Как оплатить Сбербанк бизнес онлайн налоги

Сегодня достаточно много людей предпочитают проводить финансовые операции дистанционно без визита в банк. Например, клиенты Сбербанка активно пользуются веб-кабинетом на его сайте. Этот сервис может быть полезен не только частным клиентам, обслуживающимся в Сбере, но и ИП-шникам для совершения бюджетных платежей. Для примера этого утверждения разберем, как оплатить налоги ИП через Сбербанк Онлайн. Пошаговая инструкция будет приведена далее в тексте.

Разрешается ли оплачивать налоги с помощью Сбербанк-Онлайн

У рассматриваемого нами банка существует специальный раздел в ЛК, предназначенный для проведения платежей в адрес бюджета. С его помощью можно вносить штрафы и госпошлины, а также оплачивать налоги. Сервис дает возможность погашать такие разновидности налоговых сборов, как:

• подоходный;
• имущественный;
• транспортный;
• водный и т. д.

Также с помощью веб-кабинета Сбербанка можно производить отчисления в ПФР. Эта опция стала доступной пользователям веб-банкинга с 2017 года.

Важно! Единственное требование для внесения рассматриваемых платежей – наличие у индивидуального предпринимателя карточки Сбербанка (личной или рабочей) и доступа к веб-кабинету.

Согласно действующему законодательству, взносы в бюджет не считаются операциями из разряда предпринимательской деятельности. Следовательно, погашать их можно не только с р/с юрлица, но и из любых других источников, оформленных на его имя.

Как правильно провести транзакцию: подробная инструкция

Итак, разберем подробнее, как оплатить налоги ИП через Сбербанк Онлайн. Эту операцию можно выполнять не только через бинес-кабинет, но и через обычный ЛК для частных лиц. Главное, принять во внимание статус плательщика. Для ИП-шников КБК должен иметь значение 09, а не 13, как для физических лиц. В остальном же алгоритм действия мало чем отличается от стандартного.

Авторизация в системе

В первую очередь плательщику необходимо зайти на официальный сайт Сбера. В правом верхнем углу будет расположена ссылка на веб-кабинет платежной системы. Перейдя по ней, предпринимателю необходимо будет ввести в соответствующие поля авторизационные данные для входа. Затем в дополнительное поле вбивается одноразовый пароль, полученный по СМС либо взятый из чека банкомата. После всех этих операций пользователь попадает в платежную зону сайта.

Поиск налога для оплаты

Для внесения денег по нужной статье клиенту банка необходимо последовательно перейти в следующие разделы ЛК:

• переводы и платежи;
• налоги, пошлины;
• Федеральная налоговая служба.

Теперь остается выбрать из списка подразделение конкретной налоговой службы, к которой приписан ИП-ник. Затем нужно кликнуть по кнопочке «Поиск и оплата…» рядом с ней.

Проведение оплаты

Проще всего предпринимателю проверять задолженности, используя свой ИНН. Но, вне зависимости от того, по каким реквизитам проводится поиск платежа, алгоритм оплаты довольно прост:

• выбираем карту или депозит, откуда будут списаны средства;
• определяем критерий поиска платежа;
• вводим реквизит поиска и нажимает «Продолжить»;
• после появления на экране нужного документа вбиваем сумму оплаты;
• подтверждает платеж с помощью СМС-кода.

На этапе нахождения документа его реквизиты могут отличаться от тех, что указаны в квитанции. Но после ввода суммы они изменяются на правильные. Главное, не забыть проверить этот момент перед подтверждением операции.

По индексу платежного документа

Если у предпринимателя имеется квитанция из налоговой службы, он может использовать ее номер на этапе поиска. Для этого в списке услуг необходимо установить строку «Поиск по номеру платежного документа», а затем ввести соответствующий реквизит квитанции.

По иным реквизитам

В качестве поиска чаще всего предприниматели используют свой ИНН. С его помощью можно обнаружить как еще не просроченные платежи, так и задолженности перед ФНС. Для этого необходимо выбрать соответствующую услугу в списке.

