РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 24 февраля 2015 г. N 472р
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ АНТИКОРРУПЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «РЖД»
В целях совершенствования организационных основ противодействия коррупции и во исполнение пункта 1 плана мероприятий ОАО «РЖД» по реализации Указа Президента Российской Федерации от 11 апреля 2014 г. N 226 «О Национальном плане противодействия коррупции на 2014-2015 годы», утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 1 августа 2014 г. N 1822р, утвердить прилагаемую антикоррупционную политику ОАО «РЖД».
Президент ОАО «РЖД»
В.И.Якунин
УТВЕРЖДЕНА
распоряжением ОАО «РЖД»
от 24.02.2015 г. N 472р
АНТИКОРРУПЦИОННАЯ ПОЛИТИКА ОАО «РЖД»
I. Общие положения
1. Настоящий документ, разработанный с учетом требований федеральных законов, других нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных документов ОАО «РЖД», определяет:
цели и задачи антикоррупционной политики ОАО «РЖД»;
Центр Качества. Реструктуризация и Реинжиниринг Бизнес Процессов. BPR
основные принципы противодействия коррупции;
обязанности руководителей и работников, связанные с предупреждением и противодействием коррупции;
ответственность руководителей и работников за несоблюдение антикоррупционной политики ОАО «РЖД».
2. ОАО «РЖД» размещает настоящий документ на корпоративном сайте ОАО «РЖД» в сети Интернет и открыто заявляет о неприятии коррупции.
3. В настоящем документе используются следующие основные термины и понятия:
ассоциированные лица — руководители и работники ОАО «РЖД», контрагенты и иные лица, действующие от имени и/или по поручению и/или в интересах ОАО «РЖД»;
взятка — дача и получение должностным лицом, иностранным должностным лицом либо должностным лицом публичной международной организации лично или через посредника денег, ценных бумаг, иного имущества либо в виде незаконных оказания ему услуг имущественного характера, предоставления иных имущественных прав за совершение действий (бездействие) в пользу взяткодателя или представляемых им лиц, если такие действия (бездействие) входят в служебные полномочия должностного лица либо если оно в силу должностного положения может способствовать таким действиям (бездействию), а равно за общее покровительство или попустительство по службе;
злоупотребление полномочиями — использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя или других лиц либо нанесения вреда другим лицам;
коммерческий подкуп — незаконная передача лицу, выполняющему управленческие функции в коммерческой или иной организации, денег, ценных бумаг, иного имущества, оказание ему услуг имущественного характера в интересах дающего, предоставление иных имущественных прав за совершение действий (бездействие) в связи с занимаемым этим лицом служебным положением;
Бизнес-процессы Битрикс24 — примеры на лидах, сделах, процессы со статусами
контрагенты — российские или иностранные юридические и физические лица, с которыми ОАО «РЖД» вступает в договорные отношения, за исключением трудовых отношений;
конфликт интересов — любые ситуации, при которых личная заинтересованность руководителей и работников ОАО «РЖД» может повлечь ненадлежащее исполнение ими обязанностей по отношению к ОАО «РЖД», возникает или может возникнуть противоречие между личной заинтересованностью руководителей и работников ОАО «РЖД» и интересами ОАО «РЖД», способное привести к причинению вреда имуществу и/или деловой репутации ОАО «РЖД»;
коррупция — злоупотребление служебным положением, дача взятки, получение взятки, злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп либо иное незаконное использование физическим лицом своего должностного положения вопреки законным интересам общества и государства в целях получения выгоды в виде денег, ценностей, иного имущества или услуг имущественного характера, иных имущественных прав для себя или для третьих лиц либо незаконное предоставление такой выгоды указанному лицу другими физическими лицами. Коррупцией также является совершение перечисленных деяний от имени или в интересах юридического лица;
работник — физическое лицо, вступившее в трудовые отношения с ОАО «РЖД»;
руководители — представители (работники) ОАО «РЖД», которые согласно своим должностным обязанностям выполняют в компании управленческие функции.
