Компании малого и среднего бизнеса задумываются о юридических рисках далеко не в первую очередь. Главное для них – продукт, клиенты, продажи, маркетинг… А до «юридизмов» руки доходят далеко не всегда. Но с юридическим здоровьем, как и с любым другим здоровьем, важно «болячку» не запустить – то, что кажется незначительным сейчас, может закончиться «ампутацией» в будущем. О том, какие юридические риски могут угрожать компании, в своей авторской колонке для портала Biz360.ru рассказала управляющий партнёр сервиса Solver Елена Шершнёва.
Елена Шершнёва, предприниматель из Москвы, управляющий партнёр сервиса облачных юристов Solver . Образование: юридический факультет Алтайского государственного университета. Стаж в юриспруденции – 18 лет. В последние 10 лет работала в юридической практике компании «большой четвёрки» Ernsthttps://biz360.ru/materials/biznes-diagnostika-kak-proverit-yuridicheskoe-zdorove-svoey-firmy/» target=»_blank»]biz360.ru[/mask_link]
Основные риски в малом и среднем предпринимательстве сельского хозяйства
Гарькавый В. В., Егорова Н. Г. Основные риски в малом и среднем предпринимательстве сельского хозяйства // Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2017. – Т. 23. – С. 38–42. – URL: http://e-koncept.ru/2017/770429.htm.
Про секреты, проблемы и риски в малом среднем бизнесе.
Аннотация. Статья посвящена основным рискам малого и среднего предпринимательства сельского хозяйства. Рассмотрены основные методы и мероприятия по снижению риска в малом и среднем предпринимательстве.
Ключевые слова: сельское хозяйство, малое предпринимательство, риск, среднее предпринимательство
Полный текст статьи
В условиях постоянно меняющейся социально-экономической среды происходит регулярное изменение рисков сельскохозяйственного производства и степени их влияния на деятельность хозяйствующих субъектов.
Для устойчивого функционирования сельхозпроизводителей особую значимость приобретают вопросы их адаптации к агрорискам. В связи с чем, возникает острая необходимость проведения постоянного анализа и оценки деятельности сельскохозяйственных предприятий, а также поиск оптимальных решений в области управления рисковыми ситуациями.
Риск представляет собой вероятность возникновения условий, которые могут привести к негативным последствиям для сельхозтоваропроизводителей, вследствие которых они несут убытки или недополучают прибыль.
Применительно к аграрному сектору экономики выделяют следующие риски: природные; экологические; фитосанитарные; технологические; институциональные; макроэкономическая нестабильность; рыночная неопределенность и др.
Полностью убрать риск из хозяйственной деятельности предприятия невозможно, но создание резервов и своевременное проведение соответствующих мероприятий, позволят предпринимателю минимизировать риск.
Рассмотрим основные методы уменьшения рисков:
Избежание риска. Означает отказ от осуществления предпринимательской деятельности, связанной с риском. Однако это может оказаться невыгодно, а в большинстве случаев практически невозможно, т.к. избежание риска приводит к отказу от прибыли, предприятие обрекает себя на застой, тем самым возрастает вероятность потери конкурентоспособности и банкротства.
Страхование малого и среднего бизнеса от рисков
Принятие риска. В этом случае хозяйствующий субъект принимает решение о покрытии возможных потерь собственными средствами. Применение данного метода целесообразно, если потенциальные потери незначительны.
Снижение риска. Подразумевает уменьшение размеров возможного ущерба или наступления неблагоприятных событий. Применительно к природным рискам – это невозможно. Но для борьбы с другими группами риска, можно применять следующие действия: создание резервных фондов; повышение качества организации и управления производством; прогнозирование и др.
Меры по передаче риска. Означают передачу ответственности за него третьим лицам при сохранении существующего уровня риска (агрострахование, перераспределение потерь среди участников агрообъединений и пр.).
