоящее более 90% всех выездных налоговых проверок проводится с участием сотрудников полиции.
3. При расследовании уже возбужденного уголовного дела
В данном случае у полиции есть полномочия проводить обыски в офисе, в доме директора, а также личные досмотры сотрудников и должностных лиц компании. При этом проверяющие обязаны предъявить уполномоченному представителю компании постановление на обыск, подписанное следователем.
Что позволено полиции в ходе проверки компании
Обратите внимание, что действия сотрудников полиции в ходе проверки не безграничны – они могут проверять только в рамках предмета проверки, указанного в постановлении о ее проведении, и производить только те действия, на которые у них есть соответствующие полномочия, описанные в постановлении.
Осмотр или обследование помещений проводится в рамках доследственной проверки. При обследовании полиция имеет право осматривать только те вещи, которые лежат на поверхностях – на столах, тумбочках, полках шкафов. Открывать кабинеты, сейфы или выдвигать ящики столов проверяющие самостоятельно не имеют права, однако вправе требовать это сделать кого-нибудь из числа работников проверяемой компании (но они в свою очередь не обязаны выполнять данное требование, если считают его незаконным). Кроме того, в ходе обследования работники компании могут общаться, свободно передвигаться по офису и даже покинуть его, и полицейские не вправе их в этом ограничить.
Важно!
Если в ходе осмотра проверяющие просят открыть сейф, то исполнять это требование не обязательно, пусть даже полиция угрожает его изъятием. Полицейским можно сообщить, что действия полицейских в ходе изъятия будут зафиксированы и затем обжалованы как незаконные.
Обыск возможен исключительно в рамках расследования уже возбужденного уголовного дела. При обыске полицейские имеют право вскрывать и обыскивать любые помещения, включая кабинет руководителя и главного бухгалтера компании, а также сейфы, закрытые на ключ шкафы, ящики стола и т. д., если владелец отказывается открыть их добровольно.
В отличие от осмотра, при обыске сотрудники полиции вправе запретить всем присутствующим покидать помещение, переговариваться друг с другом и общаться по телефону до окончания следственных действий.
Важно!
Лучше не препятствовать полиции, так как это может служить основанием для привлечения как к административной, так и к уголовной ответственности!
Обыск и осмотр помещений – только с двумя понятыми!
Для проведения обыска или осмотра помещения в обязательном порядке должны присутствовать двое понятых. Полицейские либо приводят их с собой, либо просят выступить в их роли кого-то из присутствующих. В том, что понятыми будут сотрудники проверяемой компании, есть свои плюсы – при свидетелях полиция вряд ли будет предпринимать какие-либо незаконные действия.
В ходе обыска также возможен и личный досмотр работников компании. В зону интересов полицейских попадут личные компьютеры, флешки, планшеты, смартфоны, телефоны, записные книжки и другие предметы, содержащие информацию. И если один из вышеназванных предметов окажется на рабочем месте либо в личных вещах, то «улику» могут изъять с формулировкой «содержит информацию, относящуюся к расследуемому уголовному делу».
Важно!
В ходе оперативно-розыскных мероприятий при доследственной проверке обыск сотрудников, досмотр их личных вещей – сумок, портфелей, столов и др. – не допустим, как и изъятие этих предметов, за исключением случаев совершения сотрудником компании административного правонарушения или преступления.
- Выемка документов, изъятие предметов
При проведении обследования помещений полицейские имеют право изъять документы и предметы, в том числе электронные носители информации. Однако изыматься могут только документы и предметы, имеющие непосредственное отношение к основаниям, указанным в распоряжении о проведении обследования. Изъятие документов производится только по описи, подписанной обеими сторонами.
Важно понимать, что на стадии доследственной проверки (т.е. до возбуждения уголовного дела) опрос – это оперативно-розыскное мероприятие, которое проводится только с согласия участвующего в нем лица, то есть опрашиваемого. Сотрудники полиции вправе задавать вопросы, но у представителя компании отсутствует обязанность на них отвечать, если он не желает этого делать. Поэтому на данном этапе общение с представителями полиции желательно свести к минимуму.
Во всех случаях проверяющие желают провести опрос представителей бухгалтерской службы компании. Помимо главбуха опрашивают рядовых сотрудников бухгалтерии, которые отвечают за тот или иной участок. Опасность в том, что самого наемного бухгалтера к уголовной ответственности не привлекают – его заставляют дать показания на генерального директора и отпускают.
