Как учесть личные расходы ИП

Самое важное в этой статье:
• Как оплатить личные расходы ИП из средств на расчетном счете или в кассе
• Надо ли соблюдать лимит расчетов наличными, если ИП тратит деньги из кассы на личные нужды
• Как учесть суммы, которые коммерсант взял из бизнеса

Коммерсанты вправе потратить заработанные деньги на личные нужды. Особенно это актуально летом во время отпусков. Чтобы вывести деньги из бизнеса, предпринимателю не надо писать заявление или составлять авансовый отчет.

Оплатить личные расходы ИП вправе деньгами на счете или из кассы. Для этого он может:

· взять наличные из кассы;

· снять наличные с расчетного счета;

· оплатить расходы напрямую с расчетного счета;

· перевести деньги с расчетного на личный счет, а затем потратить.

В статье мы поясним, как взять деньги из бизнеса, чтобы не возникло проблем с банком или налоговиками.

ИП оплачивает личные расходы с расчетного счета

Если вы решили оплатить личные расходы из денег на расчетном счете, то проверьте, придется ли перечислять банку комиссию. Дело в том, что банки берут процент, когда ИП перечисляет деньги с расчетного счета другому бизнесмену или компании. Также банки вводят комиссию за то, что ИП снимает наличные с расчетного счета или перечисляет средства на личную карту. Выберите способ, который дешевле. Обычно комиссия за снятие наличных со счета больше, чем за перевод денег на личную карту ИП. Но в договоре банки устанавливают ежемесячный лимит сумм, которые коммерсант вправе перевести со счета или снять без комиссии. ►

► Многие банки к расчетному счету оформляют корпоративную карту. Вы можете такой картой оплачивать покупки в магазине или снимать с нее деньги в банкомате. Снять деньги со счета можно и по чековой книжке.

Перечисляя деньги на личную карту, укажите в назначении платежа: «Перевод собственных денежных средств на личные нужды ИП». В этом случае у банка не возникнет вопросов по платежу. А вот деньги на счета других физлиц, например родственников, не перечисляйте. Банки пропускают только зарплатные платежи физлицам.

Некоторые ИП, когда переводят деньги на личный счет или снимают наличные, указывают, что это зарплата. Ведь банки не взимают комиссию с зарплатных платежей. А ИП стараются избежать дополнительных трат. Но так делать не советуем. Если вы перечисляете деньги как зарплату, то банки часто требуют платежку на НДФЛ.

Кроме того, есть риск, что ИФНС на проверке потребует начислить НДФЛ и взносы с перечисленных сумм.

Еще одна рекомендация: лучше не снимать со счета и не перечислять на личную карту больше 600 000 руб. за один раз. Банки контролируют такие операции (п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115‑ФЗ). Если вы обналичите или переведете больше 600 000 руб., банк потребует подтвердить расходы.

Но если вам необходима эта сумма, предоставьте банку пояснения по нашему образцу.

ИП оплачивает личные расходы из кассы

Вы можете потратить наличную выручку из кассы на личные расходы (п. 2 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У). Закон не устанавливает лимитов, сколько вы можете взять из кассы. ►

► Не надо оприходовать в кассу деньги, которые вы сняли с расчетного счета для оплаты личных расходов.

Предприниматели вправе вести кассу в упрощенном порядке. Об отказе от кассовых документов у вас должен быть приказ. В этом случае не заполняйте кассовую книгу, приходные и расходные ордера (п. 4.1 и 4.6 Указания ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У).

Если вы решили вести кассу в упрощенном порядке, фиксируйте для себя в тетрадке или компьютере, сколько денег взяли. Запишите, что взяли деньги на личные расходы. Так вы не запутаетесь с остатком денег в кассе.

Если вы ведете документы в обычном порядке, составьте расходный кассовый ордер по форме из постановления Госкомстата России от 18.08.98 № 88. В нем запишите, что из кассы выданы деньги предпринимателю на личные нужды. Образец «расходника» смотрите ниже. Также отразите операцию в кассовой книге.

По договорам с другими ИП и компаниями действует лимит расчетов наличными. Нельзя оплатить наличными по одному договору более чем 100 000 руб. (п. 6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У). Но этот норматив не надо соблюдать, если ИП оплачивает личные расходы наличными деньгами, которые он взял из кассы. Ведь эти расходы не связаны с бизнесом.