Локализация риска. Заключается в выделении наиболее экономически опасных участков деятельности в обособленные структурные подразделения.
Лимитирование. Суть данного метода состоит в установлении предельных сумм расходов по одной сделке, норм инвестирования в один объект и пр.
Самострахование. Представляет собой страхование, проводимое самим предприятием. При самостраховании, как правило, создаются страховые запасы сырья, материалов, резервные фонды денежных средств и др. В современных экономических условиях самострахование для хозяйствующих субъектов являются наиболее доступным и реальным инструментом преодоления агрорисков.
Страхование. Осуществляется с помощью страховых организаций. Основным недостатком данного метода является то, что некоторые риски не принимаются к страхованию [1].
Представленные методы имеют свои достоинства и недостатки, их можно применять по отдельности или в совокупности, все зависит от вида риска, и от возможностей и предпочтений предпринимателя.
Малым и средним формам хозяйствования отводится важнейшая роль в обеспечении процессов устойчивого экономического развития регионов нашей страны. Именно малый и средний агропромышленный бизнес формирует социально-экономическую базу, которая позволяет развивать сельские территории, создавать массовую сельскохозяйственную продукцию, гибко реагировать на запросы рынка.
Наиболее существенными рисками для малого и среднего предпринимательства, на наш взгляд, являются: природно-климатические, производственные, реализационные, финансовые и инвестиционные риски.
Неблагоприятные погодные условия являются источником риска сельскохозяйственного производства, проявляющегося, прежде всего, в колебаниях урожайности культур и объемов сельскохозяйственной продукции. Так, например, в растениеводстве снижение риска достигается путем применения культур, которые более устойчивы к засухам, заморозкам и т.д. Также снизить потери можно применяя различные агротехнические приемы (орошение, боронование и т.д.).
Производственные риски связаны с производством продукции, ресурсным обеспечением и техническим оснащением малых и средних сельскохозяйственных предприятий.
Реализационные риски связаны с вероятностью возникновения потерь во время сбыта продукции. Основные причины реализационных рисков: усиление конкурентной борьбы; изменение соотношения спроса и предложения; изменение условий поставок и продаж; нарушение договорных обязательств; потеря каналов сбыта и пр. Доступ к рынкам является серьезной проблемой для малого и среднего предпринимательства в сфере агропромышленного комплекса. Малые предприятия зачастую готовы и способны производить больше продукции, но из-за отсутствия доступа к рынкам и особенностей сельхозпродукции (небольшие сроки хранения), вынужденно отказываются от расширения производства. В этом случае неразвитая инфраструктура рынка является дополнительным фактором, сдерживающим развитие малого и среднего предпринимательства [2].
Финансовые риски возникают в сфере отношений сельскохозяйственных предприятий с банками и другими финансовыми институтами. Из-за финансовой неустойчивости малым и средним предприятиям трудно получить внешнее финансирование, из-за чего они вынуждены вести ежедневную борьбу за выживание, т.к. не хватает средств на модернизацию и развитие производства. К сожалению, в настоящее время, большое количество хозяйствующих субъектов даже не в состоянии собрать необходимый перечень документов для получения кредита, а также не имеют приемлемого имущества, которое могло выступать в качестве предмета залога по кредиту.
Инвестиционный риск означает возможность недополучения или потери прибыли в ходе реализации инвестиционных проектов. Например, покупка новой сельскохозяйственной техники, строительство цеха и т.д.
Для преодоления или же снижения вышеперечисленных рисков для малого и среднего предпринимательства, возможно проведение таких мероприятий как: страхование, кооперация и интеграция, диверсификация, хеджирование.
Под диверсификацией традиционно понимается процесс распределения ресурсов, с целю расширения ассортимента выпускаемой продукции, увеличения рынков сбыта.
