У любой прибыльной компании по мере деятельности на расчетном счете растет остаток денежных средств. У любого предпринимателя рано или поздно встает вопрос, как распорядиться этими деньгами и какую часть можно использовать без рисков?
В первую очередь, нужно понять, какая часть из средств на вашем счете является прибылью от оказания услуг или продажи товаров, а какая – ваши будущие обязательства в рамках текущей деятельности. После чего нужно определить сумму, которая фактически «не работает», то есть при текущем объеме бизнеса остается постоянно на счете в виде остатка.
Как посчитать свободные средства?
Определить остаток на счете, который фактически не используется, просто: нужно сложить минимальные остатки на расчетном счете на каждый день календарного месяца и разделить на количество дней. В итоге у вас получится среднедневной остаток по счету в течение месяца. Эти деньги лучше не хранить на расчетном счете компании, а перевести на депозитный счет или направить в зависимости от стратегии компании на другие нужды.
Почему не стоит хранить деньги на расчетном счете компании
- Самый очевидный минус от скапливания на счету крупных сумм – это упущенная выгода. Если у компании на счете остается сумма в 500 тысяч рублей, а процентная ставка по депозиту, на котором можно разместить свободные средства, составляет 10%, то месячный доход составит 4166 рублей. Сегодня некоторые банки также предлагают ежемесячное начисление процентов на остаток на расчетном счете, но, как правило, ставка в этом случае будет ниже, чем для срочного депозита.
- Вторая причина – это риски. Тут работает известное правило: «не храните все яйца в одной корзине». В случае отзыва лицензии у банка, в котором аккумулированы все средства, работа компании полностью останавливается. Если вы индивидуальный предприниматель, то по законодательству с 1 января 2014 года ваши средства, как и вклады физических лиц, застрахованы АСВ, и спустя некоторое время вы сможете получить сумму, не превышающую 1,4 млн рублей. Однако время ожидания может быть критично для бизнеса. Деньги же на расчетном счете ООО можно получить лишь в общем порядке по реестру требований кредиторов. Подробнее об этом можно прочитать тут, но обобщая скажем, что фактически эти деньги вряд ли удастся вернуть. Есть еще риски блокировки счета, безакцептного списания в счет задолженности и так далее.
- Третья причина — более субъективная по отношению к компании, но ее тоже стоит упомянуть: деньги на расчетном счете подобно наличным в бумажнике быстрее могут уйти на незапланированные траты. Конечно, компания с высоким уровнем финансового управления живет по бюджету и не допускает ненужных расходов. Но в небольших компаниях «спонтанные» траты все-таки возникают. Отсутствие лишних средств на доступном расчетном счете, уменьшает объем таких внеплановых расходов.
Не храните большие суммы в одном банке. Можно разбить ее на несколько и разместить в разных депозитах. Безусловно, уменьшение остатка на расчетном счете требует от компании большего внимания к управлению ликвидностью: нужно аккуратно вести платежный календарь, не допуская кассового разрыва, создавать условия для ускорения притока денежных средств, жестче контролировать расходные операции.
Куда направить деньги?
Ответ на этот вопрос зависит и от финансовой стратегии компании, и от конкретной экономической ситуации. Один из наиболее доступных и распространенных путей – депозит в банке. Как уже говорилось, стоит снижать риски, распределяя деньги между банками.
Важно, чтобы часть денег, которые вы не используете оставалась относительно ликвидна. Эти средства понадобятся компании в случае задержек оплат от клиентов или при непредвиденных срочных расходах.
Какая сумма должны быть доступна? По отношению к производственному бизнесу — это сумма в три размера оборотных средств, в других сферах оперируют суммой равной расходам за три месяца. Остальные же деньги вы можете смело размещать на срочных пополняемых депозитах, где процент выше. Есть, безусловно, и другие финансовые инструменты, которыми активно пользуются крупные компании.
Но они требуют большей финансовой зрелости и опыта. Малому и среднему бизнесу не стоит рассматривать их всерьез.
Конечно, свободные деньги можно вывести со счета компании как дивиденд. Ведь бизнес в конечном счете и функционирует для получения прибыли собственниками. Если вы ИП, то сделать это можно в любое время. Если ООО, то согласно решению акционеров в порядке, регламентированном уставом компании. Не забывайте, что с дивидендов, полученных физическим лицом, удерживается налог в 13%.