Источник: poisk-ru.ru

Как ИП может потратить деньги с расчетного счета на личные нужды

В отличие от учредителя или директора ООО предприниматель может использовать доходы предприятия намного проще, ведь ИП не выписывает себе зарплату, и вправе тратить выручку на личные нужды по своему усмотрению. Неприкасаемыми остаются только налоговые выплаты – размер остального заработка не должен вызывать вопросы у инспекторов.

Что считается личными расходами

ИП вправе оплачивать прямо с р/с любые покупки и услуги, которые никак не связаны с нуждами бизнеса. Это могут быть любые траты на себя, семью и детей, оплата туров, транспортные, бытовые и прочие расходы. Суммы могут быть любыми – ограничений нет (Письмо Департамента налоговой и таможенно- тарифной политики Минфина от 19.04.16 № 03-11-11/24221).

Как учитывать личные расходы на УСН 15% и ОСН

На упрощёнке «доходы – расходы» и основной системе предприниматель платит налог, который зависит от суммы расходов. Вот почему налоговая должна знать, сколько потрачено на бизнес, а сколько – на личные нужды.

Расходы именно на бизнес прописаны в закрытых списках для упрощёнки и ОСН (ст. 346.16. НК). Сумма вычитается из налоговой базы, если статьи расходов есть в этом списке, к примеру, закупка канцтоваров, ПО для компьютера, или оплата телефона в офисе.

Расходы подтверждают документами: товарными чеками, накладными, актами приёма выполненных работ и прочими. При расплате картой учёт операций упрощается, поскольку данные о всех покупках указаны в выписке оператора по счёту – достаточно предъявить чеки. Расходы не учитывают на остальных спецрежимах, ведь такие суммы никак не влияют на размер налоговых платежей.

Какими способами можно тратить деньги со счёта

1. Банковской картой, привязанной к р/с ИП – пластик приравнен к карте «физика», потому расплачиваются без ограничений. Выгода очевидна – комиссий и лимитов нет, а СБ банка видит трату денег на покупки без сомнительных операций.
2. Наличными, снятыми со счёта, но есть ограничения по лимитам: если ИП снимает более трети денег от общего оборота в неделю, банк попросит подтверждающие документы, поскольку выполняет требования антиотмывочного закона. К тому же, за выдачу наличных могут взять комиссию.
3. Переводом на другую карту расплачиваться тоже не очень удобно, поскольку такие транзакции ограничены лимитами и комиссиями. Вывод денег на карту «физика» ограничен третью от недельного оборота. При этом банк может заподозрить ИП в переводе денег контрагенту, или в уплате «серых» зарплат.
4. Наличными из кассы ИП, хотя тоже есть лимит для подтверждения операции в 30% от недельного оборота. Деньги забирают по расходному кассовому ордеру (РКО) с указанием суммы и цели получения, к примеру, «На личные нужды».

Очевидно, самый удобный способ потратить деньги на себя – оплата покупок картой без лимитов и комиссий. В других случаях возникают определённые условия: при снятии наличных с карты, или получении денег в кассе нужно подтверждать расходы документами.

Источник: nulevoybalans.ru

Как учесть личные расходы ип

Ваш город Москва ?
Да, все верно Выбрать другой
Звоните с 9:00 до 18:00
Заказать звонок

• О компании

• О компании
• Наш опыт
• Отзывы
• Статусы и сертификаты
• Блог
• Вопрос-ответ
• Акции
• Реквизиты
• Вакансии
• Контакты

• 1С:ИТС
• Обслуживание 1С
• Автоматизация магазинов
• Маркировка табака
• Маркировка велосипедов
• 1С: Распознавание первичных документов
• Помощь в запуске продаж на Wildberries
• Решения 1С для торговли
• 1С: ГРМ — аренда 1С в облаке
• Облачная 1С:ФРЕШ
• Маркировка шин и покрышек
• 1С-ЭДО — обмен электронными документами
• 1С-Коннект
• 1С-Товары
• Маркировка обуви
• 1С-Отчетность
• Внедрение 1С
• Ремонт онлайн-касс
• Доработка 1С
• Продвижение карточек товаров на Wildberries
• Абонентское обслуживание онлайн-касс
• Маркировка товара для маркетплейсов
• 1СПАРК-Риски
• Реальная автоматизация
• Подключение к ЕГАИС