II. Цели и задачи антикоррупционной политики ОАО «РЖД»
4. Антикоррупционная политика ОАО «РЖД» разработана в целях:
формирования у руководителей и работников ОАО «РЖД», членов совета директоров ОАО «РЖД», акционера, инвестиционного сообщества и иных лиц единообразного понимания неприятия ОАО «РЖД» коррупции в любых формах и проявлениях;
обеспечения соответствия деятельности ОАО «РЖД» законодательству Российской Федерации в области противодействия коррупции;
минимизации рисков коррупции.
5. К задачам антикоррупционной политики ОАО «РЖД» относятся:
разъяснение позиции ОАО «РЖД» о неприятии коррупции в любых ее формах и проявлениях;
информирование руководителей и работников ОАО «РЖД» о требованиях законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции и ответственности за коррупционные правонарушения;
обобщение и разъяснение применяемых в ОАО «РЖД» мер по противодействию коррупции.
III. Принципы антикоррупционной политики ОАО «РЖД»
6. Антикоррупционная политика в ОАО «РЖД» основывается на следующих принципах:
1) соответствие законодательству Российской Федерации и общепринятым нормам.
ОАО «РЖД» при осуществлении мероприятий по противодействию коррупции исходит из принципа необходимости их соответствия законодательству Российской Федерации, заключенным Российской Федерацией международным договорам и общепринятым нормам.
2) неприятие коррупции.
ОАО «РЖД» придерживается принципа неприятия коррупции во всех ее формах и проявлениях при осуществлении любых видов деятельности.
Указанный принцип означает полный запрет на совершение руководителями и работниками ОАО «РЖД», а также контрагентами ОАО «РЖД» непосредственно либо через третьих лиц коррупционной деятельности, включая посредничество в ее осуществлении, независимо от сложившейся практики ведения бизнеса в той или иной стране.
Руководители и работники ОАО «РЖД» также должны воздерживаться от поведения, которое может быть истолковано окружающими как готовность совершить или участвовать в совершении коррупционного нарушения в интересах или от имени ОАО «РЖД».
Руководствуясь принципом неприятия коррупции, в ОАО «РЖД» в установленном порядке расследуются сообщения о нарушениях, имеющих признаки коррупции;
3) регулярная оценка рисков коррупции.
Поскольку экономические, отраслевые, законодательные и операционные условия постоянно меняются, выявление и оценка рисков коррупции осуществляются постоянно в порядке, установленном нормативными документами ОАО «РЖД». При проведении оценки рисков коррупции анализируется вся доступная информация, связанная с рисками коррупции, как из внутренних, так и из внешних источников.
Целью оценки рисков коррупции является определение конкретных бизнес-процессов и операций ОАО «РЖД», в рамках осуществления которых наиболее высока вероятность совершения руководителями и работниками ОАО «РЖД» коррупционных правонарушений, как в целях получения личной выгоды, так и в целях получения выгоды для ОАО «РЖД».
Информация о выявленных рисках служит основанием для разработки новых и анализа существующих процедур противодействия коррупции;
4) применение адекватных процедур противодействия коррупции.
ОАО «РЖД» придерживается принципа применения адекватных процедур противодействия коррупции, согласно которому обеспечивается реализация и исполнение общепринятых (в рамках законодательства) процедур противодействия коррупции.
Процедуры противодействия коррупции и порядок их проведения разрабатываются с учетом существующих рисков коррупции, и определяются соответствующими нормативными документами ОАО «РЖД».
Процедуры противодействия коррупции пересматриваются, совершенствуются и обновляются с учетом изменений во внешней и внутренней среде ОАО «РЖД»;
5) должная осмотрительность при осуществлении деятельности и принятии управленческих решений.
ОАО «РЖД» придерживается принципа должной осмотрительности при взаимодействии с ассоциированными лицами и прилагает разумные усилия с целью минимизации рисков коррупции.
