Как рассчитать свой бизнес формулы

Фундаментальный анализ

На чтение 3 мин Просмотров 2к.

Здравствуйте, друзья! Сегодня мы с вами поговорим о том, как понять, насколько бизнес эффективен. Для этого нам нужно рассчитать всего 3 параметра:

• Темпы роста прибыли;
• Темпы роста выручки;
• Темпы роста активов.

Как выглядит эффективный бизнес

Считается, что, если темпы роста прибыли выше, чем темпы роста выручки, а темпы роста выручки в свою очередь выше, чем темпы роста активов, это значит, что бизнес работает эффективно.

Это также свидетельствует о том, что у компании нет проблем с затратами, она их держит в определённых рамках. При этом те инвестиции, которая компания осуществляет в свои активы, приносят положительные результаты. Вот как выглядит эта формула:

СЧИТАЮ ТОЛЬКО ТАК! ЛУЧШАЯ ФОРМУЛА РАСЧЕТА ПРИБЫЛИ Как рассчитать прибыль / Расчет прибыли

Темпы роста считаются как отношение показателя текущего периода к показателю за предыдущий период.

Как правильно интерпретировать формулу

Чтобы понять логику этой формулы, нужно представить, что одно из этих соотношений не выполняется.

Пример №1 — когда не соблюдается первое соотношение.

В этом случае выручка растёт, но прибыль растёт более медленными темпами. Это означает, что у компании есть проблемы с управлением затратами, т.е. издержки растут быстрее, чем выручка и, соответственно, не позволяют расти прибыли.

Пример № 2 — когда не соблюдается второе соотношение .

Если темпы роста выручки меньше, чем темпы роста активов, тогда получается, что компания наращивает инвестиции в свой бизнес, но эти инвестиции не дают должной отдачи, т.е. выручка не растёт соответствующими темпами.

Пример расчёта темпов роста

Давайте попробуем рассчитать формулу эффективности на примере финансовых результатов крупнейшей российской нефтяной компании Лукойл.

Для этого на официальном сайте в разделе “Инвесторы” переходим на вкладку “Финансовые результаты”.

Далее нам раскрывается информация о всех доступных опубликованных квартальных и годовых отчётах компании. В нашем случае у нас в распоряжении последние данные — это консолидированная финансовая отчётность по стандартам МСФО за IV квартал 2018 года.

ROI формула! Как расчитать прибыль от БИЗНЕСА?

Это отчёт за весь финансовый год, в котором сравниваются результаты 2018 года с 2017г.

В этом отчёте нам необходимо найти 3 показателя за текущий и предыдущий периоды:

1. Прибыль — консолидированный отчёт о прибылях и убытках (стр.9);
2. Выручка — консолидированный отчёт о прибылях и убытках (стр.9);
3. Активы — консолидированный отчёт о финансовом положении (стр.8).

Темп роста прибыли Лукойл = (619 174/ 418 805) *100 = 147%;

Темп роста выручки Лукойл = (8 035 889/ 5 936 705) *100 = 135%;

Темп роста активов Лукойл = (5 732 382/ 5 226 215) *100 = 109%.

Вывод : В последнем отчётном периоде компания Лукойл имеет отличные финансовые показатели, темпы роста которых говорят нам об эффективном бизнесе.

Заключение

Анализ темпов роста прибыли, выручки и активов — это очень полезный инструмент, но всё же является составной частью комплексного фундаментального анализа компаний.

Для большей объективности следует смотреть также, как соблюдалась эта формула в динамике хотя бы за последние 5 лет.

Успешных вам инвестиций!

Источник: kakrasti.ru

Как найти точку безубыточности для предприятия? Формулы расчета

Точка безубыточности-это тот масштаб производства и дальнейшей реализации продукции, при котором расходы покрываются доходами, и каждая последующая единица товара начинает приносить прибыль компании. То бишь, это тот момент, когда производство покрывает все свои убытки и приносит заработок.

