Как перевести с бизнес счета на карту физ лица

Требования валютного законодательства позволяют совершать ежедневный платеж на сумму не более 5 тыс. долл. Поэтому при необходимости осуществления регулярных переводов, в том числе на крупные суммы, рекомендуется открывать валютный счет «до востребования». Федеральный закон от 10.12.2003 № 176-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» регламентирует отправку переводов со счетов без ограничений.

Операции со счета производятся по системе SWIFT. Для подтверждения законного происхождения денежных средств банк имеет право запросить у отправителя сведения о происхождении денег: справку 2-НДФЛ, договор купли-продажи недвижимого имущества, договор аренды квартиры отправителя. При значительных переводах потребуется информация о контрагенте и основаниях отправления.

Статья 14 федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» определяет возможность юридическим лицам выполнять переводы с открытых валютных счетов либо электронными деньгами. Исключения составляют операции по оплате пассажирских перевозок или грузовых перевозок, не связанных с коммерческой деятельностью. Такие расчеты разрешены наличными иностранными или российскими деньгами.

Перевод денег на карты физ лиц. НДФЛ. Налоговые преступления физлиц. Как правильно сделать перевод?

Через валютный счет производятся операции без ограничения лимита при предоставлении дополнительных документов:

• паспорт сделки,
• справка о валютных операциях,
• сведения о контрагенте и иные подтверждающие документы.

Существует несколько вариантов перевода средств иностранным контрагентам, включая банковские операции, использование электронных денег и криптовалюты. Любой перевод выполняется с комиссионными, что обязательно учитывают при расчете вносимой суммы. Перевести более 5 тыс. долл. в сутки без предоставления подтверждающих документов может только юридическое лицо со своего счета. Физическим лицам нужно будет выполнить крупный перевод за несколько дней.

Банки с выгодными лимитами на переводы с ИП и ООО на карту физ. лица

Нажмите на название банка в таблице, чтобы узнать подробные тарифы.

Можно ли перевести деньги с расчетного счета ООО на карту физического лица

ООО может переводить деньги со своего расчетного счета на банковскую карту физ. лица. Вы вправе делать переводы как на карточку директора или любого сотрудника, так и на карты третьих лиц.

Возможны четыре варианта:

• перевод зарплаты;
• перечисление подотчетной суммы;
• выдача займа;
• оплата товаров либо услуг физ. лица.

Во всех случаях банк снимет комиссию, поэтому использование зарплатного проекта для выплаты зарплаты или корпоративной карты для перевода денег под отчет будет выгоднее. Например, Точка позволяет открыть сколько угодно корпоративных карт на всех тарифах.

Если деньги были переведены под отчет, то сотрудник обязан предоставить в бухгалтерию расходные ордера, подтверждающие использование выданных средств. При отсутствии чеков налоговая инспекция посчитает подотчетную сумму как доход работника и потребует оплатить с нее налог в размере 13%.

В перечень подотчетных статей, согласно положению ЦБ от 24.12.2004 № 266-П, попадают:

• расходы, связанные с деятельностью ООО на территории РФ;
• представительские расходы и командировочные;
• иные расходы, не запрещённые законом РФ.

Выдача займов на основании договора заимствования возможна только сотрудникам компании. Для предоставления займов третьим лицам необходима лицензия ЦБ на осуществление такого рода деятельности. Для перевода денег на карточку физ. лица, поставщика товаров либо работ необходим договор, оформленный согласно нормам Гражданского кодекса РФ.

Если сумма перевода на карточку физического лица больше 600 000 рублей, то государство усиливает меры контроля за такой операцией. А, к примеру, Тинькофф Банк не ограничивает своих клиентов в суммах платежей.

Перевод денежных средств с расчетного счета ООО на карточку директора

Перевод со счета ООО на банковскую карточку директора возможно сделать как в случае выплаты зарплаты, так и в случае перевода денег под отчет. Рассмотрим оба случая.

