Комитет Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам одобрил поправки о продлении кредитных каникул для граждан, ИП и малого-среднего бизнеса, пишет «Парламентская газета». После этого поправки рассмотрят на заседании Совфеда 12 апреля, а затем закон поступит на подпись к президенту.
Законопроект внесли в Госдуму в середине марта. Изначально там предлагали изменить п. 8 ч. 1 ст. 12 ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». А именно, планировали поднять максимальный порог микрозайма для компаний и ИП с 5 до 7 млн руб. Теперь это предложение убрали, взамен планируют продлить кредитные каникулы гражданам, ИП и субъектам малого и среднего предпринимательства до 31 декабря 2023 года.
После кредитных каникул 70% физлиц снова могут выплачивать по обязательствам, отмечал один из авторов поправок Анатолий Аксаков. «По ИП, малому бизнесу платежеспособность еще более высокая — до 90% восстанавливается благодаря предоставлению такой льготы», — говорил депутат.
Коронавирусные каникулы — возможные последствия для микро и малого бизнеса.
Источник: pravo.ru
В чем состоят «подводные камни» кредитных каникул для малого и среднего бизнеса?
В целях поддержки малого и среднего бизнеса в условиях санкций в марте 2022 года были введены кредитные каникулы (ФЗ от 03.04.2020 N106-ФЗ, ред. от 26.03.2022). Кому целесообразнее всего ими пользоваться, и что нужно обязательно иметь в виду – в авторской колонке.
Напомню, что кредитные каникулы – это льготный период в течение которого, заемщик не вносит платежи по кредиту или платит их в меньшем размере. По своей сути, это отсрочка исполнения обязательства, но, что важно понимать, ни в коем случае не освобождение от обязательств по кредиту.
Внешне выглядит все очень привлекательно: размер и периодичность платежей по окончанию кредитных каникул не меняется, при этом происходит изменение в графике платежей – срок кредита продлевается на период, необходимый для полного погашения. На аналогичный период продлевается и срок обеспечения кредита.
Заплатить проценты за льготный период придется по окончанию кредитных каникул – неоплаченные проценты будут включены в сумму основного долга. И это самый главный момент, на который многие забывают обратить внимание – меняется полная стоимость кредита. И если пересчитать в цифрах, то ставка по кредиту получается выше, чем до кредитных каникул.
Разберем на простом примере. Предположим, что 1 сентября 2021 года компания получила кредит в размере 500 000 рублей на 2 года. Ежемесячный платеж по кредиту – 23 536 руб., всего выплат по кредиту за весь период – 564 788 руб., полная стоимость кредита – 11,99%.
Итак, компания решила воспользоваться кредитными каникулами в период с 1 мая по 1 ноября 2022 года. К этому моменту она уже внесла по кредиту платежи в размере 164 752 руб., остаток долга (тело кредита) — 366 162 руб. Размер процентов за период кредитных каникул составит 18 994 руб.
Налоговые каникулы завершились у малого бизнеса в Казахстане / Интервью
По окончанию льготного периода эти проценты включат в тело кредита, то есть на 1 ноября 2022 года тело кредита увеличится и составит 385 156 руб. По новому графику платежей ежемесячный платеж сохраняется примерно в прежнем размере – 23 487 рублей, срок продлевается до 1 мая 2024 года, всего выплат — 422 833 рублей. Итого компания по кредиту за весь период заплатит 587 585 руб. (тело + проценты).
Подведем итог: компания получила кредит в размере 500 000 рублей, общий срок кредита – с 1 сентября 2021 года по 1 мая 2024 года, всего выплат по кредиту – 587 533 руб., переплата 87 533 руб., полная стоимость кредита составит 12,12%.
То есть за время кредитных каникул сумма переплаты вырастет, а полная стоимость кредита увеличится. По окончанию льготного периода штрафные санкции, начисленные до кредитных каникул, тоже нужно будет оплатить. В результате получаем своего рода «передышку» для бизнеса, но отнюдь не совсем бесплатную.