Движимые чувством страха за то, что «могут привлечь за сговор», главбухи чаще всего сотрудничают с полицией и максимально откровенно и подробно рассказывают обо всех сделках и тем самым вредят компании и своему руководству. Когда же бухгалтерия компании вынесена на аутсорсинг, то риск сообщить проверяющим лишнюю информацию исключен.
Важно!
Опрос вне рамок уголовного дела недостаточно четко урегулирован законом, а это дает полицейским некоторую свободу в выборе времени, места, условий и способа проведения таких «бесед». И полицейские часто этим пользуются: ведут долгие изматывающие беседы, вводят в заблуждение, используют угрозы и т.д.
Как грамотно вести себя в ходе опроса и защититься от уловок сотрудников полиции, мы расскажем в одной из ближайших публикаций.
Обращайтесь – мы всегда на связи!
Источник: 1c-wiseadvice.ru
Как защищать себя бизнесу?
21 сентября 2015 года «Континент Сибирь» опубликовал интервью с управляющим партнером новосибирской юридической фирмы «Бизнес и право» Евгением Сизовым. В нем он, по мнению «КС» или непосредственно автора текста, развенчал миф о том, что подследственным бизнесменам целесообразно «биться до конца», рассказал о текущей ситуации с экономическими преступлениями в Сибири и возможностях защиты своих прав предпринимателями. Однако все ли так, как рассказывает в интервью собеседник «КС»?
Прочив материал, я посчитал возможным поделиться своими наблюдениями на эту же тему.
Во-первых, почему-то забыты превентивные действия, которые как обязательное ежедневное мытье рук является не только традицией, но и соблюдением элементарной гигиены. Причем если думать более глобально о своем здоровье, то, скорее всего, мы согласимся с необходимостью периодического посещения врачей для проведения осмотра, контроля за составом потребляемой еды, обязательной ежедневной или еженедельной физической нагрузки.
На мой взгляд, аналогичный подход должен наблюдаться и в сфере юридической защиты. В противном случае, юристам придется разбираться уже с наступившими последствиями. Но не всегда подобное будет эффективным, а используемые средства будет дорогими и требовать больше времени.
Причем такая превентивная работа должна проводиться в следующих направлениях:
а) состав и виды операций и сделок между компаниями, через которых осуществляется бизнес;
б) вовлеченность бизнесменов в текущее, оперативное управление компаний и наличие внутренней системы управления рисками;
в) верное понимание и обособленность активов от операций и сделок, через юридические лица участвующие в непосредственной предпринимательской деятельности;
г) уязвимости в толковании или оформлении операций и сделок, в том числе со стороны проверяющих и контролирующих органов (в частности, налоговые риски);
д) приемлемость сосредоточения всех решений и активов на одном субъекте.
Во-вторых, мне, конечно, импонирует подход коллеги, который, если я верно его понял, считает, что любая защита ─ это работа одного человека. Одного адвоката или юриста. Но команда позволяет объединить больше подходящих для защиты в конкретной ситуации специалистов, а синергетический эффект подобного помноженный на грамотное управление командой даст качественно лучший результат.
Хотя конечно в подобном есть исключение, допустим, когда защиту осуществляет звезда, гуру в определенной сфере. Но сколько таких звезд на наш регион? А на всю Россию?
К тому же, не зря говорят, что один в поле не воин.
В-третьих, сводить все к работе по защите интересов бизнеса и самих бизнесменов только к уголовно-правовой сфере, на мой взгляд, неверно. Чем разностороннее будет защита, а используемые инструменты разнообразнее, тем больше шансов получить желаемый результат.
Можно ли считать специалиста в области уголовного права и процесса также великолепным знатоком гражданского права и арбитражного процесса? Не знаю, но есть некоторые сомнения в возможности такого совпадения в отдельно взятом случае.
Поэтому повторюсь, что превентивные меры, разносторонние инструменты и команда даст с большей вероятностью нужный бизнесу результат, чем только 1 адвокат и только в уголовно-правовой сфере.
Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).
Будем рады увидеть вас среди наших клиентов!
Звоните или пишите прямо сейчас!
Юридическая фирма «Ветров и партнеры»
больше чем просто юридические услуги
Источник: vitvet.com