Важно! Следует вводить ИНН именно предпринимателя, а не частного лица, и следить за значением КБК при отправке платежа.

Подтверждение операции

После того как все поля будут заполнены, плательщику необходимо нажать зеленую кнопку «Подтвердить по СМС», расположенную внизу формы. Через несколько секунд (максимум – полторы минуты) на его телефон поступит сообщение с цифровым паролем.

Цифры необходимо будет вбить в соответствующее поле, появившееся на экране. После этого нажимают кнопку «Завершить». На реквизитах квитанции появляется синяя печать «Исполнено», что означает успешное завершение операции.

Как оплатить налог по штрих-коду или QR-коду

Чтобы оплатить налог ИП через Сбербанк Бизнес Онлайн, необходимо воспользоваться приведенной выше инструкцией. Порядок действий будет точно таким же.

А вот у мобильного приложения Сбера есть дополнительная удобная опция – оплата квитанций по графическому коду. Если у предпринимателя на руках имеется платежный документ из ФНС, он на этапе поиска документа может направить на его штрих-код или QR-код камеру мобильного гаджета. После сканирования, все данные квитанции автоматически появятся в платежном приложении, останется только сверить их с бумажной копией.

Есть ли комиссионные за перечисление

Согласно действующему законодательству, за проведение платежей в адрес бюджетных организаций, комиссионные не взимаются. Это положение не зависит ни от банка, проводящего операцию, ни от категории плательщика (физическое или юридическое лицо). Так что погашение индивидуальным предпринимателем налогов через Сбербанк Онлайн не будет облагаться никакими дополнительными взносами.

Выводы

Индивидуальные предприниматели, как и частные лица, имеют право погашать задолженности по налогам, возникшим в ходе их профессиональной деятельности, через веб-банкинг Сбербанка. При этом им не обязательно пользоваться бизнес-кабинетом данной системы. Подойдет и интерфейс для частных лиц, главное, следить за КБК плательщика.

Источник: znaemdengi.ru

Единый налоговый платеж (ЕНП): что это, кому нужен и чем удобен

В 2023 году компании и ИП могут отправлять в бюджет налоговые отчисления сразу одной платежкой без разбивки по видам платежей. Для этого введен механизм единого налогового платежа. Что это, как работает, удобно или нет, обязательно ли применять и как можно оформить платежное поручение на ЕНП, подробно разбираем в статье

Деловая среда Платформа знаний и сервисов для бизнеса

Что такое единый налоговый платеж

Это новая схема расчетов с бюджетом для юридических лиц и предпринимателей, которая сначала тестировалась с 1 июля по 31 декабря 2022 года, а с 1 января 2023-го была введена для всех налогоплательщиков.

То есть не нужно заполнять разные платежки для каждого бюджетного перечисления, сверять реквизиты: КБК, виды платежей, номера инспекций и прочие. Несколько видов налогов и сборов можно уплатить одной суммой по единым реквизитам без заполнения адреса налогоплательщика, КПП, ОКТМО, КБК. Перечисленные деньги поступают на единые налоговые счета налогоплательщиков, и ФНС самостоятельно разносит нужные суммы по разным направлениям на основании деклараций и расчетов. Если в течение года производится уплата авансовых платежей, а декларация подается раз в год, например по УСН, необходимо представить в ФНС Уведомление об исчисленных суммах налога, чтобы налоговая могла разнести ЕНП по этим авансам.

❗️ Внимание
На год устанавливается переходный период: в соответствии с п. 12 ст. 4 закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ до 31 декабря 2023 года платежные поручения можно заполнять по-старому, то есть с разбивкой по КБК и указанием всех реквизитов. Такие платежки будут приравниваться к Уведомлению об исчисленных суммах налогов, тогда его представлять не придется.