Что еще нужно принимать во внимание? В период действия кредитных каникул банкам запрещено:
- начислять неустойки (штрафы, пени);
- предъявлять требования об уплате штрафов (пеней), не уплаченных заемщиком до установления льготного периода;
- предъявлять требования о досрочном погашении кредита;
- обращать взыскание на обеспечение кредита (залог);
- обращаться с требованиями к поручителю по кредиту.
На кредитные каникулы могут претендовать компании при одновременном соблюдении следующих критериев:
- заемщик относится к субъектам малого и среднего предпринимательства;
- заемщик осуществляет деятельность в отраслях, определенных Правительством РФ (постановление от 10.03.2022 N337). На текущий момент в списке 73 ОКВЭД.
- кредитор кредитная организация или некредитная финансовая организация, которая осуществляет деятельность по предоставлению кредитов (займов);
- кредитный договор заключен до 1 марта 2022 года.
Важно. Право на каникулы сохраняется, даже если организация ранее воспользовалась ковидными каникулами. Подтверждать падение доходов не нужно.
Если Ваша компания соответствует вышеуказанным критериям, то можно обращаться в банк с заявлением о предоставлении каникул. Сделать это можно до 30 сентября 2022 года. В заявлении можно установить длительность льготного периода: даты начала и окончания, но общий срок не может превышать 6 месяцев. Например, вы подаете заявление 20 апреля 2022 года и указываете период действия каникул с 1 сентября 2022 года года по 1 марта 2023 года.
Заемщик вправе в любой момент в течение льготного периода прекратить по заявлению действие каникул либо досрочно погасить сумму (часть суммы) кредита без прекращения льготного периода. При этом если сумма льготных платежей превысит сумму регулярных платежей, кредитные каникулы прекращаются.
Воспользоваться правом на кредитные каникулы или нет, каждая компания решает сама, главное знать и просчитать все нюансы. Кредитные каникулы помогут компании снизить финансовую нагрузку в кризисный период и сохранить хорошую кредитную историю. Но на мой взгляд, лучше брать каникулы на минимально короткий срок, для того чтобы переплата банку была как можно меньше.
Подписывайтесь на канал «Континент Сибирь» в Telegram, чтобы первыми узнавать о ключевых событиях в деловых и властных кругах региона.
Источник: ksonline.ru
Минпромторг выступает за налоговые каникулы
Министерство составило свой список мер поддержки малого и среднего бизнеса
Минпромторг поддержал малый и средний бизнес, предложив премьеру Михаилу Мишустину предоставить на полгода отсрочку по выплате НДС, каникулы по обслуживанию банковских кредитов, а в случае объявления карантина — не закрывать продуктовые магазины, в том числе несетевые. “Ъ” публикует весь список мер, составленный министерством.
Выйти из полноэкранного режима
Развернуть на весь экран
Министр промышленности и торговли Денис Мантуров (слева) и премьер-министр России Михаил Мишустин
Фото: Глеб Щелкунов, Коммерсантъ / купить фото
Одно из важных предложений участников рынка — каникулы на шесть месяцев по уплате НДС, чего не прозвучало в обнародованных в тот же день президентом Владимиром Путиным мерах поддержки представителей малого и среднего бизнеса. Денис Мантуров в своем письме главе правительства пишет, что эту меру, как и все экстренные меры, необходимо принять незамедлительно, поскольку «падение оборотов общественного питания, торговли (скорее всего, в этом случае имеется в виду непродуктовый ритейл.— “Ъ” ) и бытовых услуг на сегодняшний день составляет около 80%».
«Дополнительные ограничения, вводимые с 28 марта по 5 апреля 2020 года, связанные с ограничением работы ресторанов, кафе, баров и столовых, продовольственных магазинов, торговых центров, а также последующий спад потребления, который продлится не менее полугода, приведут к финансовому краху предприятий торговли, общественного питания и бытовых услуг, а вместе с ними торговых центров»,— пишет господин Мантуров. Минпромторг, консолидировав предложения бизнеса, составил большой список мер поддержки, направленный премьеру Михаилу Мишустину. Они делятся на четыре блока.