В некоторых случаях выплата дивидендов может быть частью стратегии управления свободными средствами.
Например, они могут быть размещены на вкладе учредителя — физического лица. В этом случае вклад будет уже точно застрахован агентством по страхованию вкладов. При необходимости собственник может вернуть их в бизнес в качестве займа или внести в уставной капитал.
Еще одна возможность — это реинвестирование денег в существующий бизнес. Конечно, вопросы объема инвестиций, их соотношения с накоплениями – это часть не только финансовой и общей стратегии компании и зависят от рыночной и конкурентной ситуации.
Материалы по теме:
Источник: rb.ru
Личные деньги – когда и сколько забирать себе из бизнеса?
Лето, пора отпусков, пусть выбор направлений не велик, но все же он есть! Мальдивы или Алупка? Ответ очевиден, но нужно вывести немного денег из бизнеса, чтобы добавить на путевку. Вот о том, сколько и когда можно брать денег у своего предприятия, и пойдет речь в этой статье.
Деньги на счету компании – это ещё далеко не наши. В них заложена масса обязательств. Можно сегодня забрать из кассы или с расчётного счёта крупную сумму средств на покупку дорого подарка жене (или не жене), а завтра окажется, что выдавать зарплату, расплачиваться с поставщиками, государственными органами, ждущими обязательные платежи в бюджет нечем.
Но, что, если деньги действительно нужны прямо сейчас. Вот же, один клик в мобильном банке, и они у меня.
Есть случаи, когда мы можем ими воспользоваться, а есть ситуации, когда сильно пожалеем о принятом решении. Ниже рассмотрим разные ситуации и найдём пути решения, помогающие нам сберечь деньги и нервы, и желательно не оказаться в Алупке с недовольной второй половиной.
Когда можно вывести деньги для личных нужд?
Искушение начать выводить деньги по факту прихода велико. Особенно, если вы – начинающий предприниматель и первый раз получили крупный платёж от покупателя/клиента. В этот момент важно убедиться, что сделка завершена. А это не просто – отгруженный товар или выполненные услуги (мы не говорим уже о ситуациях, когда поступившие на счёт деньги – это предоплата клиента за ещё не отгруженный товар/не оказанную услугу). Без бумажки ты букашка и пока заказчик не подписал акт или товарную накладную, рано считывать прибыль.
Наш товарищ Борис занимается разработкой сайтов, и недавно попал в неприятную ситуацию:
Клиент заказал и оплатил разработку сайта, мы его собрали и запустили. Но вот незадача, ответственного лица, которое принимает работы, и как следствие подписывает закрывающие документы нет на месте.
Завтра посмотрим и все подпишем
Любимый клиент
Знакомо? Вот и Борис, подумал, что сайт отличный, и акт все равно подпишу. На радостях решил отметить окончание проекта с коллегами и тем же вечером отправился в лучший бар, тратить прибыль.
Вот только когда, через несколько дней, заказчик попросил внести правки, а потом снова и снова. И прибыль, которую Борис весело пропил с командой в баре, должны была пойти на оплату дополнительных часов сотрудников, он уже не чувствовал себя победителем.
Сайт работает, акты подписаны, можно тратить деньги? А с подрядчиками вы уже расплатились. Или вы забыли, что в этих 300 тысячах прибыли 200 тысяч принадлежат им?
А ещё через пару дней платить за «коммуналку», вносить взнос за франшизу (вставьте нужное). Можно ли спустить все деньги сегодня на банкет?
Сайт работает, акты подписаны, со всеми расплатились. Гуляем? Гуляем! А что дальше? Если есть планы захватить мир со своим продуктом, то на это нужны средства, а их опять нет…
Хотели расширить свой проект по обучению инвестиционным программам, выделить деньги на рекламу и продвижение… Но, увы, приходится выбирать. А ведь можно было воспользоваться платёжным календарём или свериться с отчётом о движении денежных средств для лучшего понимания ситуации.