Расчет точки безубыточности по формуле дает понять минимальный объем продаж, который бы позволил получать прибыль, обосновать смену ценовой политики и проанализировать целесообразность введения новых технологий, масштабирования компании, спланировать или отложить развития тех или иных сфер бизнеса. Это помогает предприятию лучше ориентироваться в собственных финансовых возможностях. Разберемся, как рассчитывать точку безубыточности для предприятия и наведем еще несколько аргументов почему стоит это делать.

Точка безубыточности: формула и расчет разными способами

Важно сказать о том, что именно по этому показателю инвесторы и кредиторы анализируют и оценивают ваш бизнес. Берется во внимание платежеспособность, этап развития и непосредственно устойчивость предприятия. Точка безубыточности рассчитывается разными способами и измеряется в денежном или натуральном выражении.

Варианты расчета:

• через график;
• по формуле и подсчетами на листе бумаге или с помощью калькулятора;
• в Excel либо Google таблице (возможно построение графика безубыточности в excel).

Какой бы способ вы не выбрали, вам нужно знать не только формулу. Учитывается еще ряд исходных показателей вашего предприятия. А именно:

• Стоимость реализации каждой единицы продукции либо услуги (подойдет и средний чек).
• Выручка.
• Переменные и постоянные расходы.
• Маржинальная прибыль либо разница переменных расходов на отдельного клиента между средним чеком.

Теперь к самой формуле расчета точки безубыточности . Для натурального выражения:

Постоянные расходы / Маржинальный доход = Точка безубыточности.

Для денежного выражения:

( Выручка * Постоянные расходы) / (Выручка – Переменные расходы) = Точка безубыточности.

Формула точки безубыточности, которая чаще всего встречается:

FC / (P – AVC) = Точка безубыточности.

FC (fixed cost)-это постоянные затраты.

P (price)-это выручка.

AVC (average variable)-это переменные затраты на объем или единицу товара.

Точка безубыточности: пример расчета

Приведем для наглядности пример того, как вы можете использовать формулу и применять ее под свой бизнес.

Представим, что у нас есть фабрика по изготовлению новогодних игрушек. Их продают за 5-25 $, в зависимости от размера игрушки. Вначале, нам нужно рассчитать среднюю стоимость этой единицы товара. Как это будет выглядеть: (5+25)/2=15 $. Таким образом, вы нашли значение P (выручку).

Далее, извлекаем значение FC (постоянные затраты). Допустим, аренда помещений стоит 500 $, оплата персонала обходится в 300 $, коммунальные платежи составляют 100 $, а реклама ваших новогодних украшений 200 $. Суммируем и получаем: 1,100 $.

После этого, находим AVC (переменные затраты). Для того, чтобы произвести игрушку, нужно заплатить за материалы и работнику. Пускай это будет 5 $ (3 доллара за материалы и остальные деньги работнику).

Применяем формулу FC / (P – AVC) = Точка безубыточности. И получаем следующее:

1,100 / (15 – 5) = 110 (игрушек в месяц).

Пример расчета точки безубыточности показал, что для фабрики по изготовлению новогодних игрушек оптимально продавать 110 игрушек в месяц, чтобы выйти в ноль.

Каждая следующая проданная игрушка после оптимального объема будет приносить фабрике прибыль. Таким же образом можно найти денежный и натуральный показатель точки безубыточности.

Расчет точки безубыточности онлайн: возможно ли это?

Конечно же, вы можете использовать онлайн-сервисы для расчета. Это будет удобно для тех, кто хочет быстро узнать свой показатель. Вы можете воспользоваться такими ресурсами:

• allcalc.ru;
• bbf.ru;
• КомплеМИР.

Рассчитать точку безубыточности онлайн также просто, как и по формуле на листе. Как уже было сказано выше, точка безубыточности демонстрирует объем продаж и производства, прибыль, убыток. Спешите проанализировать свой бизнес на устойчивость, а пока мы двигаемся дальше и посмотрим, как выглядит график точки безубыточности в excel.