Сервис для быстрого старта бизнеса

Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды

Какие налоги входят в состав ЕНП

Практически все бюджетные платежи с 1 января 2023 года перечисляются через единый налоговый платеж. Отчисления, которые можно закрыть с помощью ЕНП:

❗ Внимание
Взносы на травматизм заплатить единым платежом не получится, они зачисляются напрямую в ФСС, по ним нужно оформлять обычные платежки.

Отдельно от ЕНП также перечисляются:

Кроме того, есть платежи, для которых действуют особые правила: их можно уплачивать как в составе ЕНП, так и отдельно. К таковым относятся:

• НПД — налог на профдоход для самозанятых;
• сбор за пользование объектами животного мира и биологическими ресурсами.

Как заполнить платежное поручение на перечисление ЕНП

Сформировать упрощенную платежку с актуальными реквизитами можно через онлайн-сервис на портале ФНС. Для этого нужно выбрать способ уплаты «Пополнить единый налоговый счет». Далее ввести наименование юрлица или ФИО предпринимателя, ИНН и сумму платежа. Все остальные реквизиты будут заполнены автоматически.

Источник: сайт ФНС России.

Как заполнить платежное поручение на единые платежи через онлайн-банк

С 1 января 2023 года платежное поручение заполняется на основании приказа Министерства финансов от 30.12.2022 № 199н.

1️⃣ В платежке теперь не нужно указывать адрес налогоплательщика.

2️⃣ В поле 101 при уплате ЕНП всем налогоплательщикам необходимо указывать статус «01». Если перечисление проводится вне единых налоговых платежей, то статус будет «02».

3️⃣ В полях 105-109 проставляются нули.

❗ Внимание
Не все банковские сервисы в январе 2023 года пропускали платежные поручения с нулевым ОКТМО — поле 105. Если Банк-Клиент требует полное заполнение этого раздела, то необходимо указать ОКТМО плательщика.

4️⃣ КБК для единого налогового платежа 182 01 06 12 01 01 0000 510.

5️⃣ В поле назначение платежа нужно указать «Единый налоговый платеж» или «Пополнение единого налогового счета».

6️⃣ С января 2023 года для всех бюджетных платежей, в том числе уплачиваемых вне ЕНП, получатель — УФК по Тульской области.

Реквизиты получателя налогов, взносов с 1 января 2023 года

❗️ Внимание
Если компания или ИП при уплате налогового платежа ошибочно перечислили деньги обычной платежкой старого образца, то они все равно перенаправятся на бюджетный счет в качестве ЕНП.

Также в счет единого налогового платежа автоматически пойдет переплата, выявленная после 1 июля 2022 года, например при УСН, когда за год авансов уплачено больше, чем рассчитан итоговый упрощенный налог.

Как работает ЕНП в 2023 году

При внесении единого налогового платежа все деньги, перечисленные юрлицом или ИП, попадают на их налоговый счет. Затем с этого счета ФНС разносит необходимые суммы по разным бюджетным направлениям в определенной последовательности.

Распоряжаться по своему усмотрению деньгами на налоговом счете нельзя. Например, не получится заплатить сначала налог, а затем закрыть недоимку.

Когда средств недостаточно, а сроки уплаты нескольких налогов или взносов совпадают, то деньги будут распределяться пропорционально суммам к уплате.

Пример

У транспортной компании есть долг по налогу на прибыль, он составляет 23 400 рублей. Кроме того, фирма должна до 15 сентября перечислить за водителей страховых взносов на 36 900 рублей, из них:
• на ОПС — 27 060 рублей;
• ОМС — 6 273 рубля;
• ВНиМ — 3 567 рублей.

Организация перевела на налоговый счет 50 000 рублей. Из этой суммы ФНС сначала спишет недоимку по налогу на прибыль. Оставшейся суммы, 26 600 рублей, недостаточно, чтобы закрыть все платежи по взносам. Значит, налоговая распределит ее пропорционально их суммам:
• на ОПС — 19 507 рублей (27 060 / 36 900 х 26 600);
• ОМС — 4 522 рубля;
• ВНиМ — 2 571 рубль.

