Российская бизнес-среда охотно воспринимает новые термины, идеи, стоящие за ними. Комплаенс, пришедший к нам с Запада, как раз к таким и относится.
Система контроля
- законов;
- предписаний вышестоящих и контролирующих органов;
- правил СРО (и аналогичных объединений);
- локальных актов фирмы.
Контроль этот комплексный и направлен на формирование осознанного, ответственного подхода при работе в рыночной системе фирмы в целом и ее персонала. Обнаружить нарушение раньше, чем это сделают контролирующие органы извне, – основная практическая цель комплаенса.
Система возникла за рубежом и развилась впоследствии как ответ на ряд крупных коррупционных скандалов, приведших компании к банкротству. В настоящее время комплаенс-контроль принят на общезаконодательном уровне в некоторых странах, например в Британии.
Основные блоки контроля в комплаенсе — это:
- предотвращение и разрешение конфликта интересов;
- соблюдение антимонопольных законов;
- соблюдение законодательства о противодействии легализации преступных доходов;
- работа с клиентами, потребителями и соблюдение их прав;
- соблюдение прав работников фирмы;
- правильность работы с персональными данными клиентов, сотрудников;
- оценка соответствия норм ЛНА нормам законодательства в целом;
- оценка соответствия действий фирмы деловым нормам, принятым в определенном бизнес-сегменте.
Фирма должна разработать и внедрить стандарты, всесторонне охватывающие бизнес-процесс. Это модели проведения типовых операций, действий персонала в различных ситуациях, его обучение, поддержание актуальности полученных знаний (известно, что законодательство достаточно часто меняется, и это приходится учитывать). Отслеживание нарушений и применение наказаний также входит в систему комплаенса.
Что такое комплаенс
К примеру, комплаенс одной из крупнейших на мировом рынке фирм включает три основные стадии: предотвращение, выявление, действие (реакция). Стадия предотвращения, в свою очередь, включает выявление и оценку рисков, разработку политики и процедур, тренинги и взаимодействия, консультации и поддержку, интеграцию личности, коллективное взаимодействие.
Выявление включает анонимную линию, мониторинг деловых партнеров, контроль, аудит, испытания. Реакция — это выводы из ошибок, доработка стандартов и других инструментов комплаенса, отслеживание результатов.
Комплаенс по-российски
В России система комплаенса пока не создана, но отдельные серьезные шаги делаются. Так, по законодательству комплаенс является уже сейчас обязательным в банковской сфере (ФЗ №115 от 07/08/01г. «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем»; Письмо ЦБ РФ от 30/06/05 г. № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации»). ПАО обязаны вводить такую систему в соответствии с законом (ст. 87.1 ФЗ № 208 от 26/12/95 «Об АО»).
Во введении комплаенса нуждаются фирмы, работающие на зарубежных биржах, рынках, например в США, Великобритании. Вводят комплаенс компании, за которыми в силу их деятельности установлен особый контроль государства (добыча ископаемого сырья, продажа лекарств, СМИ). Все чаще комплаенс применяют небольшие фирмы, работа которых с повышенными рисками в работе изначально не связана.
Комплаенс это
Появляется новое толкование термина «комплаенс», под которым российские бизнесмены понимают исполнение советов консультантов в сфере налоговой политики. Возникает соблазн сослаться на рекомендации третьих лиц, если ФНС находит какие-либо нарушения при проверке фирмы.
Иначе говоря, если консультант, бухгалтер и иные третьи лица предлагают некие «проверенные схемы» ухода от налогового бремени, недостающие суммы ФНС при проверке все равно начислит.
У предпринимателя возникает в таких условиях проблема выбора грамотного консультанта, учитывая, что между уполномоченными органами госвласти в некоторых случаях не выработано единого мнения по вопросу применения статей НК РФ.
Можно задать один и тот же вопрос нескольким специалистам и на основе их мнений сформировать собственное. Комплаенс, являясь эффективным инструментом контроля и управления рисками, ответственности с руководства фирмы не снимает.
Источник: assistentus.ru
Почему не открывают и закрывают счета: как работает комплаенс в банках
Банки часто отказывают в открытии счета. Это было раньше, этого становится больше сейчас. Причин несколько, но глобальную можно назвать одним словом: комплаенс или соответствие требованиям.
