В статье рассмотрим, как ИП пополнить расчетный счет. Разберемся, можно ли положить на счет личные средства и не посчитает ли налоговая их за доход. Мы подготовили для вас способы внесения наличных и пополнения счета через перевод.
Может ли ИП вносить личные деньги на свой расчетный счет
Когда на расчетном счете недостаточно средств, чтобы отправить платеж, ИП может положить на счет свои деньги. Законодательных ограничений по этому поводу нет.
Как ИП пополнить расчетный счет собственными средствами
На свой расчетный счет ИП может внести средства при помощи личной карты, электронных кошельков, через отделение банка или через карту, привязанную к расчетному счету. У каждого из этих способов есть свои особенности.
Пополнение расчетного счета с личной карты
ИП может пополнить свой расчетный счет денежными средствами с личной карты используя онлайн- или мобильный банк. В обоих вариантах нужно зайти в личный кабинет под логином физического лица. Затем перейти во вкладку «Платежи» и выбрать способ перевода по реквизитам юр. лица (вводите данные в предлагаемую форму). Источником платежа будет выступать ваша личная карта.
Как положить деньги на расчетный счет ИП (ИП/РФ)
Если личная карта и расчетный счет открыты в одном банке, то комиссия за перевод может не взиматься, но это действует не во всех банках. Если в разных — по тарифу банка, в котором у вас открыт расчетный счет.
Как ИП внести деньги на расчетный счет
Даже если индивидуальный предприниматель принимает всю выручку от продаж наличными деньгами, пополнять расчетный счет время от времени ему все-таки необходимо. Наша тема — как пополнить расчетный счет ИП, кто и каким образом может это сделать и как при этом не попасть на уплату налогов.
Кто может вносить деньги на расчетный счет ИП
Ответ на этот вопрос весьма прост — кто угодно. Но каждый из этих «кого угодно» имеет нюансы и специфику. Хотите поговорить об этом? Мы тоже. Начнем и пойдем, как положено: по порядку, от простого к сложному.
Для начала отделим мух от котлет и разберемся, что конкретно поступает по расчетным реквизитам индивидуального предпринимателя:
- выручка от продаж;
- инкассируемые суммы;
- собственные средства предпринимателя;
- поступления от прочих лиц, не связанные с продажами.
Это важно, поскольку от характера поступления зависит налогообложение ИП.
А теперь пройдемся по каждой позиции:
- выручка. По расчетным реквизитам предпринимателя оплачивают продукцию, работы, услуги его покупатели (клиенты);
- инкассация наличных денег из касс осуществляется либо силами ИП и его сотрудников, либо специализированной службой. Если в составе инкассированных средств присутствует не только выручка, то к заполнению документов в части источника средств следует отнестись с полной ответственностью;
- как очевидно из определения, пополнение расчетного счета ИП собственными средствами осуществляет сам предприниматель;
- не связанными с продажами поступлениями назовем займы, инвестиции, возврат ранее выданных займов, ошибочные и неопознанные поступления. Вот эти последние, и правда, может внести кто угодно, и это самая уязвимая позиция в списке.
Для сведения: какие виды банковских счетов бывают
Какими способами можно пополнить расчетный счет ИП
Как и любые денежные операции, поступление на банковские реквизиты предпринимателя осуществляется либо взносом наличных денег, либо безналичным перечислением. Мы рассмотрим самые популярные способы. Одни применяются уже много лет, другие вошли в наш обиход не так давно, но все они приемлемы. Особенно первые три.
Как ИП вносить деньги на расчётный счёт
В отделении банка
Процедура внесения наличных на расчетный счет ИП стара, как мир, а потому надежна и проста. Приносим деньги в банк и обращаемся к менеджеру. Он заполнит специальную форму — объявление на взнос наличными — и отправит вносителя в кассу. Там с деньгами придется ненадолго расстаться, но зато взамен получим красивую квитанцию.
Может пригодиться: как заполнить платежное поручение
Зачисление денег происходит в этот же день.
Взнос наличных на расчетный счет ИП складывается не только из выручки. Порой надо внести в банк заемные средства или собственные деньги индивидуального предпринимателя, возврат предоплаты от поставщиков, да мало ли что. Как заполнить графу «Источник поступления», чтобы избежать споров с налоговой, расскажем чуть позже.
Обратиться в отделение банка для зачисления наличных денежных средств вправе только сам предприниматель или сотрудник, указанный в банковской карточке с образцами подписей. Если в банк обращается иное лицо, выдайте ему доверенность на внесение денег. Паспорт понадобится в любом случае.