ОАО «РЖД» разрабатывает процедуры проверок ассоциированных лиц на предмет их соответствия принципам антикоррупционной политики ОАО «РЖД», в том числе:
проверки кандидатов на руководящие и иные должности на предмет соблюдения принципа неприятия коррупции;
периодической проверки руководителей и работников ОАО «РЖД» на предмет наличия конфликта интересов, соблюдения антикоррупционной политики ОАО «РЖД» и нормативных документов ОАО «РЖД» в области противодействия коррупции;
проверки юридического лица при приобретении ОАО «РЖД» доли в его уставном капитале на предмет соответствия его деятельности требованиям законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции.
Проверки ассоциированных лиц осуществляются в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, в том числе Федерального закона «О персональных данных».
В основе проверки ассоциированных лиц лежит риск-ориентированный подход, согласно которому проверка должна быть соразмерна уровню рисков коррупции, связанных с сотрудничеством с этими лицами.
Порядок и ответственные за проведение проверки ассоциированных лиц определяются соответствующими нормативными документами ОАО «РЖД»;
6) непрерывное информирование и обучение.
ОАО «РЖД» придерживается принципа непрерывного информирования и обучения руководителей и работников ОАО «РЖД».
Руководители и работники ОАО «РЖД», а также прочие ассоциированные лица информируются в установленном ОАО «РЖД» порядке о необходимости соблюдения положений законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции и антикоррупционной политики ОАО «РЖД».
ОАО «РЖД» перед началом сотрудничества с контрагентами в установленном порядке информирует их о применяемых в ОАО «РЖД» антикоррупционных процедурах.
Руководители и работники ОАО «РЖД» регулярно проходят обучение основам противодействия коррупции, законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции, антикоррупционной политики ОАО «РЖД», Кодекса деловой этики ОАО «РЖД», а также иных нормативных документов ОАО «РЖД» в области противодействия коррупции (в том числе на базе Корпоративного университета ОАО «РЖД»).
Руководители организуют обучение работников возглавляемых ими подразделений процедурам противодействия коррупции применительно к данным подразделениям;
7) регулярный мониторинг эффективности процедур по противодействию коррупции.
ОАО «РЖД» организует периодический и текущий мониторинг эффективности проводимых процедур по противодействию коррупции, а также контроль их проведения с целью выявления недостатков. Мониторинг эффективности процедур по противодействию коррупции осуществляется в порядке, определяемом нормативными документами ОАО «РЖД».
8) неотвратимость наказания.
ОАО «РЖД» прилагает все возможные законные усилия для обеспечения неотвратимости наказания руководителей и работников ОАО «РЖД» не зависимо от занимаемой должности, стажа работы и иных условий в случае совершения ими коррупционных правонарушений в связи с исполнением трудовых обязанностей.
Руководители и работники ОАО «РЖД» несут ответственность за несоблюдение положений законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции и антикоррупционной политики ОАО «РЖД».
ОАО «РЖД» сотрудничает с правоохранительными органами в сфере противодействия коррупции, в том числе при расследовании нарушений, имеющих признаки коррупции, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
ОАО «РЖД» оставляет за собой право раскрывать внешним пользователям информацию о фактах коррупции и о лицах, нарушивших законодательство Российской Федерации в области противодействия коррупции и антикоррупционную политику ОАО «РЖД» в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;
9) отказ от ответных санкций.
ОАО «РЖД» гарантирует, что к руководителям и работникам ОАО «РЖД», либо иным ассоциированным лицам не будут применяться санкции:
за отказ в даче взятки, в осуществлении или участии в коммерческом подкупе, отказ в посредничестве во взяточничестве (коммерческом подкупе), в том числе в тех случаях, когда в результате такого отказа ОАО «РЖД» были причинены убытки либо не были получены коммерческие и/или конкурентные преимущества, а также за отказ в осуществлении прочих коррупционных нарушений в личных интересах или в интересах ОАО «РЖД»;
за информирование о случаях склонения руководителя или работника ОАО «РЖД» к совершению коррупционных нарушений;
за информирование о нарушении антикоррупционной политики ОАО «РЖД», за исключением случаев сообщения заведомо ложной информации.
