Какие риски в страховании бизнеса

страховая защита / финансовые риски / промышленное страхование / страхование банковских рисков / сюрвейерский осмотр / комплексная защита банковских рисков / страховой продукт / страхование депозитов / андеррайтинг.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Бессонова Г. Б.

Роль банковского страхования в формировании системы риск-менеджмента коммерческих банков
Тенденции развития рынка страхования банковских рисков в условиях финансового кризиса

Перспективы совершенствования российской системы страхования депозитов на основе опыта развитых стран

Страхование банковских рисков в системе защиты имущественных интересов банков
Система страхования вкладов в России: основные недостатки и направления развития
i Не можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры?

Вы всегда можете отключить рекламу.

Текст научной работы на тему «Страхование современных рисков в бизнесе»

к.и.н., доцент, Саратовский социально-экономический институт (филиал РЭУ)

Какие бизнес-риски может покрыть страховой полис?

СТРАХОВАНИЕ СОВРЕМЕННЫХ РИСКОВ В БИЗНЕСЕ

Ключевые слова: страховая защита, финансовые риски, промышленное страхование, страхование банковских рисков, сюрвейерский осмотр, комплексная защита банковских рисков, страховой продукт, страхование депозитов, андеррайтинг.

С древних времен хозяйственная деятельность человека была связана с определенными рисками, уровень которых зависел от способности человека прогнозировать политическую и экономическую ситуацию, выбирать партнеров по бизнесу, умения реагировать на рыночную конъюнктуру и принимать соответствующие превентивные меры. Но предусмотреть все в неожиданной ситуации невозможно, и всегда существует риск каких-либо убытков или неполучения планируемой прибыли. Страхование является тем важнейшим инструментом, который позволяет защитить и предупредить все возможные экономические риски, которым подвержены юридические и физические лица, занимающиеся бизнесом.

Главной причиной возникновения страховых отношений, таким образом, следует считать рискованный характер общественного производства, где субъекты рынка осуществляют свою деятельность в условиях вероятности наступления событий, результатом которых могут быть различного рода убытки и потери. Следует учитывать, что российская экономика в целом является трансформирующейся, то есть развивающейся и видоизменяющейся в новых для нее рыночных условиях. В экономиках такого типа уровень неопределенности значительно выше, чем в стабильных экономиках стран Запада.

Следует заметить, что рынок страхования предпринимательских рисков в России находится в начальной стадии развития. Значительные колебания конъюнктуры рынка в России, инфляционные процессы, налоговая нестабильность, санкционные меры, колебания курса валют обусловливают возрастающий интерес к страхованию как к эффективному инструменту управления финансовыми рисками и способу защиты имеющегося уровня доходов. Как было отмечено автором в предыдущих публикациях, «В России, где более 90% рисков не имеют страховой защиты, формирование системы промышленного страхования является одним из важнейших инструментов стабилизации экономического положения предприятия и развития сферы материального производства»1.

Страхование малого и среднего бизнеса от рисков

Особое место в структуре рынка услуг страхования принадлежит страхованию банковских рисков. Банки, прежде всего, заинтересованы в таких страховых продуктах, которые защищают их кредитные ресурсы. Сначала российские страховые компании предлагали банкам страхование риска от непогашения кредитов. Но в результате они сами стали заниматься несвойственным им делом — были вынуждены страховать не непредвиденные события, а преднамеренные действия заемщиков по невозврату кредитов.

Результатом стало увеличение претензий к страховым компаниям по подобным рискам, урегулирование которых затягивалось на годы. Кроме того, в случае страхования риска непогашения кредита, погасив задолженность заемщика перед банком, страховщик в регрессном порядке предъявлял их заемщику. Таким образом, заемщик оставался незащищенным в финансовом плане независимо от причины, помещавшей ему выполнить обязательства перед банком. Разумеется, это не устраивало обе стороны, и возникла необходимость заменить данные виды страхования более адекватным продуктом, отвечающим интересам как банка, так и заемщика.

На Западе, например, каждый банк заключает договор комплексного страхования банковских рисков — Bankers Blanket Bond (BBB), где объектом страхования является имущественный интерес банка, связанный с владением, пользованием и распоряжением имуществом, а также с денежными средствами, ценными бумагами и прочими вещами, переданными банку на хранение его партнерами и клиентами. Также полис BBB предоставляет защиту от риска повреждения имущества, приема фальшивых банкнот и риска мошенничества со стороны персонала. Но этот полис не предусматривает покрытия, например, от огневого и некоторых других видов риска.