При переводе заработной платы указываются реквизиты личного карточного счета директора, а также его Ф.И.О и сумма перевода

Важно помнить, что переводы на карточку физического лица НДС не облагаются. С суммы заработной платы необходимо уплатить НДФЛ и сделать взносы в ПФР и ФСС

Перевод на карту директора (как зарплатную, так и личную) под отчёт — процедура несложная, но требующая внимания со стороны бухгалтера, т. к. она может быть признана доходом физ. лица.

Перевод под отчёт делается на основании заявления, где обязательно указываются:

• цель;
• сумма;
• период пользования деньгами;
• банковские реквизиты карты, куда делается перевод;
• подписи руководителя или иного уполномоченного лица и подотчётного лица;
• дата.

Объявление

Если доход поступает на регулярной основе, то да, есть повод зарегистрировать ИП и не платить 13 % НДФЛ и НДС, в случае признания незаконной предпринимательской деятельности. Зарегистрируйте удобный спецрежим (патент, УСН).

• Не стоит надеяться, что налоговая не проверит ваш расчетный счет и не обнаружит поступления. Банк сообщит налоговикам о всех «подозрительных» с его точки зрения операциях. Под подозрительные операции могут попасть любые операции.
• Позаботьтесь о том, чтобы ваши отправители платежей правильно оформляли перечисление денежных средств, не забывали писать назначение платежа (дарение, возврат долга).
• Оформляйте договора дарения и займов в простой письменной форме, если это необходимо, храните расписки и прочие документы, подтверждающие основания не облагать доход НДФЛ.
• Не забывайте вовремя декларировать свои доходы, подать декларацию 3 НДФЛ.

А Банки выступают налоговыми агентами только по исчислению и уплате налогов клиентов от доходов, источником которых сами Банки и являются или по которым есть специальные законодательные распоряжения. Так, например, налоги начисляются на проценты по депозитам превышающим ставку рефинансирования; НДС от продажи слитков драгоценных металлов;

К близким родственникам относятся: родители, дети, родные дедушки и бабушки, братья и сестры. В том случае, если у налоговой инспекции возникнут вопросы (сведения о доходах из-за границы Белпочта и банковские организации передают в налоговые органы), вам нужно будет предоставить документ, подтверждающий, что подарок прислал близкий родственник.

Тема: Налог с перевода физического лица физическому и т.п. Спасибо Поделиться с друзьями Ну если Вы вдруг не напишете, что платите за оказанные услуги или купленные товары, то никто никаких претензий не предъявит.

2011 Адрес Москва Сообщений 441 Над.К . Облагаются ли налогом денежные переводы? Как осуществляется контроль переводов, банковских и валютных операций? Естественно, это касается покупок, требующих государственной регистрации: автотранспорт, недвижимость и т.п. Покупки, при которых не требуется предъявления документов отследить невозможно.

В том числе налогом не облагаются:

• стипендии и пособия,
• суточные в пределах лимита,
• алименты,
• благотворительная помощь,
• доходы от продажи овощей со своего огорода,
• деньги и имущество по наследству,
• возмещенные судебные расходы,
• господдержка ипотечников,
• вознаграждение репетиторов, сиделок и помощников по хозяйству.

Откуда налоговики узнают о поступлениях денежных средств на счета физических лиц?

Информацию о полученных доходах налоговики получают от банков по инициативе банка, либо при проведении собственных мероприятий налогового контроля в рамках камеральных и выездных проверок физических лиц. Как известно, в случае получения информации о поступающих доходах налоговые органы вправе проводить налоговые проверки в отношении физических лиц (ст. 89 НК РФ). Кроме того, в рамках проверок юридических лиц и ИП информация о движении денежных средств на счетах физиков также всплывает очень часто.

С 1 января 2018 года во многих регионах страны, в том числе в Москве, уже работает система АСК НДС-3, которая позволяет налоговикам видеть платежи не только юр. лиц и ИП, но и платежи физиков почти в режиме он-лайн. Все данные анализируются системой, которая в свою очередь подключена к системе АИС налог со встроенным блоком ЗАГС. Из доходной базы сразу исключаются платежи между близкими родственниками. Все оставшиеся платежи, не отброшенные системой находятся в зоне риска, особенно если они регулярные и безликие, т.е без назначений платежа.