• Что такое онлайн-касса?
• Кому нужна онлайн-касса?
• Кому не нужна касса?
• Как кассу выбрать?
• Онлайн-кассы Эвотор
• Онлайн-кассы АТОЛ
• Как подключить?
• Доп. оборудование
• Купить онлайн-кассу
• Ремонт и обслуживание

Заказать звонок

• Главная
• О компании

• Назад
• О компании
• О компании
• Наш опыт
• Отзывы
• Статусы и сертификаты
• Блог
• Вопрос-ответ
• Акции
• Реквизиты
• Вакансии
• Контакты

• Назад
• Услуги
• 1С:ИТС
• Обслуживание 1С
• Автоматизация магазинов
• Маркировка табака
• Маркировка велосипедов
• 1С: Распознавание первичных документов
• Помощь в запуске продаж на Wildberries
• Решения 1С для торговли
• 1С: ГРМ — аренда 1С в облаке
• Облачная 1С:ФРЕШ
• Маркировка шин и покрышек
• 1С-ЭДО — обмен электронными документами
• 1С-Коннект
• 1С-Товары
• Маркировка обуви
• 1С-Отчетность
• Внедрение 1С
• Ремонт онлайн-касс
• Доработка 1С
• Продвижение карточек товаров на Wildberries
• Абонентское обслуживание онлайн-касс
• Маркировка товара для маркетплейсов
• 1СПАРК-Риски
• Реальная автоматизация
• Подключение к ЕГАИС

• Назад
• Онлайн-кассы
• Что такое онлайн-касса?
• Кому нужна онлайн-касса?
• Кому не нужна касса?
• Как кассу выбрать?
• Онлайн-кассы Эвотор
• Онлайн-кассы АТОЛ
• Как подключить?
• Доп. оборудование
• Купить онлайн-кассу
• Ремонт и обслуживание

• 8 (800) 707-01-02 бесплатный звонок по России

• Назад
• Телефоны
• 8 (800) 707-01-02 бесплатный звонок по России
• +7 (4812) 70-01-02 для Смоленска
• +7 (495) 4-813-813 для Москвы
• +7 (978) 808-01-02 для Крыма
• Заказать звонок

Контактная информация

214018, г. Смоленск, ул.Ново-Рославльская, 13

Новое в 1С:Бухгалтерии для индивидуальных предпринимателей
Поделиться

Новое в 1С:Бухгалтерии для Индивидуальных предпринимателей. Документ Расходы предпринимателя. Легасофт Смоленск.

09 декабря 2016г.

Ни для кого не секрет, что нынешние времена являются не самыми благоприятными для малого бизнеса. Однако большое количество индивидуальных предпринимателей не только держится на плаву, но и активно развивается.

Одним из главных отличий деятельности ИП от ООО является возможность использования денежных средств, полученных в результате их деятельности, без ограничений в личных целях предпринимателя. Но для развития своего бизнеса, частнику порой приходится также и оплачивать расходы ИП из своего кармана. Этот факт не смогли оставить без внимания и разработчики программного обеспечения компании 1С, адаптировав программу 1С:Бухгалтерия для нужд индивидуальных предпринимателей, добавив возможность отражения таких расходов. В разделе «Покупки», группа «Покупки» находится новый документ «Расходы предпринимателя» (Рисунок 1).

Рисунок 1

Перейдя в документ, предприниматель может отразить свои наличные расходы, введя данные о приобретенных материалах и услугах, оплата за которые происходила из его личных средств. При этом документ после проведения, никаких изменений в остатки денежных средств не вносит, но регистрирует расходы в налоговом учете. Так при применении налогового режима УСН (Доходы минус расходы), сформируется запись в Книге учета доходов и расходов. (Рисунки 2, 3, 4).

Рисунок 2

Рисунок 3

Рисунок 4

Для контроля за такими расходами существует печатная форма «Реестр расходов», в который можно перейти прямо из документа «Расходы предпринимателя» (Рисунок 5). Данный документ позволит проанализировать расходы в разрезе номенклатуры.

Рисунок 5

Кроме того, существует возможность перевода безналичных средств на счет ИП. Для этого в документе «Списание с расчетного счета» есть вид операции «Личные средства предпринимателя». Если предприниматель пожелает внести личные средства к кассу, аналогичный вид операции он найдет и в кассовых документах. Таким образом, ИП уже сможет объективно оценить результаты деятельности, учитывая и расходы из собственных средств.

Источник: legasoft.ru