Результаты деятельности компании во многом зависят от правильности управления рисками. Важно не только оперативно реагировать на их возникновение, но и научиться прогнозировать опасности, а также разрабатывать стратегии их поглощения или сглаживания.
Понятие системы риск-менеджмента
Система риск-менеджмента – это совокупность приемов и способов, направленных на прогнозирование, выявление рисков и разработку стратегий по реагированию на них. Вид конструкции напрямую зависит от деятельности предприятия и от отрасли, в которой оно работает. Как правило, в крупных компаниях создаются целые отделы, во главе которых стоит риск-менеджер.
При формировании на предприятии системы риск-менеджмента разрабатываются два основных НПА: положение и пошаговое руководство управления рисками. Конструкция выполняет следующие задачи:
- анализ рисков;
- выявление существующих и прогнозируемых опасностей;
- оценка рисков;
- реагирование на риск;
- разработка стратегий по поглощению или сглаживанию опасностей.
Важно! Основной целью риск-менеджмента является сбор информации о рисках, угрожающих компании, а также выявление главных опасностей и реагирование на них.
Грамотное управление рисками помогает своевременно найти и устранить опасности, а также спрогнозировать риски и не допустить их возникновение.
Риск менеджмент. Расчет рисков. Управление рисками. Анализ рисков.
Оценка стоимости бизнеса | Финансовый анализ по МСФО | Финансовый анализ по РСБУ |
Расчет NPV, IRR в Excel | Оценка акций и облигаций |
Функции системы риск-менеджмента
Система риск менеджмента включает в себя объекты и субъекты управления. К первым относят предметы, которыми необходимо руководить, например, риск инвестирования. Субъектом системы управления рисками называют опасность взаимосвязей между компанией и третьими лицами.
В связи с тем, что конструкция включает в себя два типа управления (руководство субъектами и объектами), функции, которая она выполняет, делятся на две категории:
| Субъект управления рисками | Объект управления рисками | ||
| Функция системы | Описание функции | Функция системы | Описание функции |
| Прогноз (планирование) | Компания прогнозирует возможные риски для того, чтобы предпринять меры по их не допущению или сглаживанию. | Влияние на риск | В ходе выявления опасностей, компания должна повлиять на них: сгладить, погасить или оставить без внимания. |
| Создание организационной группы | Формируется отдел или группа людей, ответственных за анализ рисков и влияние на их. | ||
| Регулирование рисков | В случае возникновения риска, на него нужно повлиять таким образом, чтобы он принес наименьший урон. | Страхование от опасностей | Для того, чтобы избежать неприятных последствий в случае возникновения рисковых ситуаций, компании страхуют себя. |
| Координация управления | Для эффективного управления рисками необходима слаженная работа всего коллектива, чего достигают координацией. | ||
| Стимулирование к регулированию рисков | С целью недопущения рисков или сглаживания последствий от них в компании создаются условия, стимулирующие работников к недопущению опасностей или влиянию на них. | Формирование безопасных связей | Для того, чтобы избежать образования рисков, прежде чем вступить во взаимодействие с партнером, его проверяют. |
| Контроль | Важно постоянно анализировать ситуацию и вовремя выявлять существующие риски, а также следить за тем, как на них воздействуют работники. | ||
Что такое управление рисками, риск менеджмент, менеджмент риска в ИСО31000 — Алексей Сидоренко
Важно! Главной функцией системы риск-менеджмента, объединяющей в себе все цели конструкции, является обеспечение налаженной работы предприятия.
Структура системы риск-менеджмента
Система управления рисками – это конструкция, которая интегрирует множество приемов и способов, направленных на анализ, выявление и контроль опасностей. Структура схемы риск-менеджмента выглядит следующим образом:
- Ни одна система не может существовать без правового регулирования. Именно поэтому во главе структуры управления рисками стоят нормативные основы.
- В зависимости от отрасли и специфики деятельности предприятия, определяются направления системы, то есть предметы, которые должны постоянно контролироваться.
- Также важно спрогнозировать возможные риски и проработать план по их недопущению или сглаживанию.
- Анализ – одна из составляющих системы риск-менеджмента. С его помощью выявляют риски и разрабатывают стратегию по их поглощению.