ОАО «РЖД» обеспечивает конфиденциальность полученных сведений о коррупционных нарушениях.
7. Руководители и работники ОАО «РЖД» обязаны в рамках своих полномочий обеспечивать эффективность применяемых мер по противодействию коррупции.
IV. Информирование о нарушениях, имеющих признаки коррупции
8. Невозможно предусмотреть рекомендации для каждой ситуации, с которой может столкнуться работник ОАО «РЖД». Поэтому в случае возникновения у работника ОАО «РЖД» сомнений относительно соответствия своих действий/бездействия законодательству Российской Федерации в области противодействия коррупции, антикоррупционной политике ОАО «РЖД», Кодексу деловой этики ОАО «РЖД» и иным нормативным документам ОАО «РЖД», работник должен обсудить сложившуюся ситуацию со своим непосредственным руководителем и/или руководителем, уполномоченным по вопросам деловой этики и/или руководителем, осуществляющим контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции.
9. При наличии сведений или подозрений о нарушении законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции, антикоррупционной политики ОАО «РЖД», Кодекса деловой этики ОАО «РЖД» и иных нормативных документов ОАО «РЖД» (в том числе в результате своих собственных действий или бездействия), руководители и работники ОАО «РЖД» должны незамедлительно сообщить об этом соответствующему руководителю.
10. При возникновении ситуации, когда должностные лица, иностранные должностные лица либо должностные лица публичной международной организации либо иные лица побуждают к совершению коррупции или совершают действия (бездействие), которые могут быть истолкованы как побуждение к совершению коррупции, руководители и работники ОАО «РЖД» обязаны незамедлительно об этом сообщить.
Источник: jd-doc.ru
Ответы СДО РЖД тема
Ответы СДО РЖД тема Антикоррупционная политика ОАО «РЖД», основы противодействия и предупреждения коррупции в ОАО «Российские железные дороги» для структурных подразделений ОАО «РЖД».
Рекомендовано к изучению:
Источник: rzd-puteetz.ru
Современный подход к управлению операционными рисками банков
Огромные убытки финансовых организаций последних месяцев заставляют по-новому взглянуть на управление риском, особенно операционным.
Операционный риск, возможно, самый крупный риск любой организации. Практически каждый крупный убыток, с которым столкнулась та или иная компания на протяжении последних 20 лет, начиная с Enron и Wolrdcom и заканчивая убытками трейдера в Societe Generale и последним кредитным кризисом, был вызван операционным нарушением.
Многие финансовые компании потратили десятки миллионов долларов на разработку надежных систем оценки и контроля операционного риска. Но, несмотря на эти огромные инвестиции, для многих фирм разработка жизнеспособной программы операционного риск-менеджмента (ОРМ) продолжает оставаться недостижимой целью.
Почему это так? Зачастую из-за подхода к данной проблеме, выбранного организацией, и предпосылок, из которых исходило руководство в самом начале процесса. Многие руководители не считают операционный риск банка значительным. Это отражается в низком уровне капитала, приходящегося на этот риск, относительно общего уровня капитала компании (например, 15–20% от общего уровня).
Многие видят операционный риск банка просто как риск сбоя в работе бэк-офиса. Как правило, руководители полагают, что ОРМ заключается в разработке систем контроля качества для процессов низкого уровня. Эти взгляды во многом сформировали инвестиционные и кадровые решения, которые, в свою очередь, повлияли на размещение ресурсов и развитие технологий.
Нынешняя лавина убытков в мировой финансовой индустрии заставляет многих руководителей переосмыслить свой подход к управлению рисками в целом. Сегодня многим очевидно, что операционный риск намного более важен, чем считалось раньше. В результате большой интерес вызывают новые подходы к управлению такого рода рисками. Один из таких подходов — современный ОРМ.
Что такое операционный риск?
Али Самад-Хан, старший партнер в Towers Perrin в Нью Йорке, занимающийся операционным риском, является одним из ведущих мировых экспертов в этой сфере. Его клиентами были более 50 крупнейших банков, страховых, энергетических и транспортных компаний, Федеральный резерв США, FSA UK, Всемирный банк и МВФ. Али изучал экономику и финансы в Станфордском и Йельском университетах.
