В статье рассмотрим правила пользования расчетным счетом для ИП и ООО. Разберемся, для чего нужен счет, как с ним работать и как им управлять в режиме онлайн. А также поговорим о преимуществах открытия счета.
Для чего нужен расчетный счет ИП и ООО
Расчетный счет позволяет предпринимателям вести бизнес полноценно — планировать доходы и расходы, своевременно выплачивать налоговые платежи, работать в безналичном порядке с партнерами, принимать оплату от покупателей банковскими картами и т. д. И если на этапе становления бизнеса можно обойтись и без открытия расчетного счета, то с увеличением торговых оборотов он становится необходим. Поэтому рекомендуем заранее открыть счет. Если вы не будете им пользоваться, то и платить за его обслуживание банку не придется.
Индивидуальный предприниматель при помощи расчетного счета разграничивает личные деньги и те, которые он зарабатывает, ведя бизнес, тем самым избегая необоснованных начислений со стороны налоговой.
Ведь будет сложно доказать, что расходы, оплаченные с личного счета, связаны с ведением предпринимательской деятельности. Как правило, налоговики их не принимают к зачету. ООО отдают предпочтение безналичным перечислениям, так как в этом случае не возникает риска доначисления НДФЛ и страховых взносов.
Стоит ли вести учёт контроль своего бизнеса? Ответ от Саидмурода Давлатова
Предприниматели, используя безналичные расчеты, решают сразу несколько проблем, например:
- Нет лимита по перечислениям средств в рамках одного договора. При наличной оплате он ограничен суммой в 100 тыс. руб.
- Сводится к минимуму риск отправить деньги несуществующему поставщику, так как банк блокирует подозрительные сделки.
Как пользоваться расчетным счетом ИП и ООО
Через расчетный счет предприниматели могут осуществлять следующие операции:
- принимать оплату от своих клиентов;
- вести расчеты с контрагентами по закупкам, выполненным работам и услугам;
- вносить и снимать наличку;
- безопасно хранить средства на счете;
- оплачивать налоги и обязательные страховые взносы;
- размещать остаток средств на счете под проценты;
- выплачивать зарплату сотрудникам;
- переводить деньги на карты физических лиц;
- принимать зачисления денежных средств в рамках предоставленных кредитов, кредитных линий (кредитные платежи также проводятся через расчетный счет);
- совершать иные операции, определенные правилами пользования расчетным счетом.
Как еще можно работать с расчетным счетом
Имея расчетный счет, ИП и ООО могут работать со следующими банковскими услугами:
- Кредитование. Банки отслеживают движение финансовых потоков по счету и предлагают наиболее выгодные условия сотрудничества. Это может быть оптимальная сумма кредита, пониженный процент, лояльная оценка залогового обеспечения, льготные условия возврата кредита.
- Эквайринг. Более 53% всех платежей в России осуществляется по картам, и показатели стремительно растут. Поэтому пользоваться эквайрингом, принимая оплату от клиентов банковскими картами — это современно.
- Зарплатный проект, подключившись к которому предприниматели по максиму уходят от наличных выплат. Начисленная зарплата перечисляется через счет одной суммой, а банк, в свою очередь, разносит ее по счетам работников согласно приложенной ведомости. Процесс для предпринимателей становится менее трудоемким.
- Корпоративные карты сотрудникам. Банки предлагают кэшбэк с покупок, участие в партнерских программах, круглосуточную поддержку, а снимать наличные и пополнять карту удобно в сети банкоматов.
- Инкассация. Сотрудники банка примут, пересчитают наличку и зачислят ее на счет.
- Валютный контроль. Для тех, кто работает с валютой, будет предложена целая программа по безопасной работе с иностранными партнерами.
Управление расчетным счетом
Практически все банки дают круглосуточный доступ к расчетному счету, обеспечивая поддержку через call-центры. Пользуясь онлайн-банком и мобильным приложением, вы сможете отправлять платежи в удобное для вас время, отслеживать поступления на счет, остаток средств на нем, отправлять необходимые документы по запросу банка, продлевать действие электронной подписи. Для доступа к программам достаточно устойчивого интернет-соединения, а также понадобится логин и пароль.