1203 просмотров
Каким именно требованиям должен соответствовать клиент банка и какие правила обязан выполнять банк, чтобы не лишиться лицензии – расскажу как человек, который с командой каждый день помогает клиентам открывать счета по всему миру: от США и Канады до Гонконга и Сингапура.
Что такое комплаенс простыми словами
Банковский комплаенс – это соответствие внешним и внутренним правилам, законам и стандартам.
Подчеркну: как внешним (закон государства, правила Центрального банка, согласованные международные правила), так и внутренним (правила обработки информации, защиты персональных данных, этические правила и так далее).
В рамках комплаенс банки работают со следующими моментами:
- Защита информации (клиентов, банка)
- Безопасность в целом
- Управление рисками
- Выполнение этических норм
- Проверка данных (например, для контроля за отмыванием средств).
Главная причина существования комплаенс в банке
Начнём с главного, чтобы никто не строил иллюзий: комплаенс используется для избежания или минимизации административных и финансовых потерь банка.
Банковский бизнес подразумевает получение лицензии и высокую степень ответственности должностных лиц, вплоть до уголовной. По этой причине банк стремится обезопасить в первую очередь СЕБЯ, чтобы регулятор и государство не имели к нему претензий.
В частности этого добиваются за счет качественного обслуживания и подбора подходящих клиентов.
Поэтому растущие и потребляющие огромные ресурсы отделы комплаенс в каждом банке созданы в интересах банка в первую очередь.
Это плохая и хорошая новость одновременно. Плохая потому, что отказать могут даже человеку с большими деньгами и крупным бизнесом. Хорошая – потому, что если исходить из этой предпосылки, можно разумно подготовиться и повысить свои шансы на успех.
Чем занимается отдел комплаенс в банке?
Условно задачи можно разделить на два потока: работа внутри банка и взаимодействие с внешним миром.
Работа внутри подразумевает разработку, изменение и контроль над внедрением правил и процессов, а также управление рисками. Именно комплаенс-офицеры следят за тем, чтобы в мейлах были приписки о неразглашении данных, обучают сотрудников как защищать информацию, изучают и внедряют в ежедневную практику новые нормативы.
Работа с внешним миром – это то, с чем сталкиваетесь вы: проверка документов новых клиентов (в принципе на заполненность и на соответствие внутренним регламентам банка); контроль за сделками; отслеживание и пресечение попыток отмывания нелегальных средств, финансирования терроризма, ухода от санкций.
Стоит подчеркнуть: сегодня банки являются важнейшим инструментом для борьбы с отмыванием преступных доходов, уходом от налогов, уклонения от санкций. Именно через них проходит поток денег и именно они владеют всей основной информацией «откуда, куда, кто и зачем» переводит деньги. Они знают имена, фамилии, названия компаний и род деятельности.
Поэтому государства возложили на них обязанность по контролю за финансовыми потоками. И ввели суровые наказания, если те откажутся.
Как комплаенс в банке проверяет новых клиентов?
Для простоты, представим проверку в виде небольшого списка:
- Запрос в банк и предоставление общей информации: гражданство, личные данные, какой тип счета требуется (личный или бизнес) – на этом этапе отсеиваются совсем не подходящие клиенты (например, банк не работает с клиентами из США, Ирана и России)
- Предоставление полного пакета документов:
- Заграничный паспорт
Доказательство легальности дохода (справка НДФЛ, наследство, договор продажи имущества, выплата дивидендов и т.п.)