Последние деньги трать, не бойся, будет ещё…
Смысловые Галлюцинации
Не пользуйтесь принципом «Смысловых Галлюцинаций», примеряя его на вывод денежных средств. Чтобы не пришлось потом «петь» при возникновении непредвиденных ситуаций, закладывайте резервы.
Сломанный кассовый аппарат, велосипед курьера, автомобиль торгового представителя – непредвиденные траты могут подстерегать где угодно, по закону подлости вероятность наступления неблагоприятных событий выше у тех, кто опустошил свой НЗ.
Сколько денег можно вывести и когда это можно безболезненно осуществить?
Планирование – вот что поможет правильно распорядиться чистой прибылью. Только из неё вы можете изымать деньги, и они не должны превышать её месячный объем. Исключения могут быть, например, если вы долгое время ни чего не забирали, и у вас накопилась кругленькая сумма. При планировании учитывайте не только будущие расходы, но и доходы, так вы предвосхитите кассовый разрыв и не попадёте в неприятную ситуацию отсутствия денег, когда они нужны бизнесу.
Ведите учет своих обязательств
Планируйте обязательные платежи, расчёты с поставщиками и подрядчиками. Это поможет избежать ситуации, когда вместо прибыли вы заберете себе деньги, предназначенные для оплаты по отсрочке, или на оплату налога..
Что хотите купить?
Проанализируйте свои траты. Возможно, они не такие необходимые и принесут лишь временное «облегчение». Может быть их лучше оставить на потом, когда стоимость покупки будет более выгодной, может стоить поискать ресурсы для скидки, а свободные деньги пустить в дело, которое поможет их приумножить.
Компромисс с совестью
Решите, что сегодня для вас приоритетнее. Может быть, вы горите своим делом, оно находится на подъёме и самое время сейчас немного ужаться в тратах на себя, чтобы потом получать прибыль от сегодняшнего решения.
Или же вы глубоко переживаете из-за «отложенной жизни», хотите жить здесь и сейчас, потому, что завтра может не быть… Тогда, конечно, не до развития компании и купите уже себе этот кабриолет, если он даст вам почувствовать радость и драйв. Может быть, на эмоциях вы найдёте новый ресурс для получения прибыли.
Рассчитайте объём безопасного вывода с помощью рабочих инструментов
Всё это звучит отлично, а как на деле? Как рассчитать, сколько денег можно вывести и когда?
Посоветуйтесь с вашим финансовым директором, если такого нет то составьте график будущих платежей и поступлений, проверьте не предвидится ли кассовый разрыв. У нас на Youtube-канале как раз есть видео о том, как это можно просто просчитать.
Воспользуйтесь платежным календарем и сверьтесь с отчетом о прибылях и убытках. Именно он отражает вашу чистую прибыль. Можно воспользоваться облачными решениями которые составляют все графики и отчеты за вас. Например Adesk, две недели бесплатного периода как раз хватит, чтобы прикинуть сколько можно потратить на отпуск.
Как легально вывести деньги из организации?
Самый популярный и часто используемый метод вывода денежных средств. В данном случае прибыль делится между учредителями. С неё будет удержан НДФЛ – 13%. Дивиденды можно распределять пропорционально долям в уставном капитале не чаще чем раз в квартал, а перечислять деньги хоть каждый месяц.
Этот способ, наоборот, выбирают нечасто, поскольку в этом случае из прибыли придётся отдать около 49% на обязательные платежи в бюджет. Не рационально.
Оформление займа
Ещё один вариант, не требующий значительных трат на платежи в фонды, – это заём. И некоторые пользуются им, выдавая себе заём на очень долгие сроки, впоследствии продляя их. Такой, условно бесконечный кредит.
Однако у этого варианта есть риск, что рано или поздно контролирующие органы заинтересуются этой статьёй. Если сделка будет признана ничтожной, то предпринимателя ждёт штраф. Чтобы этого избежать, можно периодически гасить заём (и брать новый, при необходимости). Не хотите возвращать? Значит, компания прощает долг и платит те же 13% НДФЛ с суммы, взятой со счёта.
В общем, такие же условия, как у дивидендов.
Оплата бизнес-расходов
Это легальный вариант, которым пользуются многие. На бизнес-расходы списывают покупку недвижимости, автомобилей, бензина и страховки. Кроме того, на эти траты можно списать питание сотрудников, расходы на поездки и даже одежду. Важно помнить, что на бизнес расходы нельзя потратить более 4% фонда оплаты труда. И необходимо иметь обоснование к каждому пункту трат.