- Основание конструкции – это контроль над порядком управления рисками, выполнением задач, целей и функций системы.
Организационную структуру риск-менеджмента возглавляет совет директоров или генеральный директор. Он утверждает политику и регламент управления, а также устанавливает оптимальный уровень рисков и оценивает работу отдела по риск-менеджменту.
На тактическом уровне иерархической конструкции находится страховой и инвестиционный комитеты, а также коллегиальный орган по управлению рисками. В их обязанности входит:
- разработка рекомендаций по управлению системой;
- установление лимитов;
- утверждение форм отчетности;
- рассмотрение заявок и принятие решений по специфическим рискам.
На третьем уровне находится отдел риск-менеджмента и подразделение внутреннего аудита. Замыкает структуру операционный ярус, на котором расположились владельцы рисков. В их обязанности входит оценка опасностей и предоставление отчетности.
Порядок построения системы риск-менеджмента
Построение системы риск-менеджмента на предприятии происходит в следующем порядке:
- Разработка документации, регламентирующей систему. Любая работа в компании должна отвечать принципам законности и правильности, то есть, не противоречить действующему законодательству и выполняться по ранее разработанным стандартам.
- Определение исполнителей и заказчиков для формирования конструкции. Важно разработать четкую организационную структуру, найти ответственных лиц и исполнителей.
- Анализ рисков, разработка карты. Важно понять, каким рискам больше всего подвержена компания. Для этого формируют специализированный справочник с указанием методов поиска динамических опасностей и путей их преодоления.
- Разработка стратегии риск-менеджмента. После выявления основных рисков важно сформировать четкий план по их преодолению, сглаживанию или поглощению.
- Разработка методов контроля и оперативного реагирования на риски.
После построения четкой структуры риск-менеджмента и ее документального утверждения можно приступать к реализации конструкции управления опасностями на практике.
Реализация системы риск-менеджмента
Суть реализации системы риск-менеджмента заключается в применении ее на практике. Прежде чем запустить конструкцию, ее рекомендуется проверить на работоспособность и эффективность. В целом, использование схемы управления опасностями происходит в несколько этапов:
- анализ рисков;
- построение отчета;
- разработка стратегического плана;
- реализация стратегии.
Важно! Каждое предприятие индивидуально, именно поэтому рекомендуется самостоятельно создавать систему риск-менеджмента, а не использовать типовые конструкции.
Пример построения системы риск-менеджмента
Рассмотрим пример построения системы риск-менеджмента на основе компании, занимающейся производством хлебобулочных изделий ООО «ХлебКом»
Разработка нормативно-правовых основ
Генеральный директор ООО «ХлебКом» издает приказ об утверждении на предприятии системы риск-менеджмента. Разработано положение и руководство по управлению рисками. После знакомства с ними руководитель санкционирует их.
Определение исполнителей и владельцев риска
Владельцем риска называют ответственных за возникновение опасностей лиц, а исполнитель – это специалист, реализующий систему на практике. К последним на ООО «ХлебКом» относим аудиторов и риск-менеджеров.
Анализ рисков, разработка карты
Разрабатывается карта по преодолению рисков, включающая в себя основные методы и приемы. Но, для начала, анализируются типичные опасности, с которыми может столкнуться компания:
- высокая конкуренция;
- падение спроса;
- повышение цен на сырье, материалы, топливо, электроэнергию;
- поломка оборудования;
- чрезвычайные ситуации;
- текучка кадров.
Компании нужно повысить конкурентоспособность, а также увеличить качество продукции, что приведет к повышению спроса. Руководство заранее прорабатывает вопрос о возможном износе оборудования, а также производит отчисления на случай ЧП.
Текучка кадров требует немедленного приостановления, так как частая смена специалистов приводит к уменьшению объема производства и к снижению качества продукции.
Разработка стратегии риск-менеджмента
Основная стратегия риск-менеджмента связана со снижением влияния опасностей. Компания намерена бороться с конкуренцией и падением спроса путем производства более качественной продукции и расширения рынков сбыта. Повышения цен на сырье, материалы, топливо и энергию практически не избежать, однако руководство пытается найти новых поставщиков, готовых работать на более выгодных для компании условиях.
На случай поломки оборудования, производятся амортизационные отчисления. На случай возникновения чрезвычайных ситуаций, здания, основные средства и внеоборотные активы предприятия застрахованы.
