Организации и ИП на УСН должны платить налог и авансовые платежи. Налог уплачивается один раз в год, а по итогам каждого квартала налогоплательщики на УСН перечисляют в бюджет авансовые платежи. Калькулятор поможет рассчитать сумму для перевода в бюджет, подскажет срок и КБК для уплаты.
- организационно правовую форму;
- наличие работников;
- объект налогообложения;
- стандартную или специфическую ставку налога;
- обязательства по уплате торгового сбора.
После расчета вы сможете заполнить декларацию по УСН с помощью сервиса Контур.Экстерн и отправить ее через интернет. Все новые пользователи могут бесплатно оценить возможности Экстерна в течение 14 дней по акции «Тест-драйв».
ИП без работников ИП c работниками ООО
Объект налогообложения
Доходы Доходы минус расходы
Расчетный период
Первый квартал Полугодие 9 месяцев Год
Ставка налога
Торговый сбор
Страховые взносы
Авансовые платежи
1 квартал кв.
Страховые взносы
Авансовые платежи
УСН. Упрощёнка 6% и 15%. Налоги ООО и ИП на упрощённой системе налогообложения. Как уменьшить налоги
Для расчета укажите ставку налога и заполните таблицу
Онлайн-калькулятор УСН поможет не только рассчитать налог, но и сэкономить на нем: наш калькулятор учитывает все льготы, полагающиеся налогоплательщикам по закону.
Напомним, что УСН бывает двух видов:
- налог считается с доходов;
- налог считается с разницы между доходами и расходами.
Стандартные ставки налога — 6 и 15 процентов соответственно для первого и второго вида УСН. Регионы вправе их уменьшать. Для тех, кто рассчитывает налог с разницы между доходами и расходами, есть еще одно условие: сумма налога к уплате по итогам года не должна быть меньше 1% от доходов — это называется минимальный налог.
Организации и предприниматели могут перейти на УСН при регистрации или с начала следующего года. Чтобы сравнить УСН с другими налоговыми режимами, воспользуйтесь калькулятором для выбора системы налогообложения.
Сдавайте электронную отчетность через интернет. Экстерн дарит вам 14 дней бесплатно!
Сроки уплаты налога при УСН
С 2023 года меняется срок уплаты большинства налогов и взносов, это касается и налога при УСН.
Авансовые платежи по УСН теперь нужно будет платить 28 числа месяца, следующего за истекшим кварталом. Срок уплаты годового УСН тоже изменится:
- 28 марта — для организаций;
- 28 апреля — для индивидуальных предпринимателей.
Нововведения обусловлены переходом бизнеса на единый налоговый счет. Подробнее о работе с ЕНС на упрощенке читайте в статье «Все изменения по УСН с 2023 года».
Как пользоваться калькулятором УСН?
Чтобы получить сумму налога, причитающуюся к уплате, нужно ввести данные в специально отведенные окошки.
Этап № 1. Выбор формы собственности. На выбор две формы: ООО и ИП. У ИП есть градация — нужно выбрать свой вариант в зависимости от наличия наемного персонала. Наличие или отсутствие работников у ИП играет роль при расчете налога с объектом «Доходы».
УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы». Как начать бизнес и не совершать ошибки предпринимателей
Этап № 2. Выбор объекта налогообложения и ставки налога. Как мы писали выше, всего существует два вида упрощенки. После того как вы кликнете по нужному варианту, в ячейке «Ставка налога» автоматически проставится нужное значение в процентах. При необходимости ставку налога можно поменять вручную.
Этап № 3. Выбор расчетного периода. Здесь возможны четыре варианта. При выборе любого периода, кроме первого квартала, калькулятор предложит заполнить поле «Авансовые платежи». В этой ячейке нужно поставить суммы налога, которые вы платили по итогам каждого расчетного периода. При расчете налога за год появится дополнительная ячейка «Убытки прошлых лет».
Заполните ее, если такие убытки были. Часть убытка можно учесть в расходах («Доходы минус расходы»), тем самым уменьшив налог к уплате.
Этап № 4. Определение специфики деятельности. В данном случае речь идет об уплате торгового сбора. Поставьте галочку, если вы — плательщик такого сбора. Это поле не стоит игнорировать, ведь на торговый сбор можно уменьшить сумму налога или учесть его в расходах. Значит, торговый сбор поможет сэкономить на налоге по УСН.
Этап № 5. Внесение числовых показателей. Здесь необходимо внести данные по доходам, расходам, взносам. Наш онлайн-калькулятор сам покажет, какие поля нужно заполнить. Например, для ООО с объектом «Доходы» не будет поля «Понесенные расходы».
После заполнения всех ячеек калькулятор автоматически рассчитает сумму авансового платежа (налога) за заданный период. Также вы увидите актуальный КБК, который нужно указать в платежном поручении и в налоговой декларации. Если вы работаете в Экстерне, реквизиты в платежных поручениях заполняются автоматически. Калькулятор расчета налога по УСН покажет, до какого числа нужно отправить платеж согласно нормам НК РФ.