Есть ещё нюанс – если приобретаются вещи, то они являются собственностью компании, если имущество будет отчуждаться за долги, то ту же недвижимость и авто могут изъять.
Поэтому, если деньги нужны сейчас, то взвесьте все риски при помощи рабочих инструментов и вперед, на встречу с турагентом!
Внедрите Adesk, чтобы всегда безболезненно получать дивиденды
Протестируйте наш продукт. Он очень простой. Сэкономите кучу времени, поймёте, сколько зарабатываете и найдёте точки роста для своего бизнеса.
Источник: adesk.ru
Шесть финансовых советов от успешных предпринимателей
Чтобы стать успешным предпринимателем, не обязательно быть финансовым гением. Иногда достаточно прислушиваться к полезным советам, чтобы совершенствовать финансовый менеджмент. В этой статье CEO и сооснователь компании Fundera Джаред Хэчт делится некоторыми из них.
Сабрина Парсонс, CEO в LivePlan, уверена, что «бюджетирование, прогнозирование и планирование нужны не только стартапу. Если применять все это к уже действующему бизнесу, он будет расти быстрее на 30%, то есть будет более успешным».
Управление прогнозами, балансовыми отчетами и прочим — нелегкое дело для предпринимателя, но Парсонс права. Когда вы начинаете заниматься бизнесом, вы не просто думаете о каких-то цифрах. На самом деле ваш успех зависит от того, как вы будете применять эти цифры в решениях по текущим вопросам.
Перед вами шесть подсказок от предпринимателей, которые помогут преуспеть в финансовом менеджменте.
1. Прибыль не определяет успех
Для развивающейся компании прибыль — не лучший показатель того, как идут дела. В реальности этот показатель может быть дестимулирующим. Мэт Риссел, CEO в TSheets, напоминает о том, что «новая, быстрорастущая компания обязательно будет сжирать все деньги, и происходить это будет очень быстро».
Если бизнес идет к успеху, вы заметите, что ваши денежные запасы истощаются гораздо быстрее, чем вы ожидали. Ваши доходы могут быть небольшими, но это и хорошо, потому что рост самой компании будет интенсивным. Вместо того чтобы считать доходы, следите лучше за динамикой роста бизнеса, это поможет понять, на правильном ли вы пути.
И в то же время не забывайте о том, что рентабельность должна быть главной целью вашей компании.
2. Поймите, какие показатели важны именно для вашего бизнеса
Существуют различные финансовые показатели, которые универсальны и важны абсолютно для любой компании (например, доходы, расходы, кассовая наличность, совокупная прибыль и т.д.). Но Джошуа Ривз, CEO в ZenPayroll, советует также подумать над уникальными показателями для вашего бизнеса и обязательно включить их в подсчеты.
«Например, для компании, основанной на модели подписки, очень важны два показателя: жизненный цикл клиента (ЖЦК) и расходы на привлечение новых клиентов (РПНК). ЖЦК поможет понять, сколько стоят ваши клиенты, а РПНК обратит ваше внимание на то, во сколько обходится их привлечение. Отслеживая два этих показателя, вы сможете легко оценить выгоду, которую приносят разные каналы, и сфокусироваться на наиболее эффективных».
Присмотритесь к вашей бизнес-модели и пообщайтесь с партнерами из индустрии, возможно, они помогут определить эти уникальные показатели. Задайтесь вопросом, какие показатели уникальны именно для вашей индустрии и на что следует обратить внимание.
3. Не теряйте деньги из-за глупых ошибок
Когда на вас наваливается множество предпринимательских обязанностей, легко случайно совершить ошибку, за которую придется дорого заплатить. Парсонс приводит идеальный пример: «Часто бизнесмены не управляют дебиторской задолженностью и заключают какие-то дополнительные соглашения, вместо того чтобы заставлять клиентов платить в срок.