Как рассчитать точку безубыточности в Excel: построение графика

Еxcel это отличная программа программа для построения графика точки безубыточности в нашем случае. Графический метод, как и все остальные, применяется в зависимости от личного удобства анализа показателей. График показывает на какой точке в данный момент находится производство более визуально. Разберемся, какие показатели позволяют его построить. Еxcel это отличная программа программа для построения графика точки безубыточности в нашем случае.

Перед нами будет такое выражение: Y = FC + VC (Х).

Нужно знать постоянные затраты, себестоимость одной единицы продукции и ее цену реализации. Первая кривая будет отображать все издержки производства и соответственно зависеть от его объема: Y = FC + VC (Х).

А вторая кривая в свою очередь показывает прибыль от продаж продукции, что зависит от объема производства предприятия: Y = PX.

Сегодня вы изучили разные формулы для расчета точки безубыточности, узнали несколько онлайн калькуляторов, которые помогут найти такой показатель и рассмотрели построение графика точки безубыточности в Эксель. В заключении, хотим сказать, что введение финансового отчета и анализ эффективности распределения бюджета являются одними из главных составляющих положительного процесса развития компании.

Источник: kompanion.online

Как рассчитать рентабельность: формула

Экономическая эффективность – показатель соотношения суммарных полезных конечных результатов деятельности к сумме ресурсов, затраченных для достижения этого результата. Выражается в абсолютном денежном выражении или в относительных единицах.

Статьи по теме:

• Как рассчитать рентабельность: формула
• Как рассчитать рентабельность услуг
• Как рассчитать показатели рентабельности

Инструкция

Формула рентабельности (общей эффективности) предприятия выглядит так: R = (P / E)*100%, где
P – полезные конечные результаты в денежном выражении;
E – затраты на достижение этого результата в денежном выражении.
Следует заметить, что применительно к предприятию или деятельности частного предпринимателя рентабельность вычисляется за определенный промежуток времени – чаще всего это месяц, квартал или год. В этом случае конечные результаты и затраты за выбранный промежуток времени точно соответствуют показателям баланса за соответствующий период (доходу и расходу соответственно). Это же правило справедливо относительно группы предприятий и даже отрасли в целом. Правда, в таком случае придется часто прибегать к статистическим оценкам и погрешностям.

Возьмите для примера маленькое агентство, которое продает билеты на концерты и спектакли. Необходимо вычислить его квартальную рентабельность. Условия задачи таковы, что агентство выступает как посредник и не имеет необходимости печатать свои билеты. В нем работают: директор, бухгалтер, 12 штатных и 70 внештатных распространителей билетов, и 4 водителя со своим автотранспортом.

Время от времени агентство прибегает к помощи юридических консультантов. Также агентство располагает собственным офисом продаж.

Пусть суммарные расходы агентства за квартал составляют:
Фонд заработной платы – 1,35 млн руб.;
Отчисления, налоги, выплаты – 1,2 млн руб.;
Арендная плата, накладные и представительские расходы – 1,74 млн руб.
Итого расходы: 1,35+1,2+1,74=4,29 (млн.руб.)
Пусть за квартал было продано билетов на 34 концерта общей суммой 154 млн. руб., из которых агентство имеет посреднический процент в 12%.
За квартал также был получен дохода по ценным бумагам — 0,54 млн. руб.
Иных поступлений в кассу компании пришло 1,4 млн.руб.
Итого: (154*12%=18,48)+0,54+1,4=20,42 (млн.руб.)
Рентабельность агентства за квартал составляет:
R = 20,42/4,29=4,76 или 476%.

Кроме общей рентабельности выделяют такие основные показатели, как:
1) рентабельность собственного капитала, которая высчитывается как частное от суммы чистой прибыли, поделенной на величину собственного капитала;
2) валовая рентабельность, для нахождения которой нужно валовую прибыль поделить на уровень выручки;
3) рентабельность продаж — это отношение операционной прибыли к выручке;
4) рентабельность активов, которая рассчитывается по более сложной формуле. Нужно сумму активов и процентного дохода разделить на активы. Если процентного дохода нет, то только одну чистую прибыль разделите на активы.