С помощью банкомата
Подскажем лайфхак, как ИП внести выручку на расчетный счет удобнее всего, — через банкомат. Не надо обращаться к менеджеру, не надо ходить в кассу. Достаточно дойти до банкомата. Хорошо, если предприниматель оформил корпоративную карту.
С ее помощью пополнение р/с осуществляется так же просто, как пополнение личного баланса: вставил карту, положил деньги в устройство, секунду посмотрел, как крутится синенькое колечко на мониторе, дождался надписи «Сумма зачислена». Все.
Отсутствие корпоративной карты не является препятствием для внесения денег через банкомат. В этом случае вносителю понадобится логин и пароль, полученные предпринимателем в банке.
Далеко не все банкоматы предоставляют возможность указания источника поступления. В таких устройствах любое внесение денег трактуется как доход. П еред тем как положить деньги на расчетный счет ИП через банкомат, полезно убедиться, что у этого банкомата имеется функция ввода текста с клавиатуры. Особенно если зачисляете не выручку.
Безналичный перевод
Ничто не мешает предпринимателю поддержать собственный бизнес собственными деньгами и, при необходимости, осуществить перевод с личного счета на счет ИП в мобильном приложении или через интернет-банк. Если (ну мало ли!) вы ничем из этого не пользуетесь, тогда остается только старое доброе платежное поручение. Необходимость перевести деньги по своим расчетным реквизитам возникает у ИП, когда надо произвести безналичную оплату:
- поставщикам за товары, работы, услуги;
- сотрудникам при расчетах по оплате труда;
- в бюджет при уплате налогов.
Системы платежных переводов
Существует еще один способ — с помощью платежных систем или электронных кошельков. Самый дорогой и неоднозначный. Конечно, законодательно никто не запрещает предпринимателю перевести средства из личного электронного кошелька по своим же банковским реквизитам ИП. Однако обслуживающий банк, скорее всего, отнесет эту операцию к сомнительным. Да и налоговая точно возбудится, особенно при наличии нескольких таких переводов в отчетном периоде.
Так что о том, как пополнить счет ИП собственными средствами через электронный кошелек, пожалуй, даже думать не стоит. ФНС посчитает этот перевод доходом и глазом не моргнет.
Придется ли платить налоги при пополнении счета
Очень хороший вопрос. Из серии «Как вы лодку назовете, так она и поплывет».
Давайте разберемся, как внести деньги на расчетный счет ИП и не получить доначисление налога.
По умолчанию, любое поступление на расчетные реквизиты ИП — это его доход. Каков вывод? Не молчим! Полностью исключаем ситуации типа: «Не знаю (противный бухгалтер не сказал) как правильно, поэтому напишу выручка (прочее), а потом разберусь». Такую неопределенность допускаем, только если готовы платить налоги в неограниченном количестве или до хрипоты спорить с налоговиками часто, нудно, подолгу, в том числе в суде.
Ведь нет ничего легче, чем указать назначение платежа при пополнении счета ИП
- собственными средствами — собственные средства ИП;
- при внесении полученного займа — зачисление заемных средств по Договору займа №__ от____;
- при возврате предпринимателю ранее выданного займа — погашение займа по Договору займа №___от _____;
И не забудем про подтверждающие документы — договоры, акты, расписки, приходные и расходные ордера и т. п.
Для сведения: что такое корреспондентский счет в реквизитах
- Дорофеева Ирина
2023-03-29 08:54:08
Практически все эти операции производятся за плату. Банки возьмут комиссию и за пересчет денежных средств (при внесении наличных), и за межбанковский перевод. Так что ИП выгоднее иметь предпринимательский и личный счета в одном банке. Тогда осуществлять переводы между ними он сможет без комиссии.
2023-03-29 17:34:03
Дорофеева Ирина, В случае необходимости перевожу со своего счета ФЛ в другом банке на счет ИП. У меня в банке ФЛ переводы по реквизитам без комиссии
Источник: ppt.ru
Внесение денег на расчетный счет ИП: 4 способа и особенности уплаты налогов
В статье говорится о том, как положить деньги на расчетный счет ИП. Разберемся, какими способами может воспользоваться сам предприниматель и каким образом третье лицо может внести деньги на счет ИП. А также вы узнаете, является ли пополнение счета личными деньгами налогооблагаемым доходом ИП.
Эксперт ВЗО по займам и банковским продуктам
Обновлено: 22 сентября 2022
Может ли ИП внести деньги на свой расчетный счет
В деятельности ИП может возникнуть ситуация, когда средств на расчетном счете (р/с) не хватает для совершения какой-либо операции. Предприниматели, получающие выручку наличными, могут в любое время положить ее на р/с в банк. Но может ли ИП вносить на счет личные деньги?