При отрицательном балансе на бюджетном счете, то есть недоимке, ФНС выставляет требование о взыскании налога или сбора. Если не внести деньги, инспекция может заблокировать счет на сумму долга.

❗ Внимание
До 1 марта 2023 года по распоряжению главы ФНС Даниила Егорова инспекторы не станут блокировать счета при выявлении налоговой недоимки, пока не будет проведена индивидуальная сверка расчетов с налогоплательщиком.

Откройте счет и получите бонусы

Откройте расчетный счет в Сбербанке и получите множество бонусов на развитие бизнеса

Срок единого налогового платежа и уведомления

Плательщик сам выбирает, когда перечислять единый налоговый платеж. Например, можно вносить его заранее авансом, тогда на налоговом счете будет оставаться запас. Это способ подстраховаться от блокировки расчетного счета банком. Если налоговая обнаружит недоимку, то сразу спишет необходимую сумму из «заначки».

С другой стороны, чтобы деньги не лежали мертвым грузом, можно, наоборот, платить день в день.

С 1 января 2023 года для большинства бюджетных платежей вводится единый срок уплаты — 28-е число. Периодичность остается прежней. Так, страховые взносы за работников, кроме взносов на травматизм, перечисляются ежемесячно до 28-го числа, авансы по УСН индивидуальные предприниматели уплачивают до 28 апреля, июля, октября, а итоговый УСН-налог — до 28 апреля.

Платежи, для которых не действует единый срок уплаты:

ФНС не может списать средства досрочно. Деньги «уходят» в бюджет в последний день срока уплаты. Поэтому, если перевести единый налоговый платеж крайней датой, просрочки не будет.

Днем уплаты налога признается день отправки в банк платежки на перечисление ЕНП, даже если поручение исполнено позже.

Также налогоплательщики могут перечислять единые налоговые платежи любой суммой, главное, чтобы ее хватило на налоги в день списания.

Пример
ИП оформил патент на год и принял решение ежемесячно уплачивать плюс-минус одинаковую сумму в бюджет — 38 000 рублей, чтобы равномерно оплатить налог ПСН и фиксированные взносы до конца года. Он может внести на свой налоговый счет аванс на несколько месяцев вперед.

В этом случае инспекция самостоятельно перенаправит все поступившие суммы на оплату патента и фиксированных взносов в конце года.

По налогам, которые уплачиваются раньше, чем представляется отчетность, необходимо представлять в ФНС Уведомление об исчисленных суммах налога. Например, по УСН авансы уплачиваются в течение года, а декларация по налогу представляется только в следующем году. Кроме того, взносы за работников и НДФЛ с зарплаты платят каждый месяц, а отчеты РСВ и 6-НДФЛ сдают раз в квартал.

На основании уведомления налоговая и будет распределять поступивший ЕНП на разные направления. Для этого в уведомлении указываются КПП, ОКТМО, КБК, сумма, дата перечисления налога.

С января 2023 года для большинства форм отчетности установлен единый срок представления — 25-е число. В этот же срок необходимо отправить уведомление об исчисленных налогах.

Разберем на примере, когда подавать уведомление.

Пример

Компания по производству и установке окон уплачивает налог по УСН, НДФЛ и страховые взносы за работников. До 28 июля организация должна перечислить ЕНП, в который включить:
• агентский НДФЛ, удержанный с 23 июня по 22 июля;
• страховые взносы за июнь;
• аванс по УСН-налогу за полугодие.

По всем этим платежам в налоговую нужно будет подать уведомление до 25 июля.

Уведомление допускается сдать в электронном виде или на бумаге. Одно можно направить на несколько сумм списания. Если недостаточно полей для заполнения реквизитов платежей на одном листе, то необходимо заполнить несколько.

Налогоплательщик, который оплачивает налоги платежными поручениями с указанием всех реквизитов КБК каждого налога, КПП, ОКТМО и прочих, может не представлять уведомление по таким платежам. В этом случае его функции выполняют полностью заполненные платежки.