Те деньги, которые вы получаете сегодня гораздо ценнее тех, что вы получите через четыре месяца. Чем скорее деньги окажутся в банке, тем больше выгоды для вас. Если срок, за который вы должны получить деньги от клиентов, продлевается или клиенты задерживают оплату, вы можете ввести комиссию за отсрочку или начислять проценты с суммы. Очень многие в малом бизнесе не делают этого и в результате теряют деньги, которые могли бы уже быть в банке».
Какие еще ошибки могут стоить вам значительных денег? Возможно, вы пропускаете дни оплаты по кредиту и из-за этого переплачиваете? Или вы сами попадаете под «штрафы» из-за того, что поздно платите поставщикам?
Потратьте немного времени и как следует проанализируйте процесс вашей работы, определите те бреши, через которые утекают деньги. Попробуйте также поговорить с вашим бухгалтером, он поможет.
4. Проводите аудит расходов
«В моей компании работало более тридцати человек в четырех офисах. Я выяснил, что абсолютно все сотрудники (даже самые честные) заполняли табель рабочего времени наобум, в результате чего мне приходилось ежемесячно нести излишние расходы в размере $2300», –рассказывает Риссел.
Эти суммы растут, особенно в малом бизнесе. Когда ваш бизнес расширяется, лишние траты могут стать проблемой, а у вас нет времени следить за каждым долларом, который уходит из компании. Но находить время все же необходимо. Так что раз в квартал обязательно проводите аудит расходов.
Отслеживайте, куда вы тратите деньги. Можете ли вы с уверенностью сказать, что вы не тратите лишних денег? Может быть, есть какое-то оборудование или услуга, которыми вы не пользуетесь и от которых стоит отказаться? Как еще можно урезать расходы? Четыре раза в год задавайте себе эти вопросы, и это поможет вам сэкономить тысячи.
5. Цените свое время
«Владельцы малого бизнеса часто работают с очень ограниченным бюджетом, что вынуждает их многое делать самим, — говорит Ривс. – Однако самым ценным ресурсом на самом деле является их время. Предприниматели должны постоянно помнить о том, что тратить время нужно только на самые важные направления бизнеса. Например, владелец бизнеса, у которого в неделю уходит три часа на то, чтобы вручную подсчитать расходы на персонал, скорее всего, считает, что он экономит деньги, но на самом деле он тратит время и энергию, которые мог бы инвестировать в развитие своего бизнеса».
Хотите — верьте, хотите — нет, но ваши попытки сэкономить и все сделать самостоятельно могут на самом деле привести к тому, что вы гораздо больше денег спустите в трубу. Технологии играют не последнюю роль в малом бизнесе, ведь они позволяют отдавать на аутсорс и автоматизировать сложные задачи.
Риссел предлагает предпринимателям «взглянуть на бизнес со стороны и оценить, где они могут улучшить технологии. И если это возможно, использовать облачные решения или доверенных консультантов для решения проблем».
Безусловно, технологии могут стоить довольно дорого. Но время и деньги, которые они помогут сэкономить, оправдывают изначальные расходы. Какой бизнес-процесс вы могли бы автоматизировать и тем самым высвободить время?
6. Создайте систему для отслеживания динамики вашего успеха
Что же поможет вам упростить процесс управления финансами? Создайте систему, которая позволяет отслеживать финансовый прогресс и мотивирует вас устанавливать новые цели. Парсонс считает: «Если вы не ставите цели, вы упускаете одну точку на графике вашего успеха.
Ваша система должна включать то, что вы хотите сделать, то, что вы сделали на самом деле, как это выглядит по сравнению с предыдущим периодом и аналогичным периодом прошлого года (последний показатель поможет вам отследить сезонные колебания). Если вы хотите быть максимально успешным, ваша система обязательно должна иметь эти четыре ключевые точки на графике. Благодаря ей вам будет проще принимать решения».
Эта система не только поможет обосновать любые будущие финансовые решения, но и позволит каждый год улучшать финансовое состояние компании. Предприниматели никогда не должны расслабляться, иначе рост их бизнеса остановится.
Совсем не обязательно быть гением в области финансов, чтобы достичь успеха в бизнесе. Важно работать над тем, чтобы получать максимально возможную финансовую выгоду. Тратьте время на то, чтобы понять, какие показатели наиболее значимы для вашего бизнеса, как вы можете их измерить и улучшить.
Источник: kontur.ru