Уровень текучки кадров можно снизить путем повышения лояльности к своим сотрудникам, улучшения условий труда и увеличения заработной платы.
Аналитический отдел формирует рекомендации по управлению рисками для каждого отдела компании. В них входят:
- правила безопасности на рабочем месте;
- порядок выполнения рабочих функций;
- инструкция по началу и окончанию работы;
- правила реагирования на риски;
- последовательность действий при обнаружении опасностей;
- иные рекомендации, связанные с управлением рисками.
Реализация стратегии
Реализация разработанной стратегии компанией ООО «ХлебКом» осуществляется посредством регламентирования документации и исполнения рекомендаций. Специалисты отдела риск-менеджмента проводят исследование опасностей, руководитель контролирует выполнение стратегии.
| Оценка стоимости бизнеса | Финансовый анализ по МСФО | Финансовый анализ по РСБУ |
| Расчет NPV, IRR в Excel | Оценка акций и облигаций |
Источник: finzz.ru
4. Основные функции риск-менеджмента
Объектом управления в риск-менеджменте являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К этим экономическим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, мелкими предпринимателями (партнерами, конкурентами) и т.п.
Субъект управления в риск-менеджменте — это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и др.), которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.
Процесс управления независимо от его конкретного содержания всегда предполагает получение, передачу, переработку и использование информации. В риск-менеджменте получение надежной и достаточной в данных условиях информации играет главную роль, так как оно позволяет принять конкретное решение в условиях риска.
Наличие у менеджера надежной деловой информации позволяет ему быстро принимать финансовые и коммерческие решения, влияет на правильность таких решений, что, естественно, ведет к снижению потерь и увеличению прибыли. Надлежащее использование информации при заключении сделок сводит к минимуму вероятность финансовых потерь.
Риск-менеджмент выполняет определенные функции: объекта управления и субъекта управления.
К функциям объекта управления в риск-менеджменте относится
- организация разрешения риска;
- исковых вложений капитала;
- работы по снижению величины риска;
- процесса страхования рисков;
- экономических отношений;
- связей между субъектами хозяйствующего процесса.
К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относятся:
- прогнозирование,
- организация,
- регулирование,
- координация,
- стимулирование,
- контроль.
Прогнозирование в риск-менеджменте представляет собой разработку на перспективу изменений финансового состояния объекта и его различных частей.
Организация в риск-менеджменте представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур
Регулирование в риск-менеджменте представляет собой воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров. Регулирование охватывает главным образом текущие мероприятия по устранению возникших отклонений.
Координация в риск-менеджменте представляет собой согласованность работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов. Координация обеспечивает единство отношений объекта управления и отдельного работника. Стимулирование в риск-менеджменте представляет собой побуждение финансовых менеджеров и других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.
Контроль в риск-менеджменте представляет собой проверку организации работы по снижению степени риска.
Риск-менеджмент, по сути, — отдельная форма предпринимательства.
Риск-менеджмент по экономическому содержанию представляет собой систему управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Как система управления, риск-менеджмент включает в себя
- процесс выработки решений, определяющих цели риска и рисковых вложений капитала,
- вероятности наступления события,
- выявление степени и величины риска,
- анализ окружающей обстановки,
- выбор стратегии управления риском,
- определение для данной стратегии приемов управления риском и способов его снижения (т.е. приемов риск-менеджмента),
- осуществление целенаправленного воздействия на риск.
Организация риск-менеджмента представляет собой систему мер, направленных на рациональное сочетание всех его элементов в единой технологии процесса управления риском.
Важнейшим элементом организации риск-менеджмента является определение цели риска и целей рисковых вложений капитала. Цель риска — это результат, который необходимо получить. Им может быть выигрыш, прибыль, доход и т.п. Цель рисковых вложений капитала — получение максимальной прибыли.
Следующим важным элементом в организации риск-менеджмента является поучение информации об окружающей обстановке, которая необходима для принятия решения в пользу того или иного действия.
Для менеджера важно знать действительную стоимость риска, которому подвергается его бизнес. Под стоимостью риска понимают фактические убытки предпринимателя, затраты на снижение величины этих убытков или затраты по возмещению таких убытков и их последствий.