Как вести учет продаж в товарном бизнесе? Гугл таблица для начинающих продажников.
Платежи имеют банковскую защиту и дополнительную в виде СМС-оповещения.
Преимущества открытия расчетного счета для ИП и ООО
Плюсы открытия расчетного счета очевидны:
- Имидж предпринимателя. Наличие расчетного счета вызывает у партнеров больше доверия, так как предприниматель проходит через проверку службы безопасности банка, которая подтверждает его работу «в белую».
- Можно заключать крупные сделки, участвовать в тендерах и госзакупках.
- На счет можно принимать наличные от клиентов через терминалы.
- На каждую сделку есть подтверждающий документ — платежное поручение.
- Ежедневная банковская выписка позволяет осуществлять контроль за движением средств на счете.
Источник: rko-tarify.ru
Расчётный счёт для ИП
Вопрос о том, надо ли открывать расчётный счёт индивидуальному предпринимателю, задаётся очень часто, но носит в основном личный характер. Основное, что нужно знать, задаваясь этим вопросом — без расчётного счёт можно действовать в рамках существующего законодательства. Однако он во многом может способствовать развитию фирмы и даст некоторые возможности, которые будут недоступны тем, кто отказался от этого инструмента коммерческой деятельности. Поэтому предварительно оцените все «за» и «против» конкретно вашего случая.
Кому и когда нужен расчётный счёт
В том случае, когда коммерческая деятельность предпринимателя связана с оказанием услуг населению, открывать расчётный счёт будет дополнительным и не особо нужным действием.
Либо же, если вы работаете с использованием бланков строгой отчётности в рамках принятия наличных средств от покупателей.
Но все эти случаи имеют ограничения, потому как с 2014 года действует лимит на наличный расчёт. Планку в 100 тысяч рублей Указанием № 3073-У обозначил Банк России. Соответственно, если сделка с партнёром имеет сумму больше этого лимита, то без использования расчётного счёта уже не обойтись. А многие предприниматели меж тем покупают оборудование на большие суммы. Да и арендные платежи также могут не влезть в лимит.
В случае, когда такой лимит на наличные средства будет нарушен, нарушителю грозит штраф. Для физического лица — это порядка пяти тысяч рублей. А вот для юридического — уже до пятидесяти. Регламент прописан в части 1 статьи 15.1 КоАП РФ.
И потому расчётный счёт рассматривается, как возможность получить определённые привилегии в сфере бизнеса. И в первую очередь это безлимитные платежи.
К тому же оформление расчётного счёта — несложная процедура. А услугу такую предлагают множество банковских организаций. И сегодня это почти всегда услуга не предполагающая никакой абонентской платы, что так же сильно упрощает дело.
Какие плюсы у расчётного счёта
Помимо отсутствия ограничительной планки по платежам, ИП получает и другие возможности. Что хорошо, при реализации большинства из этих возможностей, ИП даже не требуется лично приходить в отделение банка. Что очень удобно.
Вот самые популярные операции, проводимые с помощью открытого в банке расчётного счёта.
- Уплата налогов и страховых взносов.
- Снятие наличных денег для личных нужд.
- Выплата заработной платы.
- Пополнение оборотных средств.
- Оплата личных расходов.
- Конвертирование средств в электронные валюты и обратно.
- Эквайринг.
Рассмотрим каждую операцию чуть подробнее
Уплата налогов и страховых взносов.
Часто открытие расчётного счёта совершается именно для реализации этой возможности. Хотя совершать уплату можно и без счёта — с помощью квитанции в Сбербанке, внесения наличных или вообще посредством личного счёта. Но налогоплательщик обязан сам присутствовать при этом, как не удивительно. Потому что в ином случае, даже если за вас это будет делать человек с доверенностью, ФСН может не засчитать внесения налогов так как был факт платежа от стороннего лица. А там и до штрафов с процентами в виде пени недалеко.
От типа налогообложения тоже многое зависит. Большинство ИП, действующих на ЕНВД совершают операции именно с расчётного счёта, а вот предприниматели на «упрощёнке» часто счётом не пользуются и его вообще не имеют. Та же ситуация с патентами. «Ипэшникам» купившим патент просто нет необходимости платить налоги, а соответственно и иметь расчётный счёт ради этого.