Резюме
Доказательство адреса проживания (чаще всего счет за коммунальные услуги не старше 2-3 месяцев на имя владельца счета)
Описание предполагаемых сумм первого депозита, оборотов
Источники, откуда будут приходить средства
Есть ли связи с подсанкционными лицами и политически значимыми лицами
Документы о регистрации, сертификаты Good Standing и т.п. (для бизнеса)
Бухгалтерская/аудиторская отчётность (для бизнеса)
Вид деятельности (для бизнеса)
Основные контрагенты (для бизнеса)
Лицензия, если требуется (для бизнеса)
Бизнес-план (для бизнеса) - Рассмотрение заявки, проверка клиента
- Проверка через международные базы данных: санкции, интерпол, WorldCheck и многие другие
Изучение профилей в социальных сетях
В некоторых случаях – изучение доступных кредитных рейтингов, обращение к другим финансовым учреждениям
Проверка, понятен ли банку бизнес, работает ли он с подобными клиентами в принципе - Принятие решение об открытии счета или об отказе
Обратите внимание на выделенные пункты: банк смотрим на огромный объём информации, особенно если речь идёт об иностранцах и о бизнесе. Изучают не только поданные документы, но и ваши социальные сети, закрытые базы данных.
Плюс очень важно, чтобы банк ПОНЯЛ, какой вы клиент и чем будете заниматься.
Например, если вы зарабатываете на криптовалюте и на перепродаже NFT, и решили прийти в классический, традиционный до мозга костей банк, то вам наверняка откажут, просто потому, что не поймут что вы делаете и легально ли это.
Если же вы обратитесь к приват-банк, специализирующийся на инвестициях, плюс по моей рекомендации, то ваши цифровые инвестиции не только примут, но и подскажут, как диверсифицировать риски, инвестировать в другие активы и повысить доходность.
Как проверяют действующих клиентов банка
Работа отдела комплаенс не заканчивается с подписанием контракта. Теперь любая сделка находится под контролем и задача отдела обнаружить и распознать любые отклонения и нарушения в деятельности клиента.
Разумеется, не каждую сделку контролируют вручную: существуют автоматизированные системы, фиксирующие «опасные» сделки по десяткам критериев:
- Страна перевода – разрешён ли он, нет ли санкций
- Сумма – типичная для этого клиента или сильно выше
- Знакомый/не знакомый контрагент
- Нетипичная сделка – всегда покупали гвозди, а теперь закупают тонну хлеба
- Странное описание/цель перевода – дурацкая шутка про терроризм или алкоголь с названием Cuba и перевод заморожен
- Нетипичное место снятие наличности/оплаты – компания находится в Германии, а карта вдруг начинает работать в Делавэре
- И другие
Если система подняла «красный флаг», то вмешивается человек и оценивает ситуацию. Иногда могут быть ложные срабатывания и это ясно видно. Для частных лиц это зачастую проще, особенно если суммы относительно небольшие. При необходимости банк свяжется с клиентом по телефону.
У компаний вопросов всегда больше и даже появление нового крупного клиента или нового поставщика может вызывать временную «заморозку». Представитель банка может потребовать договор или счет за конкретную услугу/товар. И если компания отвечает слишком долго, комплаенс-офицер может принять решение о закрытии счета.
Добавим и то, что некоторые виды бизнеса считаются рискованными. И мы сейчас говорим даже не об игорном бизнесе или поставках оружия, а о, например, строительстве. В одной европейской стране местный банк закрыл местной крупной строительной компании счет только потому, что «у вас слишком много сделок и весь отдел комплаенс работает только с вами».
При этом у компании идеальная репутация и даже награды от налоговой службы.
Это к тому, что сложности могут быть и у местных компаний с местными счетами, не говоря об отношениях между иностранными банками и заграничными компаниями.
Здесь рекомендация: всегда готовьте документы, подтверждающие любую сделку по счёту и быстро предоставляйте их банку. Если готовится нетипичная сделка, например, крупная закупка или наоборот продажа, предупредите банк заранее, чтобы согласовать технические моменты и избежать ненужных блокировок.
Что нужно сделать, чтобы банк заблокировал счёт?
Для блокировки счёта нужно:
- Нарушить закон
- Нарушить правила банка (иногда неписанные, к сожалению)
- Попасть в список «неблагонадёжных клиентов»
В некоторых случаях можно договориться с банком, предоставить доказательства своей невиновности и банк разблокирует счёт. Однако в большинстве случаев блокировка означает окончания работы с конкретным банком.
В зависимости от степени нарушения деньги вам могут вернуть с задержкой (попросить вывести их в течение 30 дней, что, на самом деле, почти всегда слишком мало); или списать часть суммы на комиссии, уплату налогов, штрафов и так далее.