На основе имеющейся информации об окружающей среде, вероятности, степени и величине риска разрабатываются различные варианты рискового вложения капитала, и проводится оценка их оптимальности путем сопоставления ожидаемой прибыли и величины риска. Это позволяет правильно выбрать стратегию и приемы управления риском, а также способы снижения степени риска.
На этом этапе организации риск-менеджмента главная роль принадлежит менеджеру, его психологическим качествам. Менеджер, занимающийся вопросами риска, должен иметь право выбора и право ответственности за него. Право выбора означает право принятия решения, необходимого для реализации намеченной цели рискового вложения капитала. Решение принимается менеджером единолично.
Основные правила рисковых решений менеджмента сводятся к следующему:
1) нельзя рисковать больше, чем это может позволить имеющийся капитал;
2) всегда надо думать о последствиях риска;
3) нельзя рисковать многим ради малого;
4) положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения;
5) при наличии сомнений принимаются отрицательные решения;
6) нельзя думать, что всегда существует только одно решение. Скорее всего, есть и другие.
Источник: studfile.net
Главная функция управления рисками
Для всей намеренной работы управление считается обязательным элементом уже давно. Оно сформировано из различных процессов образования цели, принятия заключений, постройки планов, организационной сферы, лидерства и контролирования всех обликов ресурсов, что используются.
Коммерческое управление характеризуется определенными целями:
- выгоды организации;
- рост благосостояния руководства компании;
- становление предприятия;
- обслуживание социума;
- выполнение заданий правительства и так далее.
За последние десять лет управление рисками считают не только функцией самостоятельной, но и смысловой, ведь значение увеличивается достаточно быстро. Руководство рисками или риск-менеджмента эта определенная доля работы начальника организации, что сориентирована непосредственно на эффективную экономическую защиту предприятия от случайных событий, которые не несут особой пользы и могут, в конце концов, нанести существенный вред. Вся управленческая работа и управление риском характеризуются закономерным нюансом и собственными функциями.
Если посмотреть на ситуацию с теоретической точки зрения, то под сутью риска-менеджмента понимают концепцию совместного управления в конкретной области деятельности. Исходя из этого, управление рисками можно рассматривать как процесс формулировки и воплощения различных заключений, что значительно уменьшают масштабный диапазон воздействия запрограммированных или случайных мероприятий, что могут привести к вещественному вреду.
Так и не нашли ответ на вопрос?
Просто напишите,с чем нужна помощь
Мне нужна помощь
Функция управления рисками
Одним из первых управленческих теоретиков считается Анри Файоль, французский инженер. Он осуществил попытку перечислить все главные управленческие функции. На сегодняшний день смысл функции обеспечения защищенности значительно растет, а сама функциональная суть транспортируется в управленческую функцию не так защитой, как вероятностями и угрозой негативного образования мероприятий.
Вся суть в том, что за последнее время масштабы утрат и темпы перемен значительно выросли, поэтому образовалась необходимость в тренировке организации на дееспособность и предусмотрительность, сможет ли она потом потянуть вся тяготы. Это нужно, ведь намного сложнее потом возмещать и отрабатывать отрицательные действия по факту.
В самых важных критериях часто можно наблюдать подъем вероятности негативных мероприятий на начальных стадиях их формирования. Если этот переход не будет замечен и пройдет через все опасные точки, то существует возможность возникновения риск-менеджмента. Как результат, управление компании должно перейти на период уменьшения расходов при банкротстве, а не дожидаться периода, когда он непосредственно случится.
Вышеуказанные факты описывают глобальное понимание риск-менеджмента, ведь платное организационное управление подключает не только экономические и вещественные элементы, но и масштабный диапазон различных задач, что характеризуются общественным, психическим, финансовым нравом. Кроме того, под риском-менеджмента понимают первую из всех управленческий функций, что действительно сейчас осознается по мере увеличения деловитой среды, усиления экономической турбулентности, конкурентности, масштабности потерь в случаи наступление чрезвычайных и неожиданных ситуаций, возникновения надобности в технических исследованиях, прогнозирования рисков, обработке данных.
В конце концов, управление риском является главной управленческой функцией. Она ответственна за перемещение предприятия к систематизирующим целям.
Источник: www.homework.ru
