«У нас есть финансовый директор (финансовый менеджер), но он нас не устраивает. Как найти нормального?» Или «Не могу найти толкового финансиста. За год сменил 2-3-5 фин.диров, все считают неправильно». Это частые вопросы предпринимателей , которые приходят ко мне на консультации и обучающие программы.
Прежде, чем искать нового, давайте разберем, почему финансовый директор/менеджер в вашем бизнесе работает плохо? Ведь если не разобрать, то причина скорее всего повторится.
320 просмотров
Причина 1. Он вам — не фин.дир. Он — главбух с функциями фин.дира.
В приоритете у главбуха с таким функционалом всегда будут задачи бухгалтерии и налогов, все остальное (а точнее — финансовое планирование, управленческая отчетность, финансовый анализ, финансовый менеджмент) — по мере сил и возможностей. Вы от него ждете управленческие отчеты, а у него расчеты по налогам и сверки с бюджетом горят.
Во всех крупных компаниях главбух и фин.дир — это разные люди и разные отделы, потому что разный функционал.
Большие возможности для финансистов в малом бизнесе
Причина 2. Бухгалтерское мышление у фин.дира.
В фин.диры специалисты попадают несколькими путями: из бухгалтерии, из консалтинга и аудита, из экономики (сразу работал фин.менеджером, экономистом, аналитиком), прочее (жизнь заставила с финансами разобраться, любил цифры, попробовал, понравилось). Прошлый опыт откладывает отпечаток. А прошлый бухгалтерский опыт — вдвойне.
Бухгалтер мыслит фактом. Произошла операция, ее нужно учесть, учли операции — они попали в отчетность. Его задача — отчитываться о том, что произошло и следить, чтобы к компании не было вопросов по налогам и отчетности со стороны государства. А финансист — это стратег.
Он про достижение финансовых целей, планирование, бюджеты, выбор стратегии, коммуникации, про цифры для управления бизнесом. Если при переходе в финансы у бухгалтера не произошло смены фокуса и мышления (что не так просто, как кажется), то он по умолчанию будет скатываться в отчетность. Только теперь управленческую, а не бухгалтерскую, а фин.планирование и анализ будут провисать.
Причина 3. Привык работать в крупном отлаженном бизнесе.
Работа в финансах крупного и малого бизнеса сильно отличаются. В крупном бизнесе все построено, отлажено, автоматизировано, аудируемо. В малом, часто, “мы идем через горящий лес и нас ведет судьба”.
Стратегия “наймем фин.дира из крупного бизнеса и он у нас все настроит и отладит” не всегда работает. Тут многое будет зависеть от софт-скиллов (soft skills) финансиста, сможет он адаптироваться и работать в корпоративной среде вашего бизнеса или нет. Могут не все. И это нормально. Даже если по хард-скиллам (hard-skills) и опыту он крутой фин.дир, не факт, что у вас он сделает крутой результат.
Причина 4. Не хватает компетенций на конкретные задачи.
В финансах бизнеса масса задач. На разных этапах развития бизнеса — разные задачи. Совсем одни знания и навыки от финансиста требуются пока вы молодой, хаотичный стартап и совсем другие, когда бизнес становится управляемым и системным.
Финансисты для малого бизнеса — в чем их особенности? (Фрагмент интервью)
Новые задачи, например, автоматизация бизнеса, привлечение финансирования, работа с инвесторами, да даже внедрение бюджетирования (если ранее сотрудник этого не делал) — это обучение новому. Либо сотрудник обучается (сам или с помощью компании) и берет функционал на себя, либо нанимаются подрядчики, консультанты, еще сотрудники с нужным функционалом, чтобы ускориться и усилить уже работающего финансиста.
Причина 5. Нет полномочий. Предприниматель не доверяет своему финансисту и продолжает сам быть финансистом в бизнесе.
Есть сотрудник, но сам же руководитель не дает ему применять свои компетенции. Держит его в качестве своего помощника, а не советника и управленца финансовыми потоками. Обещает вот вот снять с себя задачу по финансам и начать взаимодействовать с финансистом, а по факту оставляет за собой его функционал.