После того как уведомление подано первый раз, его нужно будет сдавать регулярно, независимо от того, как оформлены платежные поручения.

Ответственность за непредставление уведомления

За несдачу уведомления предусмотрен штраф 200 рублей.

Если инспекция не получит его вовремя, то не сможет в срок перевести деньги на соответствующие налоговые позиции, а значит, за просрочку начислятся пени.

Данные из уведомлений сверяются с налоговой отчетностью: декларациями и расчетами. В случае расхождений ФНС будет считать сумму из декларации верной и списывать с ЕНП именно ее.

Проверить баланс на своем налоговом счете и получить выписки по списанию налогов и взносов можно в личном кабинете налогоплательщика онлайн. Там же можно уточнить, сколько именно и каких бюджетных платежей ждет к получению налоговая, чтобы избежать сюрпризов.

Сервис для быстрого старта бизнеса

Зарегистрируйте бизнес без визита в налоговую и госпошлины — через сервис от Деловой среды

Новый порядок начисления пеней

До 31 декабря 2023 года действует особый временный порядок начисления пеней при просрочках уплаты налоговых платежей. В этот период пени рассчитываются по единой схеме для ООО и ИП, исходя из 1/300 действующей ключевой ставки ЦБ РФ.

В 2024 году для юрлиц расчет пени будет зависеть от сроков просрочки налоговых платежей:

• при действующем отрицательном сальдо ЕНС до 30 календарных дней включительно пени будут начисляться в размере 1/300 действующей ключевой ставки ЦБ;
• при отрицательном налоговом сальдо более 30 календарных дней пени будут рассчитываться, исходя из 1/150 ключевой ставки ЦБ.

Для ИП порядок начисления пеней не изменится.

Рассчитаем на примере. До 28 апреля 2023 года ИП должен был уплатить налог по УСН в размере 12 350 рублей. Он смог пополнить свой единый налоговый счет, ЕНС, для списания этой суммы только 30 мая. Ключевая ставка в данный период — 7,5%.

Количество дней просрочки рассчитывается со следующего дня после крайней даты уплаты и до дня, когда платеж фактически перечислен в налоговую, включительно. В нашем примере это 32 дня — с 29 апреля по 30 мая.

В итоге за период будет начислено пеней в сумме:

98,80 рубля = 12 350 х 32 х 300 х 7,5/300

Напомним, пени начисляются даже в том случае, если налогоплательщик перечислил ЕНП, но вовремя на подал декларацию, расчет или уведомление, чтобы ФНС получила информацию для распределения денег по конкретным видам платежей.

❗ Внимание
В соответствии с п. 3 ст. 75 НК РФ сумма пеней, которая начислена на недоимку по налогу/взносу, не может быть больше самой недоимки.

Можно ли вернуть ЕНП

Если на бюджетном счете остались деньги, которые ФНС не распределила, а сроки следующей уплаты не наступили, то они принадлежат налогоплательщику.

Он может вернуть средства по Заявлению, за исключением случаев, когда ЕНП за организацию или ИП перевело стороннее лицо. ФНС направляет поручение на возврат неиспользованного единого налогового платежа на следующий день после получения Заявления.

Такой же срок — один рабочий день — установлен для разблокировки счета.

Пример
Строительной компании 27 августа заблокировали счет за неуплату НДС. В тот же день деньги были внесены на бюджетный счет. Значит, на следующий день после их списания ФНС отправит в банк решение о снятии ограничений по счету. Так что теоретически разблокировать счет могут 28 августа.

Для «зачетных» платежей — когда уплата одного налога или взноса уменьшает другой — ничего не меняется. Их также можно будет брать в зачет.

В 2023 году это разрешено сделать двумя способами:

• при наступлении срока уплаты фиксированных взносов ФНС автоматически осуществит их зачет в счет погашения налогов по УСН и патенту, перечисленных на налоговый счет;
• до наступления срока уплаты взносов можно подать Распоряжение о зачете.

Деловая среда Премиум

Источник: dasreda.ru