И это ещё одна причина, почему нужно быть на связи с банком, выстраивать с ним отношения как с полноценным партнёром по бизнесу и быть наготове с комплектом документов по любой сделке.
Хотя, как вы понимаете, от некоторых форс-мажоров никто не застрахован. Поэтому любому человеку и предприятию необходимо иметь более 1-2 банковских счетов, открытых заранее. Чтобы была возможность продолжить бизнес и/или быстро перевести средства с одного счёта на другой.
Где легче всего открыть и сохранить банковский счет?
Легче всего открывают счета местным компаниям в местных банках. Практически в любой стране. Однако как только добавляется элемент «нерезидент», начинаются сложности.
Проще всего, если нерезидент – владелец бизнеса или наёмный работник (директор). С этим в некоторых странах готовы смириться. Хотя далеко не везде.
Если же счёт планирует открыть иностранная компания, процедура затягивается, а количество требований растёт.
Добавим сверху холдинг или оффшорную структуру, то получаем огромную стопку документов, каждый из которых необходимо перевести на местный язык, заверить и/или апостилировать. И уложиться в срок давности документов не более 3 месяцев. Желательно, чтобы срок истёк ПОСЛЕ принятия решения банком.
Поэтому подбор счёта стоит делать с профессионалом – чтобы он учёл вашу деятельность, страну регистрации, страны, в которых находятся контрагенты, правила банков и много другой важной информации. После этого уже можно идти в конкретном направлении.
Что же касается «сохранить» счёт, то здесь повторюсь: многое зависит от вашего общения с банком, скорости предоставления документов, немного (или много) от обстановки в мире и особенностей работы комплаенс-отдела.
Поэтому диверсифицируйте не только в плане инвестиций, но и в плане счетов. Так будет однозначно надёжней.
Если же у вас остались вопросы, задавайте их в комментариях или в личных сообщениях. С удовольствием отвечу.
Источник: vc.ru
Комплаенс – что это?
В данном материале разберёмся, что такое комплаенс, говоря простыми словами, что в него входит, и зачем это нужно бизнесу.
Что такое комплаенс?
Слово «комплаенс» пришло к нам из английского языка. Compliance переводится как «соответствие».
Комплаенс – это комплекс мер, который направлен на пресечение нарушения закона сотрудниками компании и внедрение корпоративной бизнес-этики, основанной на соблюдении буквы закона.
Если говорить простыми словами, комплаенс – это соответствие каким-либо внутренним или внешним требованиям или нормам.
Зачем нужен комплаенс-контроль?
За последние годы множество компаний перевело свой бизнес в «белый» сегмент, что породило необходимость в перестройке бизнес-процессов и логики функционирования компании. В некоторых сферах бизнеса подарки, бонусы и иные вознаграждения лиц, принимающих решения, являются стандартной практикой.
Но стоит понимать, что это нарушение закона, которое может повлечь за собой не самые благоприятные последствия. Поэтому многие компании заботятся о том, чтобы удержать деятельность своих сотрудников в рамках правового поля. И в данном случае комплаенс – это то, что нужно. За счёт него минимизируются риски для компаний от некорректных действий сотрудников и управляющих.
Основная задача комплаенс – строгое следование компании нормам, которые установлены законодательством и регулирующими органами. Также комплаенс может «приглядывать» за необязательными отраслевыми стандартами.
Зачастую крупные компании создают специальные комплаенс-отделы или комплаенс-службы, которые, как Вы уже догадались, отвечают за комплаенс в компании.
Основные области комплаенс для любого бизнеса:
- Противодействие коррупции.
- Защита данных.
- Трудовое право (охрана труда, куда могут обращаться сотрудники компании).
- Экспортный контроль качества.
- Честная конкуренция.
- Здоровье, безопасность окружающей среды.
- IT-безопасность.
- Безопасность продукции.
Говоря максимально простыми словами, в компаниях комплаенс отвечает за то, чтобы всё было правильно – с точки зрения закона, нормативов и стандартов, что позволяет минимизировать риски нарушения законодательства и репутационные риски.
Источник: proslo.ru