Вообще говоря, операционный риск — это риск потерь от операционного нарушения. Операционный риск проникает во все аспекты возможных рисков — он взаимосвязан со всеми другими типами риска, такими как рыночный, кредитный риск, а также риск ликвидности, усложняя их. В отсутствие операционных провалов все другие типы риска значительно менее важны.
Тем не менее много лет назад Базельский комитет постановил, что кредитные потери, вызванные операционным сбоем, должны с точки зрения составляющих компонент капитала классифицироваться как кредитные убытки. Это компромиссное решение, основанное на историческом прецеденте, имело ненамеренный эффект уменьшения значения операционного риска — не только в банковской области, но и в других отраслях, перенявших в риск-менеджменте банковские принципы.
Следуя этому узкому определению, операционный риск требовал небольшого количества капитала в резерве и, как следствие, рассматривался банками как вопрос низкого приоритета. Это не только отвело ресурсы и внимание руководства от этого основного риска, но и затемнило причины многих крупнейших убытков.
Операционный риск — это гораздо больше, чем просто риск операций. Риск операций — суть подмножество операционного риска, связанное с неосознанными исполнительными ошибками и сбоями в процессах. Так как эти риски, как правило, хорошо известны, ими обычно умеют хорошо управлять.
Кроме того, так как эти события являются «нормальными» операционными сбоями, соответствующие убытки от каждого такого события обычно относительно малы, редко превышают миллион долларов. Операционный риск, напротив, в основном заключается в «ненормальных» операционных провалах, особенно в сознательном нарушении профессиональных или моральных стандартов и чрезмерным аппетитом к риску. Примеры включают нарушение стандартов продаж и неавторизированный трейдинг. Многие случаи многомиллиардных потерь происходили тогда, когда нарушители номинально действовали в интересах своей компании, но делали вещи, которые не совпадали с ее долгосрочными интересами.
Традиционный и современный ОРМ — различные бизнес-проблемы
Есть два общих подхода к ОРМ: традиционный и современный. Поясним основные различия на примерах.
Традиционный ОРМ: Вы идете вдоль по рельсам, навстречу вам мчится поезд со скоростью 100 км/час, что вам нужно сделать? Проведем оценку риска: вероятность = 90%, убыток = =10 млн долларов (ваша стоимость для общества). Следовательно, ваша оценка риска — 9 млн долларов. Так как это превышает ваш уровень терпимости риска, вы разрабатываете план действия: спрыгнуть с рельсов. Проблемы традиционного ОРМ связаны с осязаемой угрозой, которая требует тактического решения.
Современный ОРМ: Спрыгнув с рельсов, вы спрашиваете себя: насколько общество подвержено риску железнодорожных несчастных случаев и являются ли имеющиеся методы их предотвращения оптимальными в рамках терпимости риска/убытка нашего общества? Для ответа на эти вопросы вам надо выяснить, сколько людей погибают в среднем каждый год (ожидаемые потери) и в худший из последних 10 лет (грубая мера риска).
Григорий Спивак, FIA, косультант Towers Perrin в Лондоне. На протяжении своей 8-летней карьеры в финансовом секторе Григорий занимался перестрахованием жизни, анализом фондового рынка и деривативами на валютном рынке. Григорий один из немногих русскоговорящих действительных членов Лондонского института актуариев.
Для упрощения проблемы будем оптимизировать только отношение риск–контроль (игнорируя отношение риск–награда) и только по отношению к ожидаемым потерям (строго говоря, это терпимость убытков, а не терпимость риска). Допустим, в среднем от поездов погибает 10 человек в год. Также предположим, что за 5 млн долларов можно построить новые ограждения и что это понизит уровень смертности до двух человек в год. Наконец, предположим, что за 10 млн долларов можно построить туннель, который снизит среднюю смертность до 0,01 в год (прибыль = 99 млн долларов). В соответствии с принципами современного ОРМ детальный анализ затрат-прибыли показал, что оптимальным решением будет построить ограждения и терпеть средние убытки двух смертей в год.