Не стоит забывать, что банки обязаны докладывать в Росфинмониторинг обо всех подозрительных операциях клиентов, не зависимо от сумм ( п. 3 ст. 7 закона № 115-ФЗ ). Практически по любым причинам банки могут сделать сообщение в Росфинмониторинг, что грозит блокировкой операций по счету, предварительно уведомив о подозрительных операциях налоговую.

Нюансы

Перед тем, как перевести деньги со счета юридического лица на карту физического, нужно составить договор, в котором будет объяснено, для каких целей переведены эти деньги. Если в договоре не прописано, какая из сторон должна платить налог, выплата будет взиматься с физического лица (при условии получения им дохода).

В случаях, когда денежные средства перечислены в счет выплаты долга, платеж не облагается налогом, однако должны быть предоставлены соответствующие документы, подтверждающие выдачу займа.

Особое внимание со стороны банков и ФНС вызывают:

• переводы свыше 600 000 рублей;
• частое предоставление заемных средств;
• операции с ценными бумагами (при условии, что получатель не является гражданином РФ).

Стоит отметить, что если банки посчитают проводимые операции подозрительными, они обязаны сообщить о них в ЦБ, при этом уведомлять физическое или юридическое лицо об извещении банкам запрещено.

Перевод денег от юридического лица физическому лицу возможен только при условиях:

• кредитования или оформления займа;
• покупки продукции у физического лица, оказывающего посреднические услуги;
• выплаты заработной платы своему работнику.

Другие статьи расходов для осуществления данной операции не предусмотрены нормативно-правовыми актами, и, в случае их реализации, будут считаться противозаконными.

Перевод физическому лицу от юридического лица с целью оформления займа или кредита применяется как для сотрудников компании, так и для сторонних граждан. При оформлении договорных отношений с собственными работниками можно оперировать неограниченными суммами денежных средств.

Законодательные предостережения

Закон регулирует безналичный перевод от юридического лица физическому. Он обуславливает противодействие отмыванию полученных доходов и определяет необходимость контроля денежных переводов на счета физических лиц в ситуациях, когда их размер превышает сумму в 600 000 рублей.

Пристальному вниманию банковских сотрудников подлежать операции:

• перевод средств в размере, превышающем нормативную величину;
• предоставление кредита;
• проведение операций с бумагами, являющимися ценными в ситуации, если получатель не имеет резидентского статуса.

Дата последнего комментария: 2019-09-01

Все мы привыкли к карточным переводам. Не надо снимать наличные, бежать в банкомат. Мы не задумываясь даем номер своего карточного счета, или высылаем фото карты по мессенджеру. Еще бы, это так удобно и быстро! Но, к сожалению, не безопасно в плане налогообложения, если вы не имеете статус ИП.

Платится ли налог с поступлений на банковскую карту физических лиц или нет, какие риски существуют и как их избежать? Давайте разбираться.

Получая денежные средства на банковскую карточку, имейте в виду, что все поступления на ваш счет налоговики изначально считают доходом для целей налогообложения НДФЛ. А как иначе, ведь проверяющие, зачастую, видят картину, когда денежные средства поступают без опознавательных знаков, платеж невозможно идентифицировать в плане назначения и цели получения.

В графе «Назначение платежа», иногда пишут: оплата/возврат/перевод и т.д, что угодно, а то и вовсе поле может оставаться пустым. Это играет «на руку» налоговикам, ведь непонятный платеж дает основание полагать что физлицо получило доход. Есть возможность доначислить налог НДФЛ, пени и штраф. Но ведь есть и необлагаемые НДФЛ доходы!

Вопрос с НДФЛ отпадает, если деньги пришли от юр. лиц или ИП. Они являются налоговыми агентами самостоятельно удерживают и уплачивают НДФЛ в бюджет. Что касается поступлений от физических лиц, то законодательно платежи между физлицами не запрещены и не ограничены. Итак, попробуем разобраться, как избежать лишних доначислений.