Что касается России, то банкиры до начала XXI века, практически не проявляли никакого интереса к страхованию собственных рисков. Но, проведенные исследования в 2015 году, выявили, что интерес к страхованию значительно вырос и отсутствует примерно у 7% банкиров2.

Но наличие интереса к страхованию у банкиров не выявило увеличения специального спроса на страховые продукты данного вида. Развитию банковского страхования в России, в частности, мешает помимо стоимости необходи-

1 Бессонова Г.Б. Инновационные методы предупреждения рисков в бизнесе современного общества // Менеджмент инновационного развития бизнеса: социально-экономические аспекты: колл. монография (В.В. Даньшина, А.И. Семенов и др.). — Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т, 2015. — С. 124.

2 Страхование в России // Страхование сегодня. — www.insur-infa.ru

мость организации специального сюрвейерского осмотра и исследования, которое вызывает негативную реакцию банковских служб безопасности. Часто возражения состоят в том, что сюрвейер после проведения осмотра будет знать все секреты организации безопасности банка и может выдать секреты конкурентам.

Сегодня далеко не каждый банк в России спешит заключить договор страхования по программе ВВВ, ориентированной на комплексную защиту банковских рисков. Нет пока, и страховщиков, которые специализируются исключительно на предоставлении услуг банкам. Кроме этого, законодательная база российского страхования должна быть приведена в соответствие с новыми реалиями современного рынка страховых услуг1.

С момента возникновения банковского дела нестабильность, вызванная банкротством отдельных банков, массовым изъятием вкладов, риском, сопряженным с проводимой банком политикой частичного резервного покрытия, объективно подталкивала государство к совершенствованию методов регулирования банковского дела. Таким образом, государство пытается защитить вкладчиков от финансовых потерь и минимизировать для экономики последствия банкротства банков. Государство пытается обеспечить надежность банковской системы при помощи следующих мер: 1) осуществление государственного надзора за деятельностью банков; 2) ограничение банковских операций законодательным путем; 3) страхование депозитов.

В мировой практике под депозитом понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Именно депозиты считаются основным источником банковских ресурсов. Поэтому очень важно для обеспечения стабильного функционирования банковской системы любого государства развивать механизм поддержки жизнеспособности банков — систему страхования депозитов (ССД). Отсутствие такой защиты ставит банковскую систему под угрозу краха. Специалисты считают, что ССД призвана выполнять две функции: финансовую поддержку банков (кредитных учреждений), оказывающихся на грани банкротства и защиту вкладчиков от полной потери их вкладов или депозитов в случае финансовых затруднений у банка. Как показывает международная практика, эффективно функционирующая ССД, дает следующие результаты:

1) гарантирует определенный запас прочности своим членам и всей банковской системе (является инструментом предотвращения кризиса банковской ликвидности);

2) обеспечивает гарантии вкладчикам (прежде всего мелким) и предотвращает их разорение даже в случае банкротства банка;

3) увеличивает степень доверия вкладчиков к банковской системе и ее элементам;

4) создает механизм разделения рисков между основными субъектами банковской системы;

5) дает возможность, с точки зрения общеэкономических интересов, для проведения процедур банковских банкротств (когда это необходимо);

6) позволяет членам ССД приступить к работе с населением, становясь более универсальной.

Подобные системы имеются практически во всех странах с развитой рыночной экономикой. Первая из них -федеральная корпорация по страхованию депозитов была создана в США в 1934 году, аналогичная организация в Канаде в 1967 году, в Японии в 1971 году, в ФРГ в 1982 году, во Франции в 1980 году, в Великобритании в 1982 г. Следует отметить, что решение о создании системы страхования депозитов обычно принимали в период кризисов национальной банковской системы2.

В нашей стране в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177 — ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» организована своя система страхования депозитов — система страхования вкладов (ССВ) физических лиц. Несмотря на то, что страхование вкладов распространяется только на физических лиц, для участия в этой системе любая кредитная организация проходит серьезную проверку со стороны ЦБ РФ, входе которой оцениваются капитал банка, активы, доходность, а также качество управления3.

С момента принятия закона максимальная сумма выплат по вкладам при наступлении страхового случая для вкладчиков составляла 700 тысяч рублей. Однако в декабре 2014 Совет Федерации утвердил внесенные Госдумой изменения в настоящий Федеральный закон. А именно: в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» в части 2 «слова 700 000 рублей» заменили словами « 1 400 000 рублей»; в части 3 первое предложение изложили в следующей редакции: «Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, возмещение выплачивается по каждому из вкладов, пропорционально размерам, но не более 1 400 000 рублей в совокупности».

В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков кредиторов были также внесены соответствующие изменения в статью 46 Федерального закона от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ « О центральном банке Российской Федерации (Банке России).