Традиционный ОРМ используется для принятия тактических решений. Это важно, но традиционные методы не могут помочь в решении стратегических задач, таких как оптимизация систем контроля над рисками в терминах вашей терпимости к риску/потерям. Современный ОРМ разработан для того, чтобы помочь старшим руководителям в принятии стратегических решений. Это требует изначально другого подхода, основанного на данных, моделировании и тщательном анализе. В современной системе ОРМ измерение риска и управление риском идут рука об руку.
Проблемы традиционных методов управления рисками
Во многих организациях центральной частью ОРМ является традиционная самооценка риска и контроля. Следуя традиционному подходу, высокий риск характеризуется высокой вероятностью и высоким убытком. На самом деле высокий риск должен характеризоваться низкой вероятностью и высоким убытком в соответствии с подходом к рыночному, кредитному или андеррайтинговому риску.
В традиционном подходе небольшой риск, например, распространенная потенциально значительная ошибка в обработке транзакции, описывается как высокий риск. В то же время низковероятный (но огромный) трейдинговый убыток, такой как недавние потери 7,2 млрд долларов от несанкционированного трейдинга в Societe Generale, классифицируется как относительно низкий риск (рис. 1).
(Нажмите чтобы увеличить)
В силу того, что традиционная оценка риска и контроля — ключевой элемент программ ОРМ многих организаций, многие компании уделяют большое внимание вопросам операций, а не более общим вопросам операционного риска. В результате они излишне контролируют области низкого риска и недостаточно контролируют области высокого риска. Управление операциями сильно отличается от управления операционным риском.
Другая практическая проблема традиционного подхода заключается в том, что он начинается с процесса «идентификации рисков». Эта идея — подумать и решить, с какими основными рисками сталкивается ваша компания, — интуитивно привлекательна и бывает полезной для идентификации неминуемых убытков. Но этот подход очень сложно воплотить, если ваша цель — систематически идентифицировать все риски, которым подвержена ваша организация. Так как риски накладываются, можно идентифицировать тысячи рисков. Естественно, управлять такой огромной матрицей рисков на практике нереально.
С точки зрения аналитика, еще один недостаток традиционного метода заключается в том, что он описывает операционные убытки так, как будто они имеют всего один возможный исход. На самом деле операционные убытки могут иметь распределение, предписывающее каждому значению исхода соответствующую вероятность (рис. 2). Традиционный анализ фактически использует единственную среднюю точку на этой кривой.
(Нажмите чтобы увеличить)
Современный подход к ОРМ
Современный подход к ОРМ — это не просто методика измерений риска. В него входит развитие надежного систематического процесса включения информации о риске-награде и риске-контроле в принятие бизнес-решений. Это процесс принятия деловых решений, при которых уровень риска соизмеряется со стандартами терпимости к риску различных заинтересованных сторон.
Измерение риска
Центральная часть современной системы ОРМ — анализ исторических данных и актуарная модель убытков. При этом подходе исторические данные используются для нахождения распределений частоты и размера убытков, для измерения ожидаемых и неожиданных потерь в данном классе бизнеса на протяжении периода времени, например одного года. Рисунок 3 иллюстрирует этот процесс.
Используя современную систему ОРМ, мы можем управлять всем портфелем рисков, используя матрицу «организационная единица — класс риска». Это означает определить, в какую из единиц бизнеса инвестировать на основе их соотношений риск-награда и какие стратегии уменьшения риска воплотить, оптимизируя отношения риск-награда и риск-контроль по всему спектру рисков.
В случаях, когда имеются хорошие данные, форма распределения может определяться историческим уровнем убытков, который отражает качество сегодняшних систем контроля. Уровень риска и качество контроля могут быть измерены для каждой клетки в матрице организационных единиц — типов риска. Сравнение изменения в ожидаемых потерях (среднее) и неожиданных потерях (риск) на протяжении времени дает возможность оценить эффект изменений в системах контроля.