Согласно ст. 209 НК РФ , при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах. Физическое лицо может получить на банковский счет от физического лица денежные средства по различным основаниям:

1. Возврат долга от друга, родственника;
2. Деньги взаймы от друзей на время;
3. Поступление за оказанную услугу;
4. Поступление от продажи чего-то, возможно б/у, возможно новое;
5. И т.д, перечень можно продолжать.

Ни налоговая, ни банк не разберется на какие цели и по каким причинам получены денежные средства, если нет достаточной информации о назначении платежа. Таким образом, все поступления на счет будут считаться вашим доходом, если такая информация при отправке платежа не указывается.

Источник: znatokfinansov.ru

Как ИП и ООО переводить деньги физлицам: отвечаем на неудобные вопросы

Бизнесу часто приходится платить физлицам — перечислить гонорар копирайтеру за текст для сайта, отправить деньги курьеру за разовую доставку товара или купить другую услугу у человека, а не у компании. Рассказываем, как ИП и ООО могут переводить деньги с расчётного счёта бизнеса на счета физических лиц (а также самому себе), чтобы всё было законно.

Чтобы у банка и налоговой не возникало лишних вопросов насчёт переводов денег физлицам, важно помнить: перевод с расчётного счета на карту физлица должен иметь законное назначение. Согласно правилам Банка России, расчётный счёт предпринимателя можно использовать только для операций, напрямую связанных с его деятельностью. То есть вы можете выплачивать зарплату сотрудникам, расплачиваться по договорам с поставщиками, оплачивать аренду помещения, закупать расходные материалы и оборудование и так далее. Оплачивать собственные, не связанные с бизнесом покупки с предпринимательского счёта нельзя. Однако можно перевести деньги с рабочего счёта на личный.

Таким образом, при переводе со счёта на счёт важно учитывать назначение платежа и указывать, на что они идут: зарплату, оплату аренды или услуг либо перевод на личные нужды.

Как переводить деньги физлицу с расчётного счета?

Переводить деньги физлицу с расчётного счета можно по реквизитам в интернет-банке СберБизнес. Для этого зайдите в личный кабинет в СберБизнес и выберите пункт «Заплатить контрагенту». В открывшейся форме укажите сумму платежа и счёт для зачисления (отметьте, что операция не облагается НДС).

Переводы со счёта ИП на счёт физлица в СберБизнесе стали дешевле :

• переводы со счёта ИП на счета физлиц до 300 000 ₽ в месяц — теперь бесплатно (было до 150 000 ₽)
• тариф за перевод со счёта ИП или юрлица на счета физлиц на суммы свыше 5 млн ₽ в месяц — 4% (было 8%)
• тариф за выдачу наличных по бизнес-карте — 4% (было 7–10%).

Какие налоги должен платить ИП при переводе денег физлицу?

Если вы переводите деньги со своего расчётного счёта на расчётный счёт физлица и оплачиваете услугу, например перечисляете гонорар копирайтеру по договору ГПХ, вы должны также заплатить подоходный налог (НДФЛ) с этой суммы в размере 13%.

Если вы расплачиваетесь с физлицом за товар, у вас не возникает обязанности по уплате зарплатных налогов и взносов. В таком случае физлицо самостоятельно платит с полученного дохода НДФЛ и подаёт декларацию 3-НДФЛ.

Чтобы не платить НДФЛ, предприниматели иногда переводят средства на собственную карту и далее рассчитываются с контрагентами. Но эту схему отслеживают банки и налоговая. Если проверяющие смогут доказать, что перевод между картами физлиц — на самом деле оплата услуг, вам доначислят НДФЛ.

Как ещё можно перевести деньги физлицу?

Самый быстрый способ оплатить работу контрагента — перевести деньги ему на карту. Например, с бизнес-карты СберБизнеса можно переводить деньги на другие карты Сбера — как бизнес-карты, так и карты физических лиц. Вам понадобится только номер карты получателя — заполнять номер счёта, имя, ИНН и другие данные не придётся. Деньги зачисляются мгновенно. ИП или юрлицо может посмотреть детали операции в СберБизнесе, а физлицо — в СберБанк Онлайн.