Диверсификация сельскохозяйственного производства позволяет найти наиболее оптимальные комбинации различных видов деятельности, что позволяет снизить совокупность внутренних рисков и повысить устойчивость производства. При диверсификации может произойти увеличение риска, в том случае, если предприниматель начнет осуществлять действия, в которых его знания и управленческие способности ограничены. Диверсификация рынка сбыта предполагает наличие у сельхозпроизводителей нескольких каналов реализации своей продукции, чтобы отказ одного покупателя не принес значительный ущерб хозяйствующему субъекту. В случае диверсификации закупок сырья, взаимодействие с несколькими поставщиками, позволяет ослабить зависимость от ненадежных поставщиков.
Метод хеджирования, как правило, применяется для борьбы с финансовыми рисками. Этот термин используется в финансовом менеджменте в широком и узком прикладном значении.
В широком толковании термин «хеджирование» характеризует процесс использования любых механизмов уменьшения риска возможных финансовых потерь – как внутренних (осуществляемых самим предпринимателем), так и внешних (передачу рисков, например, страховщикам). Основными инструментами хеджирования являются фьючерс, форвард, опцион и своп. В основе хеджирования с использованием опционов лежит сделка с премией (опционом), уплачиваемой за право продать или купить в течение предусмотренного опционным контрактом срока ценную бумагу, валюту, реальный актив или дериватив обусловленном количестве и по заранее оговоренной цене. В основе хеджирования с использованием операции «своп» лежит обмен соответствующими финансовыми активами или финансовыми обязательствами с целью улучшения их структуры и снижения возможных потерь [3]. Применение данного метода для борьбы с рисками, набирает обороты в нашей стране, но в большей степени за помощью к данному методу обращаются крупные сельхозтоваропроизводители, в силу его высокой результативности.
Эффективным мероприятием по борьбе с основными рисками малого и среднего предпринимательства, является страхование, о котором говорилось ранее. Агрострахование позволяет застраховать урожаи сельскохозяйственных культур, многолетние насаждения, сельскохозяйственных животных и т.д. Одним из новых видов сельскохозяйственного страхования является страхование доходов сельскохозяйственных производителей на случай снижения рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию. Данный вид страхования широко представлен на страховых рынках за рубежом [3].
Кооперация и интеграция малого и среднего предпринимательства является хорошим способом борьбы с различными сельскохозяйственными рисками.
Самостоятельно бороться с вышеперечисленными рисками могут лишь крупные сельскохозяйственные предприятия. Исходя из этого и учитывая тот факт, что ежегодно увеличивается численность малых форм хозяйствования и объем производимой ими продукции, возникает необходимость создания инфраструктуры, которая обеспечивала бы условия для их нормального функционирования.
Наиболее приемлемым способом, который обеспечил бы решение проблем обслуживания малых форм хозяйствования, увеличения их конкурентоспособности, является объединение в сельскохозяйственные потребительские кооперативы.
Сельскохозяйственным потребительским кооперативом признается кооператив, созданный сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личное подсобное хозяйство гражданами при условии их обязательного участия в хозяйственной деятельности потребительского кооператива. Сельскохозяйственные потребительские кооперативы бывают: перерабатывающие, обслуживающие, сбытовые, снабженческие и др. [4].
Проблему сбыта сельскохозяйственной продукции в сельской местности, можно решить за счет организации сельскохозяйственных снабженческо-сбытовых кооперативов. Вступление в такие кооперативы предоставит возможность мелким сельскохозяйственным товаропроизводителям реализовывать продукцию по более выгодным ценам.
Создание сельскохозяйственных потребительских кооперативов, а также образование агрохолдингов, в состав которых входят предприятия различных сфер агропромышленного комплекса, позволят решить часть проблем, связанных с реализационными и пр. рисками, а также снизить финансовые риски членов агрообъединений. Т.е. происходит процесс распределения риска путем объединения с другими участниками, которые заинтересованы в достижении одной цели.