Наряду с основными показателями рентабельности экономисты выделяют дополнительные. Они помогают провести более глубокий анализ деятельности фирмы. К таким коэффициентам относят:
1) рентабельность основных средств — чистую прибыль за нужный период нужно разделить на стоимость основных средств, и получится интересующий вас показатель. Данное значение демонстрирует инвестору или собственнику бизнеса, эффективно ли был использован вложенный в предприятие капитал. Стоит отметить, что коэффициент показывает, насколько выгодно был размещен лишь тот капитал, который принадлежит собственнику фирмы, а не все ее активы;
2) рентабельность персонала — это соотношение чистой прибыли к среднесписочной численности за месяц, квартал или год. Понятно, что при примерно одинаковом уровне чистой прибыли на предприятии А, на котором занято больше сотрудников, уровень рентабельности персонала будет ниже, чем на предприятии Б с меньшим количеством работников.

Выделяют также такой показатель рентабельности, как коэффициент базовой прибыльности активов. Чтобы его рассчитать, нужно прибыль до оплаты налоговых обязательств и учета процентов к получению разделить на всю сумму активов. Показатель демонстрирует производительность активов до налогообложения и используется для сравнения эффективности работы компаний с разными принципами налогоотчисления. Если вам нужен показатель рентабельности инвестированного капитала, разделите сумму чистой операционной прибыли на величину инвестированного капитала за интересующий вас период. Эта формула помогает определить, насколько выгодно средства вкладываются в основную деятельность предприятия.

Если прибыль до уплаты процентов и налогов разделить на сумму собственного капитала и долгосрочных обязательств, получится рентабельность задействованного капитала. Она показывает уровень отдачи от привлеченных в основную деятельность капитала фирмы и займов. Рентабельность суммарных активов — это отношение чистой прибыли к средней величине активов.

Данный показатель ухудшается из-за привлечения заемного капитала. Для экономического анализа полезен показатель рентабельности активов бизнеса, который рассчитывается как отношение операционной прибыли к сумме основных средств и требований к оборотному капиталу.

Чтобы определить рентабельность чистых активов, нужно прибыль до налогообложения поделить на сумму чистых активов. Рентабельность производства находится как частное между прибылью и суммой стоимости основных фондов, сложенной со стоимостью оборотных средств. Существует также формула рентабельности наценки.

Выглядит она как отношение себестоимости выпускаемой продукции к цене ее продажи. Рентабельность подрядных услуг можно найти, если из затрат на предоставленные подрядчиком работы вычесть затраты, которые несет предприятие в случае отсутствия данных услуг, и затем полученную разность разделить на затраты при предоставлении услуг. Этот показатель применяют для конкурсной оценки нескольких подрядчиков и для выявлении экономии от предоставления их услуг.

Совет полезен?
Статьи по теме:

• Как определить рентабельность цены
• Как посчитать рентабельность
• Как посчитать рентабельность продаж

Добавить комментарий к статье
Похожие советы

• Как просчитать рентабельность
• Как рассчитать рентабельность бизнеса
• Как посчитать рентабельность предприятия
• Как вычислить рентабельность
• Как рассчитать коэффициенты рентабельности
• Как определить рентабельность
• Как высчитывать рентабельность
• Как найти рентабельность всего капитала
• Как определить рентабельность предприятия
• Как произвести анализ рентабельности производства
• Как провести анализ рентабельности предприятия
• Как найти общую рентабельность
• Какой процент доходности считается приемлемым
• Как рассчитать прибыль и рентабельность
• Как рассчитать рентабельность основной деятельности
• Как рассчитать рентабельность инвестиций
• Как измерить рентабельность
• Как рассчитать рентабельность магазина
• Что такое рентабельность
• Как определить рентабельность активов
• Расчет рентабельности продаж и ее анализ

Источник: www.kakprosto.ru