Чаще всего это проблемы с делегированием и доверием или легальностью бизнеса, а не вопрос компетенций финансиста. В таких конструкциях толковые финансисты не задерживаются, меняют работодателей.
Причина 6. Финансовая неграмотность предпринимателя. Нет запроса на качественную работу финансиста.
Я пришел в компанию, навел порядок в финансах, собрал отчетность (отчет по деньгам, по прибыли, баланс), все проанализировал, составил фин.план, нашел десяток вариантов как повысить эффективность и прибыльность бизнеса, прихожу к руководителю с расчетами и идеями.
- Что ты мне принес. Я в этом ничего не понимаю. Мне вот только отчет по деньгам покажи и весь свободный остаток выведи мне на карточку.
- Мы еще не отработали эти деньги, проекты не завершены и подушку безопасности нужно сформировать, выводить нельзя. Вот, посмотрите бюджет.
- Я тут решаю, что можно, что нельзя. Бюджеты нам не нужны.
А можно было посмотреть бюджеты, узнать свою прибыль и финансовое состояние бизнеса, выбрать из просчитанных вариантов — что делать дальше. Но нет запроса, нет качественной работы. Есть шанс, что финансист сонастроится с руководителем и донесет до него смыслы, риски и возможности. Но это опять софт-скиллы.
Причина 7. Не синхронизирован с предпринимателем и топ-менеджментом.
Верхнеуровневые цели перед бизнесом ставит владелец. Стратегию действий определяет топ-менеджмент. Финансовую стратегию — фин.директор.
Если фин.дир не знает или не понимает верхнеуровневые цели и задачи бизнеса, бизнес-модель и бизнес-процессы, то он в полной мере не может развернуть свой функционал и превращается в подразделение, которое постоянно занято отчетностью. Выхлоп маленький от такого подразделения.
Финансист может и должен больше. Способствовать достижению финансовых целей бизнеса инструментами фин.менеджмента — вот задача финансового директора. Это требует погружения в бизнес и сонастройку с владельцами и топ.менеджментом.
Другие причины.
Выгорел, демотивирован, перерос задачи компании — тут все также, как и с любым другим сотрудником.
С каждой из причин можно и нужно работать. Понять и устранить причину в большинстве случаев проще и дешевле, чем мириться с недорезультатами или постоянно менять финансистов.
Ну, а в следующей статье разберем, как найти нормального финансиста в малый бизнес для тех, кто в поиске.
Источник: vc.ru
Тематические тесты
в) внутренний лизинг, когда все участники представляют одну страну.
9. Кредитная линия, оказываемая заемщику для оплаты отдельных поставок в рамках одного контракта, либо кредитования целевых программ заемщика, — это:
10. Система управления финансами организации – это:
а) финансовая политика;
б) финансовая стратегия;
в) финансовая тактика;
г) финансовый механизм.
11. Финансовая стратегия – это:
а) определение долговременного курса в области корпоративных финансов, направленного на реализацию миссии;
б) решение задач конкретного этапа развития финансов;
в) разработка новых методов распределения денежных средств.
12. Долгосрочная цель организации:
а) максимизация прибыли;
б) минимизация затрат;
в) рост стоимости;
1. максимизация дивидендов акционеров.
13. Кто в малом бизнесе является финансистом:
а) вице-президент по финансам;
б) директор по экономике;
в) финансовый директор;
14. Андеррайтер – это:
а) инвестор, который не участвует непосредственно в управлении;
б) инвестор, который непосредственно участвует в управлении;
в) брокер, продающий акции организации на вторичном рынке;
г) банкирский дом, который подготавливает новый выпуск ценных бумаг.
15. Финансовая политика – это:
а) целенаправленное использование финансов;
б) совокупность финансовых отношений;
в) финансовый механизм как составная часть системы управлении.
16. Какие из перечисленных ценных бумаг не могут приобретать юридические лица:
а) депозитные сертификаты;
б) сберегательные сертификаты;
в) облигации государственного займа;
г) корпоративные акции.
17. Какая биржа обслуживает рынок ценных бумаг:
г)все варианты верны.