Малые и средние формы хозяйствования могут обеспечить высокое качество производимой сельскохозяйственной продукции, ее экологичность и т.д. Проблемами для их развития являются отсутствие эффективных форм кооперации и интеграции.
Мировой опыт развития сельского хозяйства показывает, что высокие результаты по производству сельскохозяйственной продукции можно получить в крупных фирмах, где используются самые новейшие достижения в селекции сельскохозяйственных растений и животных. Зарубежные агрофирмы активно взаимодействуют с потребительскими кооперативами, в России же агрохолдинги полностью выполняют все производственные, обслуживающие и другие функции, что является, не всегда экономически эффективно и выгодно. На это стоит обратить внимание, т.к. в нашей стране имеются реальные возможности для развития малых и средних форм предпринимательства в кооперации совместно с крупными агрохолдингами.
Рисунок 1 – Продукция сельского хозяйства по категориям хозяйств (в фактически действовавших ценах; млрд. руб.) [5, стр. 379, таблица 15.1].
В целом по стране на долю малых форм хозяйствования приходится около 49% от общего объема сельхозпроизводства (Рисунок 1).
В 2015 году ЛПХ и К(Ф)Х было реализована сельскохозяйственной продукции на сумму 2507,7 млрд.руб.
В 2015 году на поддержку малых форм хозяйствования из федерального бюджета было выделено около 6% (2950 млн. руб.), от общей суммы средств, предоставленных из федерального бюджета на поддержку и развития сельского хозяйства (49349,9 млн. руб.) [6, стр. 7, таблица 1.1].
Можно сделать вывод, что на 1000 руб. реализованной сельскохозяйственной продукции, произведенной малыми формами хозяйствования, приходится 1,2 руб. государственной поддержки. Притом, что малые формы хозяйствования производят почти половину сельскохозяйственной продукции в нашей стране. Государственная поддержка на 1000 руб. оставшейся части реализованной продукции, произведенной сельскохозяйственными организациями, составляет 1,9 руб.
Для того чтобы снизить влияние основных рисков в малом и среднем предпринимательстве сельского хозяйства, в первую очередь необходимо начать с решения проблем связанных с государственной поддержкой. Если государство начнет активно поддерживать малый и средний бизнес (гранты, субсидии, совершенствование правовых аспектов и т.д.), то можно ожидать увеличение объема производства сельскохозяйственной продукции, повышение уровня благосостояния сельских жителей.
Список литературы
1. Модели развития сельского хозяйства в условиях новой экономики: инструментарий, формы, риски: Мат. междунар. научн.-практ. конф., г. Ростов-на-Дону, сентябрь 2013 г. – Ростов-на-Дону: АзовПечать, 2013. – 460 с.
2. Груднева А. А. Проблемы развития малого и среднего предпринимательства в сфере АПК // Теоретическая и приклдная экономика. – 2016. – № 4. – С. 27-39. URL: http://e-notabene.ru/ect/article_21013.html.
3. Институциональная модель преодоления рисков функционирования сельскохозяйственных товаропроизводителей: монография / А. Н. Тарасов, О. И. Павлушкина, О. С. Добровольская и др. – Ростов-на-Дону: ГНУ ВНИИЭиН, АзовПечать, 2014. – 156 с.
Источник: e-koncept.ru
Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке
Все самое главное, что отразилось в зеркале нескольких сотен газет, журналов и информагентств.
Раздел пополняется в течение всего рабочего дня. За обновлениями следите с помощью «Рассылки» или «Статистики разделов» на главной странице портала. Чтобы ознакомиться с публикациями, появившимися на сайте «Страхование сегодня» в определенный день, используйте календарь на текущей странице. Здесь же Вы можете сделать выборку статей из определенного издания.
Для подборки материалов о страховании за несколько дней или за любой другой период времени воспользуйтесь «Расширенным поиском». Возможна также подборка по теме.
Редакция портала не несет ответственности за неточность, недостоверность или некорректность информации, изложенной в публикациях, и не вносит в них никаких исправлений за исключением явных опечаток.