Из-за нехватки собственной статистики убытков и несоответствия внешних данных моделирование операционного риска может быть унылым занятием. Традиционных статистических/актуарных методов для этого недостаточно. Разработаны новые научные методы, но многие организации в своем нынешнем состоянии еще не готовы к применению этих методов.
Большинство организаций, моделирующих операционный риск, делают это для подсчета регулируемого капитала. В таких случаях они склонны выбирать методы, дающие результаты, кажущиеся приемлемыми, а не честно оценивающие полную величину риска. В настоящее время в моделировании операционного риска присутствует большой разрыв между общими распространенными и высшими стандартами.
(Нажмите чтобы увеличить)
Систематика
Одна из причин, почему управлять операционным риском так сложно, — это отсутствие работающей схемы классификации или систематики для этого типа риска. Для управления операционным риском через структурированный процесс важно иметь полный список непересекающихся категорий риска. Сложность в том, что каждая операционная неудача имеет три измерения: причинные факторы, события и последствия (рис. 4). Современный ОРМ основан на многомерной системе, в центре которой находится измерение события, являющееся стартовой точкой анализа.
Причинные факторы и события составляют причины. Неуполномоченные продажи (событие) представляют собой неотъемлемую подверженность убыткам. Такого типа событие происходит по воле сотрудника. Отсутствием контроля менеджера (причинный фактор) обусловлено повторение этого события с большей частотой или убытком.
Современная система классификации убытков позволяет производить более эффективный «посмертный» анализ. Классификация убытков в хорошо определенные категории, вместо того чтобы изучать их по отдельности, позволяет развить систематический процесс оптимизации в системе координат риск–награда или риск–контроль.
Воплощение современного ОРМ
Операционный риск проникает во все аспекты возможных рисков, усложняя их. Он взаимосвязан со всеми другими типами риска, такими как рыночный, кредитный риск, а также риск ликвидности.
Многие организации рассматривают ОРМ как последовательность индивидуальных задач, таких как определение слабых сторон контроля, развитие планов действия, сбор данных об убытках и подсчет регулируемого капитала. По сути, эти действия — ответ на требования Sarbanes-Oxley и Basel II. Фирмы инвестировали значительные суммы в развитие таких программ, но, разочаровавшись в их результатах, многие пришли к ошибочному заключению, что ОРМ еще одно бесполезное занятие, нужное для галочки.
Но ОРМ не должен быть последовательностью независимых шагов. Напротив, его нужно воспринимать как структурированный процесс для принятия более грамотных решений в управлении, в котором соответствующая информация о риске и контроле интегрирована в единую систему. Такой подход и есть современный ОРМ. Современный ОРМ использует как основание актуарную науку: метод оценки ожидаемого убытка (стоимость) и непредвиденного убытка (риск), который можно использовать для оптимизации риска-награды и риска-контроля в рамках анализа стоимости-прибыльности.
(Нажмите чтобы увеличить)
В современной среде ОРМ операционный риск для старшего руководителя — не запоздалая мысль, а неотъемлемая часть стратегического планирования, управления бизнесом и процесса управления рисками организации. Многие компании уже осознали преимущества современного ОРМ, и это может привести к установлению новых стандартов в индустрии.
Уроки нынешнего финансового кризиса
В настоящее время широко признается, что нынешний финансовый кризис был вызван последовательными грубыми операционными нарушениями, которые привели к огромным кредитным потерям или потерям рыночной стоимости. Для предотвращения подобного кризиса в будущем представленные на биржах корпорации должны создать должность независимого главного директора по управлению рисками (Chief Risk Officer —CRO), который будет отчитываться непосредственно перед советом директоров. Этот CRO должен быть экспертом в ОРМ и должен отвечать за оценку нового бизнеса так же, как за мониторинг имеющихся рисков. Для того чтобы эта модель действовала, работа CRO и других риск-менеджеров должна оплачиваться так, чтобы не мешать им открыто выражать точку зрения, противоречащую недобросовестным способам получения прибыли.
Источник: bosfera.ru