Какие ещё нюансы надо учитывать при переводах с расчётного счета ИП/ООО физлицам?

— Банки часто удерживают комиссию за переводы физлицам — до 2% и более. Окончательный размер комиссии зависит от политики банка и суммы перевода. Чтобы сэкономить на комиссии, некоторые предприниматели переводят деньги с расчётного счёта на личную карту и указывают в назначении платежа «Зарплата». Банк может отказать в таком переводе под предлогом незаконности действий — ведь ИП не имеет права платить зарплату самому себе.

— При регулярном обналичивании крупных сумм со счёта ИП банк может потребовать подтверждение расходов. Если вы вовремя не предоставите чеки и другие подтверждающие документы, банк может на время заблокировать счета.

А как переводить деньги с расчётного счёта ИП на личную карту?

Часто предприниматели переводят деньги с бизнес-счетов на личные карты, чтобы тратить их как на рабочие, так и на личные нужды. Закон этого не запрещает, но необходимо учитывать некоторые нюансы. Банки обязаны соблюдать закон 115-Ф, который помогает бороться с незаконным выводом денег. Поэтому банк может отслеживать операции по переводам ООО и ИП на личные счета и в случае подозрений обратиться к предпринимателю за разъяснениями. Что делать в такой ситуации?

Расскажите банку о своем бизнесе

Банк, как правило, оценивает деятельность клиента и бизнес-модель в целом. Если вы работаете без сотрудников и подрядчиков, а суммы поступлений соответствуют вашему бизнесу, то вы можете переводить себе на карту почти 100% оборота. Банк также может оценить, на что чаще всего уходят средства. Например, если деятельность предполагает постоянное перемещение на автомобиле и вы часто расплачиваетесь личной картой в АЗС и магазинах запчастей, вопросов не возникнет.

Тщательно выбирайте партнёров

Если переводы на ваш счёт приходят от надёжных партнеров и соответствуют вашей деятельности, у банка не будет к вам претензий, какую бы сумму вы ни переводили на личную карту. Однако если контрагенты оказались под подозрением, вас могут проверить, даже если переводов на карту не было.

Работайте по своему коду ОКВЭД

Если вам переводят средства за услуги и товары, которых нет в вашем коде экономической деятельности, у банка могут возникнуть вопросы.

Сохраняйте все документы по сделкам

Если вы расплачиваетесь наличными, сохраняйте документы, подтверждающие эти операции, — чеки, счета, акты, накладные, договоры.

Источник: dzen.ru

Как ИП переводить деньги на карту физическому лицу и не нарушать закон

Как ИП может тратить деньги со своего расчётного счёта? Казалось бы, как ему вздумается. Но это не совсем так. Есть нюансы, которые нужно учитывать при переводе денег физическим лицам. Бухгалтер Ирина Алексеева рассказала, с чем может столкнуться предприниматель.

Примерное время на прочтение — 5 минут.

Индивидуальный предприниматель может распоряжаться заработанными деньгами, как ему вздумается. После уплаты налогов с доходов деньги на расчётном счёте ИП можно использовать как угодно: потратить, вложить в свой бизнес, оставить на счёте или перевести себе на карту. Эта вольная интерпретация вводит предпринимателей в заблуждение. Справедливо полагая, что с прибылью ИП можно делать абсолютно всё, многие предприниматели допускают большую ошибку: переводят деньги со своего расчётного счёта на карты мужа / жены, мамы, подруги, исполнителей-физических лиц.

Предлагаю разобраться, в чём именно ошибка и какие последствия ожидают предпринимателя при совершении таких операций.

Переводите деньги физлицу — платите за него налоги, а иногда и страховые взносы

Если вы как ИП переводите деньги на карту физического лица, то должны вычесть из этих денег 13% и перечислить в бюджет налог на доходы физических лиц — НДФЛ. Эта обязанность прописана в п.1 ст. 226 НК РФ : организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы и адвокаты являются налоговыми агентами по НДФЛ в отношении доходов физических лиц.