18. Привилегированная акция дает право:
а) на управление;
б)на получение прибыли;
в) на получение фиксированного дивиденда;
г) быть избранным в совет директоров.
19. Основными показателями, влияющими на повышение эффективности портфеля ценных бумаг организации, являются:
а) срок вложения;
д) размер вложения;
е) все варианты ответа.
20. Основные участники рынка ценных бумаг – это:
г) фондовые биржи;
21. Производные ценные бумаги – это:
в) государственные краткосрочные облигации;
22. Стоимость привилегированной акции определяется как:
а) сумма дивидендов за весь период существования акции;
б) отношение дивиденда по привилегированной акции к ее текущей цене;
в) дивиденд следующего года, умноженный на темп роста;
г) отношение дивиденда к номинальной цене привилегированной акции.
23. Стоимость обыкновенных акций нового выпуска:
а) выше стоимости нераспределенной прибыли;
б) равна стоимости распределенной прибыли;
в) ниже стоимости распределенной прибыли;
г) равна издержкам на эмиссию нового выпуска.
24. Как определяется стоимость облигаций:
а) купонная ставка облигаций;
б) купонная ставка за вычетом налогов;
в) реальный доход от облигаций;
г) реальный доход от облигаций за вычетом налогов.
25. Доходность облигации – это:
а) облигации, которые могут быть обменены на фиксированное число акций организации-эмитента;
б) купонные платежи, которые зависят от размера прибыли;
в) которые позволяют держателю купить акции по установленной цене;
г) которые позволяют инвестору получать фиксированный процент от номинала.
26. Сходные черты облигаций и привилегированных акций:
а) одинаковые сроки действия;
б) фиксированные выплаты;
в) и те и другие приносят доход в виде аннуитета;
г) и те и другие являются долговыми обязательствами.
27. Реальный доход по облигации зависит от:
а) купонной ставки;
б) номинальной цены;
г) от рыночной цены, по которой купили облигацию.
28. Обыкновенная акция как ценная бумага удостоверяет:
а) владение частью распределяемой АО прибыли;
б) участие в управлении акционерным обществом;
в) обязательство эмитента вернуть долг через определенное время;
г) право инвестора получать определенный процент от номинальной стоимости ценной бумаги в виде вознаграждения за предоставленный денежные средства;
д) возможность приобретения новых акций данного АО.
29. Переводной вексель выписывает:
30. Какие из следующих утверждений верны:
а) расчетная цена обыкновенной акции равна дисконтированному потоку будущих прибылей в расчете на акцию;
б) расчетная цена обыкновенной акции равна приведенной стоимости прибыли на акцию при условии, что организация не растет, плюс чистая текущая стоимость будущих перспектив роста;
в) расчетная цена обыкновенной акции равна дисконтированному потоку будущих дивидендов плюс приведенная стоимость ожидаемой доходности от прироста капитала в расчете на акцию;
г) нет правильного ответа.
31. Что не относится к долгосрочной задолженности:
а) срочные кредиты;
в) обыкновенные акции;
г) облигации с досрочным выкупом.
32. Схожие черты привилегированных и обыкновенных облигаций:
а) владельцы имеют одинаковые права при принятии решений;
б) фиксированные выплаты;
в) одинаковые сроки жизни;
г) и те и другие приносят доход в виде аннуитета.
33. Аннуитет – это:
а) денежный поток инвестиций;
б) ряд платежей за определенный период;
в) операционный денежный поток;
г) ряд платежей равной величины за определенный период.
34. Приведенная стоимость – это:
а) отыскание будущей оценки сегодняшнего платежа;
б) сегодняшняя оценка будущих платежей, дисконтированных по определенной ставке;
в) сегодняшняя оценка, умноженная на единицу, плюс ставка процента в t-й степени;
г) нет правильного ответа.
35. Дисконтирование представляет собой:
а) процесс приведения будущей стоимости денег к их настоящей стоимости;
б) процесс приведения настоящей стоимости денег к будущей;
в) нет правильного ответа.
36. Рынки капиталов – это:
а) рынки долгосрочных долговых обязательств и акций;
б) ипотечные рынки;
в) рынки потребительских товаров и услуг;
г) рынки долговых обязательств со сроком погашения до одного года.