Снятие наличных денег для личных нужд
Такая операция носит название «обналичить прибыль» и выполняется двумя способами. Первый — наличные снимаются со счёта. Второй — средства переводятся на личный счёт. Часто используют такую услугу кредитных организаций как корпоративная банковская карта, которая привязывается к расчётному счёту.
Выплата заработной платы
Тем, кто пользуется расчётным счётом именно для этого, стоит помнить, что деньги перечисляемый с р/с облагаются налогами. Поэтому вряд ли будет выгодно просто перечислять их «в помощь» родственникам.
Пополнение оборотных средств
Если на расчётный счёт вносятся личные средства, то это не рассматривается как доход предпринимателя. А потому не будут и облагаться доходом. Для этого стоит использовать строчку «основание платежа», где указывается, что это именно внесение собственных средств для пополнения р/с. Формулировка может быть иной, но по смыслу должна соответствовать.
Оплата личных расходов
Такая услуга доступна владельцам собственных расчётных счетов. Но каждый, кто её пользуется должен отдавать себе отчёт в прозрачности операции. Дело в том, что любые данные подобного рода будут доступны для налоговых органов.
Никто не говорит, что за это могут наказать или оштрафовать. Нет. Вот только может возникнуть путаница и тогда придётся доказывать и разбираться в ФСН, что отнимет и много времени и нервов.
Конвертация денег в электронные валюты и обратно
Когда предприниматель хочет использовать подобный способ совершения сделок с клиентами, нужно заключать предварительные договор с операторами сервисов. Например Яндекс.Деньги или ВебМани.
В таком случае средства сначала перечисляются клиентом оператору, а от оператора идут на расчётный счёт ИП. Увы, он подходит только для расчёта между физическим лицом и ИП. Если ИП захочет взаимодействовать также с юрлицом, то ничего не выйдет.
Эквайринг
Очень нужная вещь сегодня в сфере розничной торговли. Оплата банковскими картами сильно потеснила в последнее время расчёт наличными, что неудивительно, так как очень удобно. А без расчётного счёта организовать этот метод будет крайне сложно.
В общем, пользоваться расчётным счётом примерно также легко, как и личным банковским. А, если вдруг возникнут сложности, то всегда будет доступна сервисная служба банка, специалисты которой помогут вам разобраться с вопросом. Да и отдельные организации, которые занимаются бух.сопровождением сейчас не редкость. Можно обращаться к ним для упрощения ведения дел с р/с.
Как открыть расчётный счёт ИП
Далее пошагово рассмотрим процедуру открытия счёта в кредитной организации.
Шаг № 1. Собрать документы
Каждый банк имеет на этот счёт свои инструкции. И уточнять конкретный список документации вам нужно будет после того, как вы определитесь, где будете открывать. Но стандартный набор выглядит так:
- Свидетельство от налоговой о постановке на учёт (ИНН организации) и документ о предоставлении права заниматься коммерческой деятельностью. Всё это требуется в виде копий, заверенных у нотариуса.
- Копия паспорта. Если открывает за вас доверенное лицо, то копия его паспорта. Помимо это нужны будут копии паспортов тех лиц, чьи подписи будут значиться в банковской карте.
- Информационное письмо из отделения Росстата, которое вы получаете после регистрации ИП, где обозначены коды вашей деятельности. В некоторых банковских организациях от этого документа отказались и не требуют его с ИП.
- Расписка. Этот документ должен быть в наличие, если различаются место регистрации и место жительства.
Шаг № 2. Заполняем документы в банке
Образцы заявлений и сами бланки можно будет получить от специалистов организации, в которой вы открываете расчётный счёт. Среди бумаг будут числиться:
Вообще, открытие не занимает много времени. Банки даже сами рекламируют свои услуги, используя информацию о возможности сделать всё за один день.
Шаг № 3. Получить решение банка
Да, банковская организация имеет право на отказ. Происходит это в том случае, если, например, документы подающего заявление на открытие расчётного счёта не в порядке. Либо же не все документы предоставлены. Но страшного в этом ничего нет. Потому что после решения проблемы, отказ отзывается, и вам будет выдано разрешение.
