Кредитная организация, у которой отозвана или аннулирована лицензия на осуществление банковских операций, должна быть ликвидирована в соответствии с законодательством.
Добровольная ликвидация возможна в случае принятия учредителями (участниками) кредитной организации решения о ликвидации кредитной организации и при отсутствии у данной кредитной организации оснований для отзыва лицензия на осуществление банковских операций. При этом Банк России по ходатайству кредитной организации аннулирует у нее лицензию на осуществление банковских операций и согласовывает ликвидационную комиссию.
Принудительная ликвидация происходит, когда у кредитной организации отозвана лицензия на осуществление банковских операций, но ко дню отзыва лицензии отсутствовали признаки банкротства, предусмотренные законом о банкротстве. При принятии арбитражным судом решения о введении в отношении кредитной организации процедуры принудительной ликвидации арбитражный суд утверждает ликвидатора.
Банкротство означает, что кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов или обязанности по уплате обязательных платежей. При принятии арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд утверждает конкурсного управляющего.
Подача на банкротство ИП или гражданина без просуживания. Что нужно знать.
Основная цель при прекращении деятельности кредитной организации — удовлетворение требований кредиторов в максимально возможном размере в сжатый срок. Для этого проводятся мероприятия по формированию конкурсной (имущественной) массы за счет реализации и взыскания активов ликвидируемой кредитной организации.
Источник: cbr.ru
Банки банкроты — список 2023 года
На сегодняшний день многие банки не застрахованы от банкротства. На это могут повлиять как внутренние факторы (рост и накопление долгов и т.д.) так и внешние (экономическая ситуация в стране в целом). В связи с этим, за последние годы прекратили свое существование около 2400 кредитных организаций. Это заставляет потенциальных клиентов серьезно задуматься над тем, в какую банковскую организацию обратиться, скажем, для получения кредита, ведь даже если в работе банков не заметны какие-либо внешние нарушения, процесс банкротства уже может быть запущен. Итак, каким образом банки теряют лицензии и по каким причинам они становятся банкротами?
Как и почему банки признаются банкротами?
Процедура объявления банка банкротом вопреки множеству мнений является довольно длительной и затяжной и может продолжаться в течение года. Такой долгий срок обусловлен тем, что банк, у которого возникают те или иные значительные финансовые затруднения изначально проходит через процедуру санации.
Это ряд мер, которые направлены на восстановление банка, его финансовое и структурное обновление. Например, после тщательного анализа могут быть удалены некоторые подразделения, без которых общая концепция работы банка не пострадает.
Помимо этого, могут быть сокращены некоторые работники, а также реструктурирована та или иная задолженность, то есть, это своего рода поддержка для банка и возможность восстановить его работу на прежнем уровне с учетом внесенных коррективов. Если санация не дает желаемых результатов и банк продолжает оставаться на том же критическом уровне, то государство назначает служащего, задачей которого становится выведение банка из кризисного состояния, ликвидировать задолженности и т.д. Если же и эта мера остается безнадежной, то именно в этом случае начинается официальная процедура объявления банка банкротом и происходит отзыв лицензии. Причины, по которым закрывшиеся банки России стали банкротами, могут быть самыми разнообразными. Например, потеря активов, резкое и значительное падение стоимости ценных бумаг, недостаточная ликвидность банка, убытки от основной деятельности и т.д.
Cписок банков банкротов на сегодня
Приведем некоторые банки банкроты, список 2023 года по которым представлен в открытом доступе, это: Крайинвестбанк, Нэклис-Банк, НВКбанк и другие.
Полный список банков-банкротов на 2023 год приведен здесь.
Как понять, что банк станет банкоротом?
Есть ряд признаков, по которым можно узнать, что банк скоро обанкротиться:
- в банке происходит сокращение сотрудников
- происходит увеличение ставок по вкладам,
- резкая смена акционеров,
- высокий процент одобрения кредитов свидетельствует о необходимости привлечения клиентов.
Источник: mainfin.ru
Банкротство ИП с долгами по налогу
Банкротство ИП с долгами по налогу: общие положения, особенности осуществления процедуры, задолженность перед различными лицами, очередность и план погашения.
Общие положения
Банкротство ИП с долгами по налогам означает невозможность предпринимателем самостоятельно, за счёт собственных средств, погасить образовавшуюся задолженность перед налоговыми органами. Задолженность также может возникнуть и по другим вида платёжных обязательств. Поэму, чтобы закрыть действующую организацию, бизнесмены должны сначала объявить себя банкротами.