Налоговые меры:
- — Отменить начисление НДС для указанных секторов экономики за указанный период. По ранее возникшему НДС установить отсрочку на шесть месяцев;
- — Отменить начисление налога на прибыль за указанный период. По ранее возникшему налогу на прибыль установить отсрочку на шесть месяцев;
- — Отменить начисление налогов на имущество, НДФЛ, иных налогов и сборов, арендной платы за землю, в то числе для торговых центров;
- — Отменить начисление налогов с ФОТ на персонал, остающийся в штате организаций;
- — Отменить взимание ЕНВД, налогов по УСН, налогов по патентной системе.
Трудовые отношения и соцподдержка:
- — Установить право работодателя отпускать персонал в вынужденный отпуск на период до шести месяцев с направлением списков в органы соцзащиты для выплаты им государством специальных ежемесячных пособий;
- — Государству выплачивать пособия до 80% заработной платы уволенным и отправленным в отпуска работникам;
- — Предоставить работодателям право сокращать работников (уведомив их за 15 дней, с выплатой заработной платы за указанный период) с целью позволить сохранить денежные средства компании для сохранения бизнеса.
Меры по поддержке финансовой стабильности:
- — Поручить ЦБ выработать комплекс мер по обеспечению льготного рефинансирования и реструктурирования кредитов в указанных отраслях;
- — Не применять пени, штрафы и санкции за нарушение действующих ковенант;
- — Ограничить максимальную ставку кредитования 8%;
- — Предоставить каникулы по выплате процентов, погашению основного долга и выполнению ковенант по кредитным договорам;
- — Временно снизить и унифицировать ставки эквайринга по нижнему значению для всех секторов розницы.
Аренда:
С целью не допустить дальнейшего разрушения товаропроводящей цепочки (производство, опт, розница) и обеспечить возможность ее восстановления после кризиса необходимо урегулировать вопросы арендных отношений. Это позволит сбалансировать интересы арендаторов, арендодателей и банков:
- — Установить «арендную амнистию» — объявленное законом прекращение взимания арендных платежей с предприятий потребительского рынка, а также связанного с ним производства, кроме продовольственного ритейла, который доложен быть переведен на аренду исходя из процентов от выручки;
- — При условии применения «арендной амнистии» запретить расторжение договоров аренды, кроме как по соглашению сторон. Сроки и условия договоров аренды продлеваются на период «арендной амнистии»;
- — Арендодателям предоставляется право на каникулы на обслуживание банковских кредитов на период «арендной амнистии»;
- — ЦБ создать условия для коммерческих банков по выполнению указанных мер.
Прочее:
- — В отношении непродуктовые сетей торговых сетей не заставлять их держать магазины открытыми, если это экономически нецелесообразно. При необходимости принять меры поддержки для сохранения центральных офисов (то есть технологий, которые после кризиса возможно применить для восстановления сети);
- — В случае установления карантина сохранить работу всей продуктовой розницы, в том числе несетевой, работу предприятий общепита перевести в режим доставки или работы навынос;
- — Освободить малую торговлю и общепит от всех административных мер (в том числе не вводить никаких новых требований и ограничений для нестационарной и мобильной торговли). Обеспечить расширение этого сегмента как возможности введения предпринимательства в кризисный период. Отменить взимание платы за размещение нестационарных торговых объектов, продлить всем договоры на размещение на срок не менее пяти лет;
- — Отменить нам всей территории России сезонные ограничения для грузового транспорта и отменить для них пропускной режим;
- — Ввести мораторий на рассмотрение всех мер по дополнительному регулированию упомянутых секторов экономики. В частности, отложить предустановку российского программного обеспечения на электронику и бытовую технику, отложить экологические и утилизационные сборы. Не распространять расширенную ответственность производителя (РОП) на операторов потребительского рынка.
Халиль Аминов, Анатолий Костырев
Хроника эпидемии
Последние новости о коронавирусе в России
Источник: www.kommersant.ru