Если поступления выручки на расчетный счет ИП не ожидаются, а деньги нужны уже сейчас, предприниматель вправе сам пополнить р/с, в том числе и личными средствами. Закон не запрещает ИП тратить на нужды бизнеса собственные сбережения в любом объеме.
Пополнить свой расчетный счет ИП может как наличными, так и безналичным переводом. В зависимости от тарифа банка пополнение может быть бесплатным или облагаться комиссией.
Как внести средства на расчетный счет ИП
У индивидуального предпринимателя есть несколько способов пополнения р/с. О том, как он может при необходимости внести на счет выручку или собственные деньги, какие его ожидают комиссии и сколько времени займет зачисление, следует заранее узнать у своего банка.
Способы пополнения р/с:
- Наличными через банкомат. Этот способ во многом зависит от банка, обслуживающего р/с. Например, интернет-банки, такие как Точка, Модульбанк, не имеют своих касс, а взамен предоставляют клиенту пластиковую карту с привязкой к р/с для обслуживания через банкоматы. Банки с большим количеством офисов такой возможностью наделяют ИП далеко не всегда.
- Через кассу банка. Перевод через кассу другого банка будет облагаться комиссией, а вот пополнение через отделение банка, обслуживающего р/с, доступно только в том случае, если поблизости есть его отделение. Например, Веста Банк, предлагает своим столичным клиентам быстрое и бесплатное пополнение р/с через свои кассы.
- Безналичным переводом с личного счета или пластиковой карты. Главное, помнить, что ИП имеет полное право переводить средства между своими счетами.
- Через платежную систему. Например, популярна система Юнистрим.
Существуют и другие варианты. Например, клиент Тинькофф Банка и УБРиР может внести на свой счет средства через Евросеть, МТС. Многие банки, такие как Открытие, допускают пополнение р/с без комиссии через банкоматы партнеров, что делает процесс еще проще и доступнее.
Какой бы способ ни выбрал предприниматель, главное — это верная формулировка назначения платежа.
О том, как пополнить счет личными денежными средствами, чтобы налоговые органы не сочли его за выручку, поговорим далее.
Является ли доходом внесение собственных средств
Понятие собственных средств для ИП весьма размыто. За свою деятельность он полностью отвечает личным имуществом и капиталом. Расчетный счет — лишь еще один его «карман», куда он может положить деньги. Если ИП вносит свои личные накопления на р/с для бизнеса, считается ли это доходом в глазах налоговой?
Для предпринимателей на УСН и ОСНО актуален вопрос — является ли взнос личных средств ИП доходом и как внести деньги, чтобы не платить налоги? Ведь любой доход увеличивает сумму налогов к уплате. Ключ к успеху — правильное оформление операции.
Если способ внесения допускает комментарии или назначение платежа, пополнение р/с собственными средствами можно обозначить как «Пополнение счета личными денежными сбережениями», «Внесение на счет собственных средств» или другой подобной формулировкой. Например, при внесении денег через корпоративную карту (самоинкассация) банкомат обычно не дает сделать выбор назначения платежа или добавить комментарий — значит, такой взнос собственных средств является доходом.
В КУДиР внесенные личные средства не учитываются. Бухгалтерские сервисы тоже позволяют оформить подобный приход так, что деньги не отразятся ни в выручке, ни в итоговой налоговой отчетности.
Если все же в результате внесения личных денег предпринимателю поступит письмо с претензией из налоговой, в ответ необходимо отправить документы с описанием всех входящих сумм. Разбирательства по подобному поводу могут изрядно затянуться, поэтому важно всегда верно указывать назначение платежа — является ли он взносом ИП за счет своих сбережений или выручки от основной деятельности.
Если третье лицо вносит деньги на счет ИП
Любое внесение сторонним лицом (родственником, другом, партнером) средств на р/с ИП может расцениваться налоговой как доход. Налогами будет обложен даже перевод, осуществленный супругом через кассу банка, какое бы назначение платежа он ни указал.
Другой вариант — корпоративные пластиковые карты. Сегодня многие банки предоставляют их своим клиентам за отдельную плату. Например, такую карту может иметь кассир в торговой точке. Так он получит право на закрытие смены без участия владельца фирмы, а также на пополнение р/с наличной выручкой через банкомат. Но и в данном случае поступившая сумма будет являться доходом.
Избежать начисления налогов можно, если еще при заключении договора с банком ИП укажет третье лицо, сотрудника или партнера, имеющего доступ к управлению р/с. Тогда банк оформляет на него карточку с образцами подписей, открывает доступ к пополнению р/с. А можно в присутствии сотрудника банка оформить доверенность третьему лицу на пополнение р/с.
Источник: vsezaimyonline.ru
