Нередки случаи, когда партнер кажется надежным, а потом оказывается, что он не платил налоги. В этой ситуации ФНС может наказать за связь с сомнительными контрагентами. Это один из неклассических (скрытых) рисков, с которыми бизнес до сих пор сталкивается регулярно. Как вовремя их заметить и предотвратить, рассказала руководитель проекта API Контур.Фокуса Елена Катаева.
352 просмотров
Елена Катаева, руководитель проекта API Контур.Фокуса
Что такое «скрытый риск»
Говорить о скрытых рисках можно в тех случаях, когда компания действительно не знала об опасности или даже не предполагала, что она возможна. При этом сделка была реальной и бизнес сделал все, что от него зависело, чтобы проверить партнера, клиента или сотрудника на благонадежность.
Как сохранить деньги в кассе и не допустить утечку клиентской базы
Эта история произошла в региональном филиале крупного банка. Новый руководитель проиграл деньги компании на бирже. Слухи о том, что он игрок, ходили и раньше, но доказательств не было. А вот другой случай. В IT-компанию из фирмы-конкурента пришел новый менеджер по продажам.
Инвестиции: Риски в инвестициях
После обучения он получил доступ к клиентской базе и слил данные своему предыдущему работодателю.
Распознать риск, связанный с физлицом, не всегда возможно. Открытые источники не позволяют узнать все сведения о человеке и составить полное представление о его личных качествах. Например, проверить, привлекался ли кандидат по статьям административного или уголовного кодекса. Если да, то по каким именно.
В одном случае это может быть хулиганство, в другом — экономическое мошенничество. Проблема в том, что данных на сайтах судов не всегда достаточно, чтобы однозначно идентифицировать участников процесса. Та же сложность с открытыми ресурсами МВД РФ.
Что можно и нужно проверить? Во время оформления анкеты соискатели сразу дают письменное согласие на обработку персональных сведений, предоставляют паспортные данные и номер страхового свидетельства. Узнать, действителен ли паспорт, достаточно просто на сайте МВД РФ, а получить дополнительную информацию о человеке можно из его соцсетей и СМИ. Это обязательные источники информации, к которым всегда нужно обращаться при проверке претендентов на ключевые должности.
Нередки случаи, когда крупные компании отказывают претенденту из-за его резкого высказывания в «Фейсбуке». Вот только один из примеров: соискатель расстался с девушкой и написал большой пост, в котором нелицеприятно высказался о ее личных и моральных качествах. Прочитать текст могли все пользователи соцсети, он не был скрыт настройками приватности. В компании решили, что, скорее всего, такой человек у них просто не приживется. Подобное поведение расходилось с ее ценностями.
Риск нарваться на недобросовестного сотрудника увеличивается, когда речь идет о массовом персонале. В небольших компаниях, как правило, не хватает ресурсов на скрупулезную проверку всех источников, в том числе соцсетей. Иногда за нее отвечает только эйчар. Но пренебрегать соцсетями и элементарным поиском упоминаний кандидата в сети все равно не стоит. Даже в профиле кандидата во «ВКонтакте» можно найти информацию, которая поможет составить более точный портрет.
5 видов рисков l Оценка рисков — Брайан Трейси
Узнать, есть ли задолженности, штрафы или случаи уклонения от налогов, можно на сайте Федеральной службы судебных приставов. Для этого достаточно указать фамилию и имя. Также вы всегда можете найти предыдущих работодателей, связаться с ними и получить отзыв от бывших коллег. Они подтвердят или опровергнут нехорошие слухи о кандидате. Все это поможет избежать риска в будущем.
Как не потерять несколько миллионов на аренде офиса
Новый офис может обойтись слишком дорого, если окажется, что арендодатель ведет себя нечестно, нарушает договоренности, а управляющая компания не справляется с обязанностями. Это еще один риск, который не лежит на поверхности. Поэтому лучше сразу собрать максимум информации, чтобы его минимизировать.
IT-компания открыла филиал в регионе и начала искать место для офиса. Выбрала район, определила, сколько готова заплатить за аренду, нашла несколько подходящих предложений. Казалось, что компания ничем не рискует. Там рассуждали так: не понравится один офис — всегда можно переехать в другой.
Арендодатель долго согласовывал стандартный договор, менял условия на ходу. Руководство компании это, конечно, насторожило, но предложение было выгодным, а локация удобной. Да и время поджимало, пора было приступать к ремонту и запускать филиал. Решили не искать другие предложения и заключить сделку.
На ремонт потратили несколько миллионов рублей, а спустя полгода в офисе протекла крыша. Добиться помощи от управляющей компании не удалось. Сотрудники потратили много времени на переписку, но проблема не решалась. Пришлось искать другое помещение. О вложенных в ремонт миллионах пришлось забыть.