Таким образом, можно сказать, что в нашей стране властные структуры государства развивают и совершенствуют механизм защиты банковской системы в интересах всего общества.

Но следует сказать, что на сегодняшний день в России существует достаточно проблем в деятельности страховых компаний, что существенно препятствует развитию современного бизнеса. Страховщики традиционно не любят страховать предпринимательские риски, что вызывает нарекания многих потенциальных клиентов — банков, желающих минимизировать свои кредитные риски.

Конечно, договоры по страхованию кредитов заключаются, но широкого распространения они не имеют до сих пор. Отчасти это связано с трудностями андеррайтинга кредитных рисков, а впоследствии и с перестрахованием. Этим

1 Исследования рынка // Банкир. — www.bankir.ru

2 Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. — М.: Высшее образование, 2008. — С. 397.

3 Новости страхования / Всероссийский Союз страховщиков. — www.uns-union.ru

видом страхования занимается небольшое число страховых компаний, причем некоторые их них предоставляют услуги весьма выборочно, не давая никаких сведений об объемах своей деятельности и собственного капитала.

В незначительных объемах финансовые и коммерческие риски, в том числе и кредитные риски, страхуют многие, но при этом данные страховщики специализируются на иных видах страхования. Исследования центра экономической конъюнктуры при Правительстве РФ показали, что сегодня из 10% страховых компаний, которые занимаются этим видом страхования, только 20% объема приходится на долю страхования финансовых рисков1.

Таким образом, сложные виды страхования, востребованные потенциальными страхователями, но требующие специальных знаний по объектам страхования, пока мало привлекают российских страховщиков.

Источник: cyberleninka.ru

Предпринимательские риски в страховании

Экономика любой страны представлена совокупностью хозяйствующих субъектов, взаимодействующих друг с другом. Важная роль отводится предприятиям, выступающим связующим звеном между государством и населением. Кроме того, коммерческие организации формируют большую часть бюджета страны, при этом обеспечивая потребности общества в экономических благах.

Предприниматель, путем принятия управленческих решений, осуществляет свою деятельность или деятельность своей компании в целях получения максимально возможной прибыли. При этом на хозяйствующий субъект оказывают влияние множество факторов внутренней и внешней среды. Получается, что предпринимательские решения и действия осуществляются в условиях неопределенности.

Неопределенность в свою очередь создается на основании неполноты используемой информации при совершении определенных коммерческих действий. Кроме того, она характеризуется возникновением случайностей в ходе хозяйственных процессов. При этом сам экономический субъект может сталкиваться с противодействием внешней среды со стороны конкурентов, контрагентов и возможных конфликтных ситуаций.

Китайский с нуля для начинающих
Увлекаем Китаем, китайским языком и культурой

Определение 1

Риск – это ситуация возникновения угроз и потерь.

Определение 2

Предпринимательский риск — это состояние угрозы не получения желаемой прибыли, либо потери имущества и ресурсов компании, которыми она отвечает по своим обязательствам.

Величина риска всегда прямо пропорциональна будущему доходу или выгоде от определенного предпринимательского решения или действия. Чем рискованнее шаг, тем выше вероятность получения дополнительного дохода, однако, и потери могут быть катастрофическими.

Понятие и принципы страхования

Неопределенность возникновения рисков, оказывающих влияние на хозяйственную деятельность субъекта, дает предпринимателю возможность застраховаться от определенных видов рисков. Как правило, сюда относят риски, связанные с форс — мажорными ситуациями, которые можно спрогнозировать, но сложно предсказать.

«Предпринимательские риски в страховании»
Готовые курсовые работы и рефераты
Решение учебных вопросов в 2 клика
Помощь в написании учебной работы
Определение 3

Страхование – это взаимоотношения по оказанию защиты имущества или интересов субъекта в случае возникновения определенной ситуации, за счет средств, формируемых регулярным выплатами субъектом.

В ходе исторического развития данной отрасли экономических отношений выработалось три модели:

• самострахование;
• коммерческое страхование;
• взаимное страхование.

Суть страхования сводится к формированию финансового фонда, из которого покрываются страховые случаи. Риск возникновения ситуации, когда наносится ущерб имуществу или интересам субъекта страхования распределяется на всех участников, делавших взносы.

По форме организации выделяют централизованные или государственные страховые компании, которые финансируются из бюджета и управляются правительством страны.

Фонды самострахования формируются непосредственно хозяйствующими субъектами. Обычно они представляют собой некоторую накопленную сумму денежных средств из доходов субъекта, которая может быть использована в случае наступления рисковой ситуации.

