В условиях кризиса и высоких значений ключевой ставки Банка России лизинг может стать адекватным ответом компаний малого и среднего бизнеса на стоящие перед ними вызовы. Мы рассказываем о его преимуществах и государственных программах поддержки, запущенных в последнее время.
10 270 просмотров
Источник: Pixabay
Что такое лизинг
Начнем с самого определения лизинга. Когда компания или частное лицо хочет приобрести какой-то товар, но не планирует расставаться с его полной стоимостью одномоментно, можно воспользоваться механизмом постепенных выплат, по завершению которых актив переходит в собственность заинтересованной стороны.
Для оформления лизинга эта заинтересованная сторона обращается в лизинговую компанию, которая и покупает нужный актив. Далее она предоставляет актив в пользование своему клиенту, взимая с него за это регулярную плату. По завершению срока договора клиент возвращает актив лизингодателю или делает окончательный выкупной платеж, после чего предмет договора становится его собственностью. Размер выкупного платежа зависит от остаточной, «амортизированной» стоимости актива. Чтобы не путаться в понятиях, дальше мы будем рассматривать вопросы лизинга в разрезе интересов малого и среднего бизнеса, заинтересованного в покупке производственного оборудования.
Лизинг | Выгодно ли? | Авто и оборудование в лизинг
Предметом лизингового договора в соответствии со специальным Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)» может быть любое имущество, которое не имеет срока годности, не расходуется в процессе использования и не является природным объектом. По данным «Федресурса», в России традиционно популярно применение этого инструмента в отношении транспортных средств. В 2021 году на их долю пришлось 46,65% рынка лизинга (263 440 в штучном выражении) . Вторая и третья группы объектов – высокотехнологичное оборудование (14,40%) и спецтехника (5,11%) . В том же 2021 году в РФ хотя бы один договор заключили 480 лизинговых компаний, в то время как лизингополучателей было зарегистрировано более 65 тыс.
Чем лизинг отличается от кредита или аренды
На первый взгляд, лизинг похож на кредит. Однако ключевое отличие в том, что при взятии кредита заемщик получает в свое распоряжение деньги, которые может потратить на покупку нужного оборудования. При заключении же договора лизинга клиент получает именно нужный ему материальный актив, в то время как стороной договора с продавцом выступает лизингодатель. К тому же, в отличие от кредита, решение о предоставлении услуги обычно принимается лизинговой компанией гораздо быстрее, чем вынесение решения банка в отношении кредитной заявки.
Лизинг можно сравнить и с арендой, так как в обоих случаях речь идет о передаче актива, однако и тут есть существенное отличие. По истечению договора аренды актив остается собственностью арендодателя, возможность выкупа оборудования по остаточной стоимости не подразумевается. Даже спустя длительное время владелец бизнеса не становится ближе к владению нужным ему активом и вынужден снова и снова нести отнюдь не маленькие расходы, которые мешают выйти на окупаемость.
Что такое лизинг? Плюсы и минусы лизинга
Источник: vc.ru
Лизинг для малого и среднего бизнеса
Лизинг — удобный, выгодный и эффективный инструмент для малого и среднего бизнеса. Верный способ быстрого расширения бизнеса, обновления основных средств при недостатке внешнего финансирования и без отвлечения оборотных средств.
Основные преимущества лизинга для малого и среднего бизнеса:
- Оптимизация налогообложения, путем сокращения расходов по оплате налога на имущество и зачета НДС со всех лизинговых платежей
- Ускоренное начисление амортизации
- Скорость заключения лизинговой сделки по сравнению с оформлением кредита
- Возможность использования возвратного лизинга для пополнения оборотных средств
- Отвлечение из оборота средств только в размере аванса (от 10% и не более 49%)
- Возможность досрочного закрытия лизинговой сделки без дополнительных комиссий и затрат по истечении 6 месяцев
- Удобство погашения (с учетом сезонности бизнеса)
- Субсидирование затрат по лизинговым сделкам из средств областного бюджета по программе поддержки МСБ Министерством экономического развития Саратовской области
Источник: economleasing.ru
Корпорация МСП запустила лизинг без авансового платежа для малых и средних компаний
АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» (Корпорация МСП) запустила новый лизинговый продукт, согласно которому малые и средние компании смогут взять оборудование в лизинг без авансового платежа, сообщается на сайте корпорации.
Проект осуществляется совместно с региональными гарантийными организациями (РГО). Продукт доступен в четырех региональных лизинговых компаниях, созданных с участием Корпорации МСП в Татарстане, Ярославской области, Якутии и Башкортостане.
Воспользоваться продуктом могут компании, имеющие поручительства РГО, обеспечивающие исполнение обязательств по договору лизинга в размере не менее 30% от стоимости предмета лизинга. Лизинговое финансирование в рамках продукта предоставляется дочерними РЛК Корпорации МСП в размере от 5 млн до 50 млн руб. сроком до 5 лет.
В сообщении подчеркивается, что возможность проведения сделки без необходимости внесения авансового платежа является уникальным условием на рынке лизинга оборудования.
АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» (Корпорация МСП) создано в 2014 году. Осуществляет свою деятельность в качестве института развития в сфере малого и среднего предпринимательства. Акционерами Корпорации МСП являются Российская Федерация в лице Росимущества и госкорпорация ВЭБ.РФ. По данным на апрель 2019 года общий объем финансирования четырех РЛК, созданных при поддержке Корпорации МСП, составил 4,13 млрд руб.
Источник: fedleasing.ru