Итоги, 2 июня 2013 г.
Известия , 29 апреля 2003 г.
Большие риски малого бизнеса
Рынок страхования крупного бизнеса давно и жестко поделен между собой страховщиками. При этом защитой обеспечено не более 20% того, что в ней нуждается. Рынок страхования среднего и малого бизнеса абсолютно свободен. Этот сегмент охвачен страховой защитой, по разным оценкам, не более чем на 5-10%. Казалось бы, здесь и следует ожидать наибольшую активность и страховщиков, и страхователей.
После вступления в силу главы 26 Налогового кодекса, позволяющей относить на себестоимость все затраты предприятия на страхование имущества, эксперты прогнозировали резкий скачок объема собираемых премий. Рост, конечно, есть, но значительного увеличения количества договоров страхования никто не отмечает. Артем Фролов, начальник управления страхования имущества и ответственности «Группы Ренессанс-Страхование»:
— Расходы на страхование — не первая необходимость предприятия, и эти траты позволяют себе фирмы, которые уже финансово устойчивы. Или те, кто «попал» под какую-нибудь обязательную программу. Успешных обязательных программ, кроме МОССО — страхования профессиональной ответственности строительно-монтажных рисков — до сих пор не придумано. Основа наблюдаемого роста — расширение деятельности фирм, которые и так страховались. Значительный прирост может быть только за счет среднего бизнеса.
Однако для большинства малых и средних предприятий страхование имущества — вынужденная мера. «Подавляющее число договоров — страхование залогов и предмета лизинга, — отмечает начальник отдела Центра имущественного страхования РОСНО Андрей Плешивцев. — В этом случае набор рисков зависит от требований банка или лизинговой компании. Доля «классических» договоров небольшая».
Какую же «классику» страхуют малые и средние предприятия?
Сергей Простатин, первый заместитель генерального директора компании «ГУТА-страхование»:
— Как правило, у малых и средних компаний наиболее популярны страхование имущества на случай его гибели, повреждения или утраты, а также страхование ответственности перед третьими лицами за вред, причиненный их имуществу или здоровью в результате потребления ими некачественной продукции, производимой или реализуемой малыми предприятиями. Вообще, малые предприятия, на мой взгляд, не меньше крупных нуждаются в страховании, потому что здесь их бизнес сосредоточен в одном месте, где они вынуждены и склад устроить, и производством заниматься, и реализацией.
Какие риски в малом и среднем бизнесе страхуются чаще всего?
— По страхованию имущества — риски утраты имущества от огня и противоправных действий третьих лиц, — рассказывает Михаил Терещенко, руководитель управления страхования имущества и ответственности Национальной Страховой Группы (НСГ). — По страхованию транспортных средств — угон, ущерб. По страхованию грузов — «от всех опасностей», включая риски хранения.
Страхование сотрудников в небольших предприятиях находится в зачаточном состоянии. Однако, как отмечает Николай Николаев, заместитель генерального директора ОСАО «Россия»: «В последнее время отмечается тенденция роста спроса на социальные программы страхования: добровольное медицинское страхование коллективов и страхование от несчастных случаев работников предприятий».
Набор рисков, которыми руководители малых и средних предприятий самонадеянно пренебрегают при выборе страховых программ, весьма внушителен. Вот мнение генерального директора Столичного страхового общества Натальи Шишкиной:
— В большинстве случаев руководители не страхуют следующие риски: профессиональную ответственность; гражданскую ответственность за вред, причиненный здоровью и имуществу третьих лиц; ответственность за ущерб, нанесенный окружающей среде; производственные аварии; риск поломок машин, механизмов и производственного оборудования; финансовые риски; простой в производстве.