Сама система страхования является коммерческой структурой, обеспечивающей систему возмещения ущерба из фондов, формируемых взносами участников.

Функции страхования сводятся к:

1. Защите от рисков, наступающих внезапно или случайно и ведущих к потерям. В таком случае денежные средства перераспределяются между участниками фонда.
2. Инвестированию накопленных денежных средств в экономику страны.
3. Предупреждению возникновения страховых случаев. Проводятся мероприятия по снижению вероятности наступления определенного риска.
4. Сбереганию денежных средств субъектов экономических отношений.

Замечание 1

Важно отметить, что страховой организации необходимо сохранять равновесие между доходами и расходами для сохранения возможности финансирования страховых случаев.

Предпринимательские риски в страховании

В условиях постоянно изменяющихся факторов внешней и внутренней среды, хозяйствующий субъект находится в состоянии случайного наступления риска. Он может быть связан с потерей имущества, с потерей вложенных в определенный процесс средств, а также с недополучением желаемой нормы прибыли.

Предприниматель с целью минимизации ущерба от возможных рисков может застраховать свою деятельность или отдельные ее элементы. Для этого выбирается страховая компания с наиболее выгодными условиями, с ней заключается договор и предприниматель начинает выплачивать, установленные договором регулярные страховые взносы. При наступлении страхового случая, финансовые потери будут возмещены страховой компанией.

Замечание 2

В отношениях со страховой фирмой предприниматель является страхователем, а компания страховщиком.

На практике страхованию подлежат две группы рисков, а именно, невыполнение обязательств контрагентами, и наступление неконтролируемой предпринимателем ситуации, способной нанести ущерб деятельности компании.

По большому счету страховые компании занимаются следующими видами рисков, связанных с предпринимательской деятельностью:

• банкротство;
• изменения в законодательстве, оказывающие влияние на эффективность деятельности предпринимателя;
• ухудшение производственного процесса в случае возникновения поломок, пожаров и иных причин, прописанных в договоре страхования;
• невыполнение контрагентов выплат по договорам;
• участие в судебных тяжбах.

Бывает, что договор о защите интересов подписывается с условиями франшизы. В данном случае, франшиза означает определенный размер убытка, который страховщик не покрывает. Обычно она прописывается в договоре и выражается либо в определенной денежной сумме, либо в процентах. Такой подход имеет свои положительные и отрицательные стороны.

С одной стороны, при установлении франшизы, размер выплат страхователя снижается. Однако, при возникновении риска, наносящего ущерб деятельности компании, страховщик часть суммы не возместит.

Источник: spravochnick.ru

Страхование предпринимательских рисков в России

В данной статье рассмотрено понятие предпринимательских рисков, проблем его страхования, а так же причины слабого развития данного вида страхования.

Ключевые слова

ЭКОНОМИКА, ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ, СТРАХОВАНИЕ, ОРГАНИЗАЦИЯ

Текст научной работы

Увеличение предпринимательства в России создаёт предпосылки для развития страхового бизнеса, обе эти структуры в процессе своей деятельности находятся в тесной зависимости друг от друга. Важнейшим способом, призванным обеспечить эффективную защиту интересов предпринимателя в ходе его деятельности, является страхование, которое способно снизить предпринимательские риски.

Предпринимательским риском называют риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемой прибыли.

Страхованием предпринимательских рисков называется подотрасль имущественного страхования, которая предусматривает возмещение предпринимателю понесенных им убытков или неполученной ожидаемой прибыли от застрахованной предпринимательской деятельности в случаях нарушения обязательств его контрагентами или изменения условий этой деятельности по не зависящим от него обстоятельствам. Страхование предпринимательских рисков выделено по существу новым Гражданским Кодексом.

Секция «Управление современными предприятиями, отраслями, комплексами» выделено кодексом РФ в отдельную подотрасль имущественного страхования. Оно заменило страхование финансовых рисков.

Страхование предпринимательских рисков является важным элементом инфраструктуры рынка. Именно оно обеспечивает такие условия организации, при которых неблагоприятные обстоятельства не оказывают отрицательных последствий финансовому состоянию. Страхование предпринимательских рисков занимает промежуточное положение между страхованием имущества и страхованием ответственности, объединяя некоторые их черты. Кроме того, при трактовке понятия страхование предпринимательских рисков в широком смысле к нему можно отнести все те виды страхования, которые обеспечивают страховой защитой имущественные интересы предпринимателей (как юридических, так и физических лиц) при осуществлении ими коммерческой деятельности. При таком подходе к страхованию предпринимательских рисков относят большое число видов страхования имущества, ответственности и личного страхования.