Тут же хочу отметить: если вы оплачиваете деньги физическому лицу по договору оказания услуг, то помимо НДФЛ 13% нужно начислить и перевести в бюджет страховые взносы. В среднем это 27% от суммы дохода.

Есть частое заблуждение: нет трудового договора — нет обязанности платить страховые взносы. Однако по договору гражданско-правового характера (это как раз и есть договор оказания услуг) вы должны платить страховые взносы (за исключением взносов в ФСС), а также сдавать отчётность.

НДФЛ вы удерживаете из доходов к выплате, а страховые взносы платите уже из своих денег.

Исключение — расчёты с самозанятыми. Плательщики НПД сами платят налоги. Остальные физические лица не обязаны самостоятельно платить НДФЛ с доходов. На этот случай как раз и существует ст. 24 НК РФ , где прописана обязанность налоговых агентов.

Там же сказано, что налоговый агент обязан хранить информацию о доходах, выплаченных физическому лицу, и сдавать отчётность.

Если вы переводите деньги на карту физическому лицу за оказанные вам услуги, обязательно поинтересуйтесь, в каком статусе находится исполнитель. Если он не оформлен как самозанятый, то вопрос по НДФЛ, который не был удержан и перечислен в бюджет, налоговая задаст вам, а не исполнителю.

Иногда в банковских выписках предпринимателей встречаются платежи с назначением «подарок». Не доход же. Подарок. Но подарки суммой более 4000 рублей в год тоже облагаются НДФЛ (п. 28 ст.

217 НК РФ).

Что будет, если не платить налог и страховые взносы за физлицо

За нарушения 24 и 216 статей НК РФ предпринимателя ожидают последствия в виде штрафов за несвоевременно перечисленный НДФЛ и отсутствие отчётности.

Как налоговая это выяснит? Глядя на вашу банковскую выписку. Проверяя декларации предпринимателей, инспектор запрашивает у вашего банка выписку, где чётко видны переводы физлицам и отсутствие платежей в бюджет. Даже ваш банк может обратить внимание на то, что вы не исполняете обязанности налогового агента в отношении доходов, отправленных на карты физических лиц, и запросить пояснения.

Как избежать неприятных последствий

Чтобы у налоговой и банков не возникло претензий к переводам денег со счёта ИП на карту физлица, нужно соблюдать три нехитрых правила:

• Не переводите деньги с расчётного счета ИП на карты родственников и друзей.
• При сотрудничестве с самозанятыми, проверяйте статус вашего исполнителя. Обязательно пишите в назначении платежа, что оплачиваете услуги или товар плательщика НПД. Это поможет снять лишние вопросы банка.
• Если исполнитель — физлицо, до начала сотрудничества попросите его оформить самозанятость. Это займёт пять минут, но облегчит жизнь и вам, и ему.

Во всём остальном ИП может делать со своими деньгами всё что хочет.

В следующий раз, когда будете в интернет-банке нажимать кнопочку «Отправить», обязательно вспомните, если получатель — физическое лицо без статуса ИП или самозанятости, вы по отношению к нему — налоговый агент.

Уверена, что вы будете об этом помнить. Если у вас остались вопросы по теме переводов на карты физических лиц, пожалуйста, напишите их в комментариях.

Читайте больше полезных материалов в Клубе «Маркетинга с азов» и Телеграм-канале.

Алексеева Ирина, практикующий главный бухгалтер

И ещё полезные статьи на тему финансов:

• Зачем нужен электронный кошелек и как выбрать
• Брать или не брать кредит на бизнес
• Личный финансовый план
• Какая бывает оплата труда

В соцсети нас уже больше 20 тыс. Присоединяйтесь, чтобы получать советы по развитию бизнеса и полезные ссылки

* В случае упоминания в тексте социальных сетей Facebook, Instagram, уведомляем: деятельность компании Meta (Facebook, Instagram) признана экстремистской и на территории РФ запрещена.

Источник: azconsult.ru