Этой ситуации можно было бы избежать, если бы компания вовремя получила полную информацию об арендодателе. Например, из открытых источников. Сделать это несложно, даже если в штате нет специалистов по безопасности. Как правило, в качестве собственника выступает крупный бизнесмен. Значит, о нем и его компании можно найти новости и репортажи в СМИ.
В нашем случае строительная компания сама сдавала имущество в аренду и управляла им. На городских порталах и в крупных сетевых изданиях было много публикаций о серьезных конфликтах управляющей компании с жильцами и арендаторами. Это верный признак того, что сотрудничество может быть рискованным.
Иногда собранной в интернете информации достаточно, чтобы начать искать другие варианты аренды. Если сделать однозначный вывод не удается, можно узнать, выступает ли компания-арендодатель в качестве ответчика по арбитражным делам. Для этого потребуется только наименование организации или ее ИНН.
Как проверить партнера, чтобы к тебе не пришла налоговая
На практике налоговые органы при реальности сделок часто интересует проявление налогоплательщиком должной степени осмотрительности при выборе контрагента, поскольку тот оказался неблагонадежным в налоговом плане. Поэтому отсутствие доказательств осмотрительности может стать одной из причин доначислений налогов, пени и привлечения компании к налоговой ответственности за неуплату налогов.
Ситуация усложняется и риск обвинения в получении необоснованной налоговой выгоды возрастает, если контрагент первого или иного «звена» окажется «технической» компанией, не уплачивающей налоги в бюджет. Несмотря на реальность сделки, придется доказывать свою непричастность к налоговым схемам контрагентов-«техничек», а также представить доказательства того, что была проявлена коммерческая осмотрительность при выборе контрагента.
Наталья Наталюк, Ведущий юрист по налоговым и гражданско-правовым спорам компании «Правовест Аудит»
Нередки случаи, когда партнер кажется благонадежным: он выполняет все обязательства по договору, но по факту не платит налоги. Компания действительно может об этом не знать. Но инспекторы могут настаивать на доплате налога на прибыль и НДС за контрагента.
Порой результаты проверки оборачиваются многомиллионными начислениями. Так, по данным ФНС, средняя сумма доначислений на одну выездную проверку по Москве в 2019 году составила 33,5 млн руб., в 2020 — 38 млн руб.
Наталья Наталюк, Ведущий юрист по налоговым и гражданско-правовым спорам компании «Правовест Аудит»
— вида договора (разовая купля-продажа, поставка, подряд),
— предмета договора (недвижимость, обычные хозяйственные товары, специфические товары, сложное оборудование, требования к качеству и прочее),
— условий договора о поставке, оплате, ответственности за неисполнение договора, стоимости сделки (обычная хозяйственная деятельность, крупный размер).
Компания, занимающаяся продажей строительного оборудования, смогла отменить доначисления ФНС через суд. Она доказала, что проявила осмотрительность при выборе подрядчиков: проверила их государственную регистрацию и полномочия на право подписания договоров и иных документов (решение Арбитражного суда Челябинской области от 22.01.2021 года по делу № А76-25957/2018). Суд также учел характер сделки: вид и предмет договора (речь шла о разовой купле-продаже), условия о поставке (обычная хозяйственная деятельность).
Неплохой защитой от скрытых рисков из-за контрагентов является «налоговая оговорка» в договоре или допсоглашении к нему, которая позволяет взыскать доначисленные налоговым органом суммы с контрагента, если он окажется их причиной, главное, чтобы контрагент оказался платежеспособным в час икс.
Наталья Наталюк, Ведущий юрист по налоговым и гражданско-правовым спорам компании «Правовест Аудит»
Проверить благонадежность контрагента помогут программы и решения, анализирующие данные из открытых, в том числе официальных источников, по определенным алгоритмам. Элементарной проверку делают Спарк, Сбис, Контур.Фокус, API которых дают возможность настроить гибкие алгоритмы обработки информации.
Источник: vc.ru
Как обезопасить свой бизнес от возможных рисков, отказаться от кредита, но не стать банкротом. Спросили у тех, кто знает, что делать
Business Class запускает новую рубрику – «Инструкция». Издание будет подробно рассказывать о том, как действовать в различных ситуациях, с которыми приходится сталкиваться пермякам, решить ту или иную проблему, выбрать качественный продукт или услугу.
Сегодня мы поговорим — о банковских инструментах, с помощью которых можно обезопасить свой бизнес.
У меня свой бизнес. С какими финансовыми рисками может столкнуться компания и можно ли защитить себя от них при помощи банка?
В процессе деятельности любая компания может столкнуться с различными сложностям. Неисполнение бизнес-партнером своих обязательств — одна из основных причин финансовых потерь компании. А объем ущерба зависит от различных факторов, в том числе от объемов предприятия и формата сделки.
Business Class выяснил у директора сети операционных офисов Райффайзенбанка по Пермскому краю Михаила Красных какие «подводные камни» могут возникнуть у предприятий малого и среднего бизнеса при реализации сделок с помощью каких услуг можно их избежать.