Другое дело, если банковская служба безопасно не будет уверена в честности ваших намерений. Причины могут быть совершенно различными. Так, например, бывает, что юридическое место регистрации ИП слишком популярно среди регистрируемых (на банковском языке «место массовой регистрации»). В этом случае отказ просто так не обойти. По статистике гораздо легче в этом случае попробовать другой банк.
Шаг № 4. Подписываем договор с банком и оплачиваем услугу
Под услугой подразумевается само открытие расчётного счёта и его обслуживание. Стоимость варьируется от банка к банку, а также часто зависит от регионального расположения.
Обычно клиент банка платит единовременную комиссию сразу за ряд услуг, куда могут входить помимо открытия счёта, заверка документов, карточек с подписями, оттиском печати, а иногда сразу и подключение к онлайн-сервису банка.
Сам банк берёт за пользование его услугами в сфере ведения расчётного счёта и совершения операций может брать комиссии и ежемесячную плату. Однако так как сейчас достаточно большое количество кредитных организаций стремится заполучить себе в клиенты ИП с его счётом, то и благодаря конкуренции цены становятся всё более интересными для предпринимателей, а многие комиссии упраздняются. В любом случае, вам нужно будет оценить услуги и их стоимость у банка, прежде чем остановить свой выбор на каком-нибудь из них.
При этом все банки подчиняются инструкции Центробанка № 28-И, поэтому совсем уж критических отличий вы не найдёте.
По каким критериям нужно сравнивать стоимость обслуживания в банке:
- Открытие счёта. На 2016 год цена плавала в районе одной — двух тысяч рублей.
- Ведение счёта — до 1000 рублей
- Подключение онлайн-сервиса — до 1000 рублей
- Ежемесячный тариф — до 1000 рублей
- Составление одной платёжки
- Отправление платежа через онлайн и в бумажном варианте
Как выбрать банк
Опираться при выборе стоит не только на цены (они могут быть лишь привлечением внимания), но и на репутацию и надёжность банка. Существует мнение, что надёжность определить можно узнав побольше о правлении, то есть о руководителе банка.
Также естественным критерием станет государственное участие в деятельности банка. Однако госбанки, увы, обычно не из самых дешёвых по ведению счетов, предприятия.
Что нужно сделать, чтобы определиться с банком
- Оценить все доступные для вас предложения на рынке
- Посмотреть, какие слухи ходят вокруг устойчивости положения банка.
- Найти отзывы непосредственных клиентов банка
- Подумать о запасном решении. Речь идёт о сложившейся сейчас в России ситуации, когда множество банковских организаций остаются вдруг без лицензии, или объявляют себе банкротами. Только за 2016 год почти 100 организаций остались не у дел.
К сожалению, для простых смертных, такой казус может сложиться в полную необратимую потерю денежных средств, которые хранились на счету. Конечно, для новичка нечего и говорить о том, чтобы открывать сразу два расчётных счёта в разных организациях. Всё-таки дело затратное. Но, как только вы встанете на ноги, задумайтесь об этой перспективе. Наверное, лучше будет себя подстраховать.
Как вести себя после открытия счёта
Главные слова — аккуратно и внимательно. Дело в том, что налоговая инспекция особо не церемонится, и при малейших нарушениях может просто заморозить ваш счёт. А пока вы будете решать проблему, пройдёт время, за которое можно и прибыль потерять.
Такая санкция от ФСН обычно имеет место в нескольких случаях:
Если вы не вовремя предоставили декларацию о доходах. Если вы опоздали хотя бы на десять дней, счёт ваш будет заморожен.
В том случае, если вы не платите штраф, или начисленные пени за штраф. Не уплатили требуемую сумму в течение восьми дней после обозначения требования о налоговой — счёт замораживается.
Если вы не исполняете требование налоговой. К сожалению, многие требования ФСН — спорны. И нередки случаи, когда приходится их отменять с помощью суда. Поэтому, во-первых, читайте абсолютно все документы внимательно. Во-вторых, не пренебрегайте помощью или консультацией юристов.
Это поможет и сохранит вам нервы.