37. Кредитование под залог недвижимости – это:
д) все ответы верны.
38. Банк имеет право списать средства со счетов организации:
а) по собственному усмотрению;
б) на основании расчетных документов, выставленных банку – получателю средств;
в) по распоряжению владельцев счетов кроме случаев, предусмотренных законодательством.
39. В чем сущность финансового контроля:
а) в осуществлении контроля над формированием, распределением и использованием денежных фондов;
б) проведении контроля над работой финансовых подразделений;
в) составлении финансовой отчетности для представления в государственные финансовые органы.
Воспользуйтесь поиском по сайту:
studopedia.org — Студопедия.Орг — 2014-2023 год. Студопедия не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования (0.011 с) .
Источник: studopedia.org
Кто в малом бизнесе является финансистом
Финансовый менеджер
Невидимый герой малого и среднего бизнеса
Финансовый менеджер
Кто такой финансовый менеджер?
Последнее время мне этот вопрос задают часто, в связи с запуском «Школы финансовых менеджеров».
Действительно, много созвучных терминов, которые встречаются, и не каждому понятны отличия:
• Финансовый менеджер
• Финансовый директор
• Финансовый аналитик
• Финансовый контролер
Не проверяла есть ли в Википедии «правильное» определение финансового менеджера, я могу лишь дать свое, которое основывается на моем опыте и знаниях.
В моей картине мира суть перечисленных терминов разная в применении к малому и крупному бизнесу.
В крупном бизнесе есть финансовое подразделение, которым управляет финансовый директор. В его подчинении могут быть: менеджеры, контролеры, аналитики, бухгалтера и каждый из них отвечает за свой спектр работы. Стандартов нет, есть персональное видение финансового директора. Как правило:
➡︎ Финансовый менеджер отвечает за управленческую отчетность.
➡︎ Финансовый аналитик – за анализ данных и построение аналитических и прогнозных моделей.
➡︎ Финансовый контролер – за бюджетирование, за оптимизацию расходов, за контроль достижения целевых показателей.
➡︎ Еще может быть Казначей, который отвечает за деньги, платежи, взаимодействие с банками.
А за что же отвечает финансовый директор?!
Он отвечает за то, чтобы команда финансистов-экономистов-бухгалтеров правильно работала и каждый знал: что, как и когда ему делать.
А еще он отвечает за стратегию финансового менеджмента:
- дешевое привлечение финансовых ресурсов,
- эффективное использование всех внутренних ресурсов,
- доходное инвестирование с минимальным риском.
В малом бизнесе такого разнообразия действующих лиц и исполнителей просто не может быть. Это невозможно!
В МАЛОМ БИЗНЕСЕ — ОДИН СОЛИСТ , который в одном лице делает все: собирает управленческую отчетность, анализирует данные, предлагает решения, занимается планированием, контролем и управлением деньгами. Кто же этот герой?
Очевидно, что не финансовый директор в понимании крупного бизнеса. Потому что не по карману малому бизнесу такой гигант, да и сам гигант не пойдет работать в малый бизнес. Зачем ему делать несколько ступеней вниз?
Вот тут и возникает провал, вакантное место. Потребность в таком специалисте есть, а специалиста нет.
Так вот, в моей картине мира – спаситель малого бизнеса, многорукий многоног и есть ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖЕР – МАЛЕНЬКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДИРЕКТОР МАЛОГО БИЗНЕСА. Который знает и умеет делать все, причем руками и головой. То, что в крупной бизнесе делает команда экономистов-финансистов, в малом бизнесе делает один человек – финансовый менеджер!
Моя задача подготовить такого сотрудника для малого бизнеса: не просто эксперта, который формирует управленческую отчетность, а менеджера, стратега, который мыслит категориями бизнеса с экспертизой в экономике, финансах и бухгалтерии.
Именно поэтому я открыла «Школу финансовых менеджеров» для подготовки таких специалистов. Регистрация по ссылке Школа финансовых менеджеров. Еще есть места. Регистрируйтесь, я вам позвоню и лично отвечу на все вопросы.
Источник: www.finanswers.ru