Для отечественных организаций частыми предпринимательскими рисками являются:

• возможная утрата, недостача или повреждение основных или оборотных средств организации;
• возникновение гражданской ответственности предприятия по обязательствам, которые образуются из-за причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде;
• возможные убытки или неполучение ожидаемой прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;
• нарушения своих обязательств контрагентами, партнерами.

Причем, страхование первых из перечисленных рисков достаточно полно представлено на российском страховом рынке, а вот страхование риска нарушения своих обязательств контрагентами и партнерами долгое время только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на большую востребованность данного продукта.

В России большинство видов страхования предпринимательских рисков еще не получило широкого развития, что связано как с отсутствием стабильного спроса на него со стороны потенциальных страхователей, так и с неподготовленностью многих страховщиков к его проведению. Кроме того, как показывает опыт проведения такого страхования за рубежом, оно и там не является массовым. Слабое развитие страхования предпринимательских рисков объясняется различными причинами:

1. На заре развития страхового рынка России страховые компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом работы;
2. Низкая активность потенциальных страхователей-предпринимателей в стремлении застраховать свои возможные риски, отсутствие стабильного спроса на данный продукт;
3. Недостаточное количество страховых организаций, оказывающие услуги страхования предпринимательских рисков, неготовность многих страховщиков специализироваться на страховании предпринимательских рисков. Страховщикам довольно сложно оценить степень риска из-за отсутствия накопленной адекватной статистики, непрозрачности части финансовых потоков потенциальных страхователей и общих рисков, вызванных текущим состоянием экономики.

Если обратить внимание на Европу, то например, в Великобритании можно выделить несколько основных видов страхования рисков для бизнеса, которые вообще отсутствует на российском рынке страхования:

• Потеря репутации.
• Корпоративная этика и принципы управления.
• Профессиональная ответственность за ошибки и упущения.
• Провал стратегического партнерства.
• И т. д.

Применение этих видов страхования в России затрудненно в том числе из-за необходимости лицензирования правил и ограничений на некоторые виды страхования. В России страхование предпринимательских рисков предлагают следующие компании:

• ВТБ Страхование (страхование финансового лизинга, неисполнения договорных обязательств и от перерывов в производстве);
• страховая группа МСК (потери прибыли в результате перерыва в производстве после пожара и потери прибыли в связи с этим; потери арендной платы в связи с пожаром; неуплаты лизинговых);
• страховая компания РК-Гарант (страхование от перерыва в производстве, на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств.
• Росгосстрах и т. д.:

По итогам данных прошлого года, рынок страхования предпринимательских рисков вырос более чем на 25 % по сравнению с 2014 годом, как говорится в исследовании центра стратегических исследований «Росгосстрах», и составил 1,3 трлн рублей.

Таким образом, страхование предпринимательских рисков — это показатель экономической стабильности государства. Несмотря на то, что данный вид страхования в России еще не получил столь широкого распространения, как в других развитых странах, важно отметить его востребованность на российском рынке и выразить надежду, что в будущем он, как и другие виды страхования, будет использоваться повсеместно.

Ведущие проблемы налогового учета в Российской Федерации

1. Мальцева М.Н.
2. Фролов А.В.

Анализ и реформирование системы налогообложения малого и среднего бизнеса в России

1. Лапина Е.Н.
2. Мальцева М.Н.

Проблемы бухгалтерского учета на предприятиях малого бизнеса

1. Мальцева М.Н.
2. Кулиш Н.В.

Проблемы адаптации бухгалтерского учета и отчетности к международным стандартам

1. Мальцева М.Н.
2. Кулиш Н.В.

Основные проблемы обязательного медицинского страхования граждан

1. Мальцева М.Н.
2. Томилина Е.П.

Список литературы

1. Носова, С.С. Экономическая теория / С. С. Носова. – Кнорус, 2011. – 9 с.
2. Петрова, В. И. Бухгалтерский учет, анализ и аудит деятельности страховых организаций / В.И. Петрова, А.Ю. Петров, Г.А. Скачко. — М.: Финансы и статистика, 2015. — 400 c.
3. Страховое дело: Учебник / Под ред.проф. П.И.Рейтмана М.,1992.
4. Страховое дело. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2014. — 528 c.

Цитировать

Доронин, Б.А. Страхование предпринимательских рисков в России / Б.А. Доронин, М.Н. Мальцева. — Текст : электронный // NovaInfo, 2016. — № 57. — С. 195-198. — URL: https://novainfo.ru/article/9522 (дата обращения: 01.06.2023).

Поделиться

Настоящий ресурс содержит материалы 16+

Источник: novainfo.ru