Для этого необходимо подготовить все бумаги, а также соблюсти установленные действующим законодательством процедуры. Чтобы не возникало затруднений и вопросов по всем процессам, необходимо разбираться во всех нюансах данной процедуры. Списать долги!
Что означает банкротство?
- кредиторами, в лице банка или других кредитных учреждений;
- налоговыми органами;
- пенсионными фондами.
Самостоятельно себя объявить предприниматель банкротом не может, для этого ему необходимо судебное решение. Выносят заключения по делам о банкротах арбитражные суды. Рассматриваются подобные дела в судебных органах в среднем полгода.
Законодательное закрепление
Законодательное закрепление данного процесса произошло в 2002 году.
Был издан 127 федеральный закон, который закрепил основные положения, которые регулируют все стадии и процедуры.
Суды, рассматривая дела, где на банкротства подаёт бизнесмен, у которого задолженность по налогам, опираются на следующие нормативные правовые акты:
- 127 ФЗ;
- налоговый кодекс;
- гражданский процессуальный кодекс.
Обратите внимание: в 2015 году был принят 154 федеральный закон, который значительно расширил предмет ведения о несостоятельности граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью.
На примере это означает что любой гражданин, самостоятельно занимающийся коммерческой деятельностью по индивидуальной организационной правовой форме, в случае образования у него задолженности перед вышеуказанными лицами, будет проходить процедуру банкротства, согласно статьям 127 и 154 федеральных законов.
Стадии банкротства ИП
Весь процесс довольно ёмкий и разделяется на 5 стадий. Все стадии предприниматель согласно действующему законодательству может не проходить. Процедура начинается после подачи соответствующего заявления.
- стадия 2 стадия 3 стадия 4 стадия 5 стадия
Судом назначается наблюдение за:
- имуществом;
- финансовым положением;
- другими видами деятельности.
На основе проведённых проверок, составляется список, который требования кредитора. Предпринимателю даётся время и назначается специалист, который помогает пройти финансовое оздоровление. В случае улучшения материального состояния должника, разрабатывается план ежемесячных отчислений, в счёт погашения образовавшийся задолженности.
Специалист, он же финансовый управляющий, при финансовом оздоровлении, назначается на весь срок выплат по обязательствам и контролирует материальное положение предпринимателя. Если финансового оздоровления не происходит в течение установленного судом срока, управляющий, на основе судебного приказа, занимается подготовкой конкурсного производства, для проведения торгов по описанному имуществу предпринимателя. Составление мирового соглашения между кредитором и должником. Это соглашение может быть оформлено на любой из стадий, всё зависит оттого, будут ли согласны стороны на условия договора.
Все перечисленные стадии имеют общий вид и применяются в данной форме в зависимости от проведённой оценки состояния бизнесмена. После назначения управляющего, который проведёт анализ деятельности ИП, будет известно, какие стадии должник будет обязан пройти.
Деятельность управляющего, также в первую очередь направлена на поддержку предпринимателя. Производится оценка его активов и составляется график платежей, которые помогают пройти финансовое оздоровления предприятия.
Стоимость банкротства ИП
Подать заявление о банкротстве предприниматель вправе, если у него накопилась задолженность от 10000 рублей. На практике процедуры с такими суммами довольно редкое явление. Обусловливается это тем, что стоимость все процедуры может превышать минимальную сумму задолженности. Чтобы объявить себя банкротом.
Основной затратой при данной процедуре считается оплата услуг назначенному судом управляющему. Цена его услуг может доходить до 50 тысяч рублей в месяц. Полная стоимость будет зависеть от того, какой объём долговой нагрузки на предприятия.
Помимо, оплаты управляющему сюда стоит включить расходы на представительство юриста, а также уплаты государственных пошлин.
Особенности и процедура банкротства ИП с долгами
В зависимости оттого, перед кем предприниматель имеет долговые обязательства, процедура будет иметь свои особенности. В первую очередь это касается законодательного разделения. Иными словами, правоотношения, которые возникают между каждыми из лиц, регулируются отдельными правовыми актами.
По налогам
Предприниматель не вправе закрывать фирму из-за неоплаченных долгов в налоговых органах. Для закрытия ему необходимо пройти все стадии банкротства. После оплаты необходимой суммы, он может ликвидировать свою компанию.
Налоговики вправе сами обратиться в суд, для признания бизнесмена банкротом, в случае если он злостно уклоняется от уплаты задолженности. На счета накладывается арест, а имущество попадает под опись. Если с помощь управляющего финансового оздоровления не будет, и предприниматель не начнёт выплачивать по графику установленные суммы, тогда его имущество буде реализовано с торгов.