Счёт также может попасть в «заморозку», если к нему приложат руку судебные приставы. А делать они это станут при наличии гражданско-правовой претензии к вам. К примеру, из-за того, что вы не выполняете требования подписанных ранее договоров. Такие разбирательства уже решает арбитражный суд.
Что делать не придётся
После поправок в 52-ом ФЗ от 2014 года, предпринимателям уже не нужно дополнительно регистрировать свой расчётный счёт в таких ведомствах, как ФСН, ПФР и ФСС.
И это позитивный момент. Потому что раньше можно было схлопотать ещё один штраф, только потому что вы за неделю после открытия р/с не уведомили, например, налоговую инстанцию. Теперь это делает за вас сам банк, в котором вы открываете счёт.
Та же ситуация и с закрытием расчётного счёта, ликвидации фирмы или прекращения деятельности ИП.
Не придётся думать и об отдельной отчётности по счёту. Все данные об операциях и транзакциях и без вашего участия открыты для налоговой. Фактически за жизнью денежных средств на вашем счету могут наблюдать в «прямом эфире».
Итог
Вот основы начала пользования таким инструментом, как расчётный счёт. В последние годы для предпринимателей и со стороны банков, и со стороны налоговой применилось множество послаблений. Но это не повод вести себя невнимательно. Напомним, каждая операция и каждый рубль вашего счёта на виду у государства, а в случае возникновения прений с ФСН, вы можете пусть и на время, но остаться с замороженным расчётным счётом. Поэтому всегда обращайте внимание на все документы, читайте их, понимайте, и действуйте аккуратно.
Ведь открытие и пользование счётом даст массу удобных преимуществ, если вы планируете развивать своё коммерческое дело.
Источник: businessmens.ru
С чего начать управленческий учёт начинающему предпринимателю
Сооснователь консалт-бюро «Нескучные финансы» Александр Афанасьев о том, как превратить Excel-таблицу в структурированный денежный отчёт.
22 363 просмотров
Александр Афанасьев
В 2015 году я руководил транспортной компанией. Вносил доходы и расходы в таблицу Excel, а в конце месяца получал отчёт. Что делать с этими показателями, я не знал и чувствовал, будто не я управляю бизнесом, а он мной. Тогда я решил изменить отношение к финансовой отчётности. Я расскажу о первых шагах на этом пути.
Начать с простого
Финансы — это скучно, но необходимо. Отчёты, финансовая модель, бюджетирование, анализ, планирование — всё это нужно узнать в подробностях. Чтобы принимать взвешенные решения, нужно вникать в детали.
Начните с простого. Познакомьтесь с базовыми отчетами: ОДДС, Pучет» в экселе.
Развернуть ветку
Да кто ж спорит. Многие и в тетрадке ведут бухгалтерию.
Развернуть ветку
Начните ведение бухгалтерии с найма бухгалтера! Косяки слишком дорого обходятся в бухучёте и налогах.
Не может пекарь сапоги хорошие сделать, так же как и сапожник пирог. наймите профи.
Развернуть ветку
Вы как бы правы и как бы нет. Бухгалтерский, Финансовый и Управленческий учёт это три разных учета. Кроме того есть разница между бухгалтером и экономистом. Бухгалтер занимается ретроспективной информацией, а экономист перспективной.
Развернуть ветку
«. В 2015 году я руководил транспортной компанией. Вносил доходы и расходы в таблицу Excel, а в конце месяца получал отчёт. »
В 1991-м я создал свой первый бизнес — АООТ Научно-производственный комплекс Корунд. Расходы записывал в тетрадку, доходы обменивал на доллары США и никуда ничего не записывал, считая эти деньги своей зарплатой) К 92-му году купил железобетонный гараж на чужое имя, который использовал в качестве депозитария для своей «зарплаты». В августе того же года до меня добралась налоговая инспекция, о существовании которой я смутно подозревал, черпая информацию из рассказов других «предпринимателей». В ходе беседы с налоговым начальником, я узнал, что мне нужен главный бухгалтер, в связи с чем немедленно сделал предложение этому начальнику о переходе в штат моих сотрудников, от которого она не смогла отказаться) С тех пор я даже тетрадку с расходами не веду — незачем))
Развернуть ветку
Комментарий удален модератором
Развернуть ветку
Комментарий удален модератором
Источник: vc.ru