Как отмечают специалисты, пренебрежение рисками связано не столько с экономией средств, сколько с непониманием основной задачи страховщика на предприятии — снизить риск наступления страхового случая. Николай Николаев, страховая компания «Россия»: «Наши специалисты могут разработать программу управления рисками, обеспечить комплекс определенных мер, способствующих существенному снижению вероятности наступления нежелательного события».
Что же касается экономии средств, то страховщики предлагают малым и средним предприятиям специальные программы, позволяющие снизить стоимость полиса. В первую очередь это комплексное страхование.
Татьяна Чистякова, начальник отдела страхования имущества РУКСО: «Затраты могут быть снижены за счет комплексного страхования всего имущества, т.е. заключения договоров по нескольким видам страхования — средства транспорта, здания, технологическое или офисное оборудование, грузы, товары на складе и т.д. Страхование по полному пакету рисков также позволяет снизить тариф. И, конечно, на стоимость полиса влияет наличие средств защиты: пожарной и охранной сигнализации, средств пожаротушения, охраны».
Ряд услуг страховые компании могут предложить дополнительно. Например, услуги по оценке стоимости имущества предприятия. «При наличии отчета об оценке можно застраховать такое имущество не по балансовой, а по рыночной стоимости и получить соответствующую сумму возмещения в случае страхового события, — отмечает Андрей Плешивцев, Центр имущественного страхования РОСНО. — Учитывая большой спрос со стороны малых предприятий на получение кредитов в банках и оборудования в лизинг, мы предлагаем свою помощь в выборе банка или лизинговой компании».
Мнение
— Какие риски руководители предприятий обычно недооценивают?
Андрей Плешивцев, начальник отдела страхования имущества юридических лиц Центра имущественного страхования РОСНО:
— Не все предприниматели знают о возможности страхования неполученной прибыли и текущих платежей (арендная плата, отчисления в фонды, заработная плата и др.) вследствие перерыва в производственной деятельности, вызванного, например, пожаром. Значительную долю имущества некоторых малых предприятий (например, провайдеров, мелких телекоммуникационных компаний) занимает электронное оборудование, подверженное специфическим рискам, которые не покрываются стандартным договором огневого страхования.
Михаил Терещенко, руководитель управления страхования имущества и ответственности Национальной Страховой Группы (НСГ):
— Страхование от риска потери права собственности, страхование ответственности за качество произведенной продукции (выполненных работ, услуг).
Николай Сорокин, начальник управления страхования имущества и ответственности СК «Прогресс-Гарант»:
— Руководители предприятий обычно недооценивают важность страхования машин и механизмов от поломок, что вероятно вызвано высокой стоимостью страхования из-за изношенности производственного фонда. Отказ от страхования по риску «перерыв в производстве» в большинстве случаев вызван тем, что предприятия неохотно открывают свои финансовые данные.
Николай Николаев, заместитель генерального директора ОСАО «Россия»:
— Традиционно в РФ малое значение уделяют страхованию ответственности. Во всем мире многие виды деятельности невозможны без обязательного страхования ответственности. Например, в ряде стран обязательным является страхование ответственности производителей товаров и услуг, ответственности устроителей массовых мероприятий и т.д.
Роман Фролов, руководитель центра продаж юридическим лицам Страхового Дома ВСК:
— Недооцениваемый риск — страхование ответственности за качество производимой продукции: около 70% предприятий малого и среднего бизнеса работают именно в сфере торговли и общественного питания. В случае, когда предприятие укрупняется, достаточно актуальным становится страхование персонала.
Татьяна Чистякова, начальник отдела страхования имущества РУКСО:
— Самый главный риск, недооцениваемый руководителями предприятий малого и среднего бизнеса, это недооценка самого страхования как мощного финансового инструмента, способного не только быстро восполнить внеплановые убытки без отвлечения средств из оборота, но и придать бизнесу столь необходимую сегодня стабильность.
АНДРЕЕВ А.
(с сокращениями, в статье использовались таблицы)
Источник: www.insur-info.ru