По кредитам
После подачи заявления в суд предприниматель уведомляет кредитора в лице банка о том, что он не в состоянии оплачивать задолженность и признаёт себя банкротом. Кредитор вправе также участвовать в судебном разбирательстве.
После оценки финансового состояния управляющим, составляется реестр требований банка к лицу, имеющему перед ним задолженность.
Составляется платёжный график. Тем временем, на всё имущество должника будет наложен арест. Он может им пользоваться, однако не вправе его реализовывать. В том числе и дарить. После проведения всех выплат по графику с имущества снимается арест.
Перед ПФР
Если имеются задолженности перед пенсионными фондами, предприниматель по закону обязан их погасить. Однако согласно действующему законодательству, он может закрыть фирму, имея долговую нагрузку перед данным учреждением.
Для этого ему потребуется:
- составить заявление в налоговую инспекцию по месту регистрации;
- оплатить государственную пошлину за подачу заявления
- сдать все требуемые согласно организационной правовой форме отчётности.
С момента подачи всех документов о закрытии фирмы, налоговые органы будут проводить проверку 5 дней, после чего будет вынесено решение о ликвидации и выдан соответствующий документ.
Стоит отметить, что после ликвидации ответственность по уплате в ПФР с него не снимается. Представители учреждения могут также обратиться в суд или напрямую направить в органы судебных приставов обращение о взыскании с неплательщика причитающийся суммы.
Последствия несостоятельности индивидуального предпринимателя
Действующим законодательством в сфере банкротства, установлены и правовые последствия, которые наступают после вынесения судом соответствующего решения в сторону предпринимателя.
Список состоит из следующих последствий:
- если предприниматель имел специальные разрешения или лицензии, то они теряю юридическую силу после вынесения решения суда;
- с момента признания бизнесмена банкротом, ему запрещается заниматься коммерческой деятельностью в течение 12 месяцев со дня вынесения решения;
- наступает имущественные последствия.
По последнему пункту важно понимать, что получая форму ИП, владелец будет нести материальную ответственность перед кредиторами не только движимым и недвижимым имуществом организации, но и собственным, которое принадлежит ему как физическому лицу.
Что происходит с долгами?
Задолженность перед кредиторами, не списываются до того момента пока он не сможет рассчитаться. Ошибочно полагать, что после вынесения решения судом о признании бизнесмена банкротом с него снимаются все платёжные обязательства.
Очередность
Законом установлено правило ведения очереди по выплатам. Эго необходимо для того чтобы должник могу по порядку рассчитаться со всеми кредиторами и лицами, которым он задолжал.
Номер очереди Лица, которым будет выплачиваться задолженность
- получающие возмещение, вследствие причинённого вреда здоровья; получающие алименты.
- работники, которые были трудоустроены, имели трудовой договор; получающие выплаты по авторским договорам.
- налоговые органы; внебюджетные организации.
- получающие выплаты по исполнительному решению
Одновременно выплачивать долги лицам из разных очередей законодательством запрещено, поэтому каждый из участников такого решения, обязан ожидать от должника выплат в порядке установленной очереди.
Суд включить всех лиц, перед которыми имеются задолженности у бизнесмена в список, и расставит их в очередь согласно действующему законодательству.
План погашения
План погашения используется, чтобы рассучить реальные финансовые возможности должника и помочь ему погасить долги. Ознакомиться с примерным планом погашения задолженности можно здесь.
Составить план предпринимателю помогает назначенный управляющий. В документе необходимо отобразить следующую информацию:
- фактические сроки погашения задолженности;
- ежемесячные суммы платежей отчисляемых в сторону кредитора;
- общая сумма, которая будет оставаться каждый месяц для жизни предпринимателя.
Приступить к погашению задолженности по составленному плану. Предприниматель должен приступить после 30 дней, со дня вынесения решения судом.
Если нет имущества?
Без имущества бизнесмен также будет нести материальную ответственность перед кредиторами.
Автор статьи
Иванов Дмитрий Владимирович
Профессиональный арбитражный управляющий с огромным опытом ведения процедур банкротства юридических и физических лиц по всей территории России!
Банкротство ИП с долгами по налогу — видео
Другие статьи компании БанкротПроект
Списать долги законно
Как законно списать долги: разбираем способы законного списания долгов.
Юрист по банкротству физических лиц
Банкротство физических лиц — помощь юриста по банкротству физических лиц от компании БанкротПроект. Простота и сложность списания долгов.
Стоимость банкротства физического лица
Из чего складывается стоимость банкротства физического лица? Раскрываем реальную стоимость банкротства физического лица под ключ.
Источник: www.xn--80abntbpiaiicwf.xn--p1ai