Исключить подобные неприятности способен банк, который становится посредником между компаниями-партнерами. Банк берет на себя риски, гарантирует выполнение условий договора и, как правило, предоставляет участникам сделки определенные бонусы, например, отсрочку платежа и т.п.
На какие банковские услуги стоит обратить внимание?
Минимизировать риски компаниям помогают такие банковские продукты как факторинг, аккредитив и банковская гарантия, которые создают определенную «подушку безопасности» для бизнеса. При правильном использовании они не только снижают риски, но и существенно оптимизируют оборотный капитал.
Как банк может обезопасить компанию от недобросовестных партнеров?
Одним из самых эффективных в этом случае инструментов является банковская гарантия. Именно она позволяет избежать потерь из-за неисполнения контрагентом своих обязательств. Говоря простыми словами, это документ на основании которого банк обязуется выплатить заказчику определенную сумму, если исполнитель не выполнил условия контракта.
Это позволит мне сохранить свои деньги?
Независимая банковская гарантия создана для того, чтобы сохранить деньги компании при любом, даже самом неблагоприятном исходе — особенно это актуально при реализации крупных сделок. Очень часто банковские гарантии применяются для участия в тендерах, конкурсах, аукционах и т.п. При этом основным условием сотрудничества является предоставление банком комплекта гарантий на всех этапах сделки (тендерной гарантии на этапе подачи заявки, гарантии исполнения контракта, возврата аванса, на гарантийный период – при заключении контракта).
Наличие у исполнителя гарантии говорит о его хорошей репутации: подтверждает стабильность, платежеспособность, а также повышает степень доверия к организации, что позволяет ей брать на себя обязательства по исполнению больших контрактов, в том числе государственных.
Хотим заключить сделку с новым поставщиком, но он готов работать только по предоплате. Банк может защитить меня от потери средств из-за непоставки товара?
В данной ситуации целесообразно использовать аккредитив, который защищает как покупателя, так и поставщика. По условиям аккредитива заказчик открывает в банке специальный счёт, на котором резервируется предусмотренная контрактом сумма. Поставщик гарантировано получит от банка причитающиеся ему средства, но только после предоставления документов, подтверждающих выполнение своих обязательств.
Моя компания работает так же с иностранными компаниями. Могу ли я воспользоваться аккредитивом?
Конечно. Для компаний ведущих внешнюю экономическую деятельность аккредитив имеет особое значение. Аккредитив в международных сделках – не только удобная форма расчетов, позволяющая в равной степени защитить интересы поставщика и плательщика, но и еще одна возможность для обеих сторон получить дополнительное финансирование сделки от своего банка (например, путем открытия аккредитива с финансированием от иностранного банка, когда иностранный поставщик получает выручку сразу, а российскому импортеру предоставляется отсрочка).
Слышал, что факторинг помогает компаниям избегать кассовых разрывов. Как это работает?
Факторинг – это финансовое решение, которое используется при наличии в торговых контрактах между поставщиком и покупателем (дебитором) условия об оплате с отсрочкой платежа. Факторинг позволяет поставщику отгружать товар и, не дожидаясь окончания согласованной в контракте отсрочки платежа, получить за него оплату сразу после предоставления отгрузочных документов в банк. Тем самым, поставщик не теряет рынок сбыта, реализует свою продукцию и получает за нее оплату до окончания срока отсрочки, поскольку за покупателя ему платит банк. А покупатель, в свою очередь перечисляет деньги за полученный товар напрямую в банк по истечению срока оплаты.
Чем факторинг отличается от кредита?
В ряде случаев факторинг выступает альтернативой кредитования. Для компаний малого и среднего бизнеса факторинг более выгоден и удобен, чем классическое кредитование. Между кредитом и факторингом есть ряд принципиальных отличий: кредит предоставляется на более длительный срок, предполагает наличие залога и большого количества документов. Факторинг же не требует залогов, а срок финансирования зависит от количества дней отсрочки платежа.
На что следует обратить внимание при выборе подходящего для моей компании банковского продукта?
Прежде чем использовать новый инструмент следует прочитать инструкцию. Это правило действует и при выборе банковских услуг. Каждый гарантийный продукт предоставляется на определенных условиях и будет полезен для конкретных задач бизнеса. Если предприниматель сомневается, то менеджеры банка всегда готовы разъяснить все нюансы и подробно рассказать о каждом продукте, а также определить оптимальный вариант для конкретной компании.
Источник: www.business-class.su
Эпоха нестабильности: что защитит бизнес от угроз
За последние два года кризис, вызванный COVID-19, вынудил людей всего мира кардинально изменить порядок работы и образ жизни. Но помогает ли полученный опыт подготовиться компаниям к новым переломным моментам? Чтобы ответить на этот вопрос, мы изучили, как трансформировались отношения между бизнесом и обществом во время пандемии в городах, для которых характерны высокие темпы роста и нестабильности.