Расчет налога и авансовых платежей поможет правильно заполнить декларацию по УСН.
Чтобы получить нужную сумму налога по УСН, пользуйтесь нашим калькулятором в 2023 году и далее. Расчеты авансов (налога) будут верными, а платежи — своевременными.
Источник: www.kontur-extern.ru
Калькулятор УСН 6% и УСН 15%
Калькулятор УСН предназначен для упрощения процедуры расчета налога, подлежащего уплате субъектами предпринимательской деятельности, применяющими упрощенную систему налогообложения.
Кратко об УСН
Упрощенная система налогообложения (УСН) представляет собой особый налоговый режим, при применении которого налогоплательщик (субъект предпринимательской деятельности) уплачивает единый налог.
- для работающих на УСН индивидуальных предпринимателей единый налог заменяет НДС и НДФЛ. Даже при отсутствии доходов ИП выплачивают страховые взносы за себя и за работников. Сумма страховых взносов утверждается на федеральном уровне. ИП платят страховые взносы каждый год, даже если не было доходов;
- для работающих на УСН ООО единый налог заменяет налог на прибыль и налог на имущество.
Субъекты предпринимательской деятельности могут выбрать один из двух видов УСН:
- УСН «Доходы»;
- УСН «Доходы минус расходы».
Выбор вида УСН определяется принципом целесообразности. УСН «Доходы» в большей степени подойдет субъектам предпринимательской деятельности с малыми расходами на ведение бизнеса. Налоговая ставка на УСН «Доходы» составляет до 6% со всех доходов. Понесенные расходы при расчете не учитываются. Размер налоговой ставки устанавливается на региональном уровне.
Что касается УСН «Доходы минус расходы», то применение этого вида налогообложения будет целесообразным для субъектов предпринимательской деятельности, имеющих расходы на ведение бизнеса свыше 70% от доходов при налоговой ставке в 15%. Размер налоговой ставки устанавливается на региональном уровне и может составлять от 5 до 15% от налоговой базы, которая рассчитывается как сумма доходов минус сумма расходов.
Выяснить, какая ставка налога применяется в конкретном регионе можно на официальном сайте ФНС.
Условия для работы на УСН
Для применения упрощенной системы налогообложения субъекты предпринимательской деятельности должны соответствовать ряду законодательно установленных критериев, а именно:
- иметь годовой доход не более 150 000 000 рублей. Показатель дохода осуществляется путем умножения суммы всех доходов на коэффициент 1.032. В случае, если доход превысит 150 млн рублей, лимит будет увеличен до 200 млн с одновременным повышением налоговой ставки. Превышение лимита в 200 млн влечет за собой переход на основную систему налогообложения;
- иметь штат сотрудников не более 100 человек, включая работников по договорам гражданско-правового характера. В случае превышения установленного лимита по работникам он будет повышен до 130 человек с одновременным увеличением налоговой ставки. Штат сотрудников свыше 130 человек станет основанием для перевода предприятия на ОСН;
- не иметь в уставном капитале долю других предприятий свыше 25%;
- не иметь филиалов.
Использование калькулятора
Представленный на нашем сайте калькулятор предоставляет возможность рассчитать размер налога или авансового платежа по налогу, подлежащего уплате за первый квартал, за полугодие, за девять месяцев и за год.
Перед введением суммы налоговой базы потребуется:
- выбрать расчетный период. После выбора расчетного периода в поля в нижней части калькулятора потребуется ввести сведения по доходам, расходам и авансовым платежам;
- выбрать вид УСН («Доходы» или «Доходы минус расходы»);
- ввести налоговую ставку. Напоминаем, что установить, какая именно налоговая ставка применяется в конкретном регионе можно на официальном сайте ФНС.
Полученный результат будет суммой налога, подлежащей уплате.
Источник: assistentus.ru
Расчет платежей для налога УСН в 2022 и 2023 годах
Страховые взносы i Укажите поквартально общую сумму фактически уплаченных:
— страховых взносов за работников;
— пособий по временной нетрудоспособности;
— торгового сбора. Дополнительно все ИП учитывают уплаченные:
— фиксированные платежи за себя;
— 1% с доходов превышающих 300 000 р.
Авансовые платежи i Укажите фактические уплаченные авансовые платежи за соответствующий период. Авансовые платежи рассчитываются и уплачиваются в целых рублях.
Ставка по налогу:
% i Ставка 15% в некоторых регионах может быть снижена до 5% (в Крыму до 0%).
Убытки прошлых лет:
Полученные доходы i Укажите поквартально полученные доходы.
II квартал:
III квартал:
IV квартал:
Понесенные расходы i Укажите поквартально сумму понесенных расходов (полный перечень приведен в статье 346.16 НК РФ).
Авансовые платежи i Укажите фактические уплаченные авансовые платежи за соответствующий период. Авансовые платежи рассчитываются и уплачиваются в целых рублях.
Посчитать платеж УСН
Пожалуйста, оцените информацию, если она была вам полезна:
