Аннотация: Статья посвящена рассмотрению особенностей кредитования субъектов малого бизнеса, на основании которых выделены существующие проблемы и предложены пути решения. Проанализированы основные показатели деятельности субъектов малого бизнеса и оценены перспективы их развития. Рассмотрены этапы, условия, слабые и сильные стороны кредитования малых предприятий АО «Райффайзенбанк».
Ключевые слова: малый бизнес, кредитование, ссуды, проблемы кредитования, ВВП.
Key words: small business, lending, loans, credit issues, GDP.
Abstract: the article is devoted to the peculiarities of lending to small businesses, which are allocated on the basis of the existing problems and proposed solutions. Main performance indicators of small businesses are analyzed and prospects for their development are assessed. The stages, conditions, strengths and weaknesses of small business lending are considered by the AO Raiffeisenbank.
На сегодняшний день кредитование субъектов малого бизнеса — перспективное и динамично развивающееся направление. Мировой опыт показывает, что малые предприятия являются клиентами с высоким потенциалом становления впоследствии крупными и лояльными клиентами для банков, которые их кредитуют на начальных этапах становления. Кроме этого, наблюдается тенденция к снижению спроса на кредиты со стороны крупных предприятий, так как по мерс стабилизации экономики, они склонны прибегать к небанковским способам финансирования, выпуская собственные ценные бумаги.
⚡️ПРИЗНАЙТЕСЬ, ЧТО У НАС ЕСТЬ ПРОБЛЕМЫ. Хватит заниматься очковтирательством! // Василий Мельниченко
Однако не только банки заинтересованы в увеличении числа клиентов среди субъектов малого предпринимательства. Малый бизнес в современных условиях является основой для стабильного экономического развития страны и решения социальных вопросов, поскольку данный сектор решает многие проблемы: способствует финансовому наполнению областных и местных бюджетов, создает дополнительные рабочие места, а также внутренний устойчивый платежеспособный спрос, расширяет спектр банковских операций. Таким образом, актуальность данной темы обуславливается тем, развитие предприятий малого бизнеса входит в число приоритетных целей, реализация которых необходима для экономического роста государства.
В настоящее время в Российской Федерации наблюдается стремление к государственной поддержке различными программами предприятий рассматриваемого сектора. По указу Президента Российской Федерации созданы и функционируют фонды поддержки малого предпринимательства. На пример: Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы. Данный фонд выступает в роли поручителя при получении банковского кредита субъектом малого предпринимательства, поскольку зачастую именно отсутствие необходимого залога препятствует получению ссуды и, как следствие, дальнейшему функционированию предприятия.
Целевыми клиентами Фонда являются компании, которые зарегистрированы на территории г. Москвы более шести месяцев назад, не имеют долги по уплате налогов, не работают с подакцизными товарами, обладают собственным обеспечением от 30%. При этом приоритетными направлениями деятельности компаний являются: госзаказы, инновации, производство, импортозамещение, строительство, медицина и др.
Проблемы и перспективы малого и среднего бизнеса
О заинтересованности государства в развитии и понимании малого бизнеса также свидетельствуют проводимые всероссийские статистические исследования. Сплошные статистические наблюдения реализуются раз в 5 лет, и последнее исследование было запущено в 2015 году, под названием «Сплошное наблюдение за деятельностью малого и среднего бизнеса за 2015 год». Согласно Приказу Росстата от 4.09.2015 г. №414, критериями отнесения предприятий к субъектам малого бизнеса являются:
- ? Выручка от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС за предшествующий календарный год менее 800 млн. рублей;
- ? Средняя численность работников за предшествующий календарный год, не превышающая 100 человек включительно;
- ? Доля участия государственных, местных бюджетных структур, общественных, религиозных организаций, благотворительных и иных фондов в уставном капитале менее 25%, а суммарная доля участия иностранных юридических лиц, не являющимися субъектами малого бизнеса — менее 49%.
Эти же критерии определены Федеральным законом №209-ФЗ от 24 июля 2007 года «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации (ред. От 29.06.2015).
Несмотря на усилия и поддержку со стороны государства, малый бизнес в Российской Федерации по-прежнему испытывает много трудностей, о чем свидетельствует статистика, представленная Росстатом.
Таблица 1. Основные показатели деятельности малых предприятий (без микропредприятий) Российской Федерации за 2012-2014 г. и январь-сен- тябрь 2015 г._____
Основные показатели деятельности
Количество предприятий, единиц
Средняя численность работников, чел
Таким образом, в 2013 году темп прироста количества предприятий составил -3,5%, в 2014 году 0,4%, в 2015 году 3%. Не смотря на рост количества малых предприятий в 2014-2015 годах, уровень 2012 года в 2015 не достигнут. При этом темп прироста средней численности работников в 2013 году составил -0,8%, в 2014 году -1,4%, в 2015 году -2,5%. Численность работников устойчиво падает.
На торможении развития малого бизнеса сказывается множество факторов: административные барьеры, сложность ведения бухгалтерской и налоговой отчетности, дефицит приспособленных для ведения предпринимательской деятельности помещений, ограниченные возможности сбыта товара. Однако наиболее весомое значение имеет проблема недостатка финансовых ресурсов, в том числе заемных.
Кредитование малых предприятий для банков по маржинальной доходности является более выгодным, чем потребительское кредитование, но также высоко рискованным. В настоящее время во всех, за редким исключением, банках можно найти программы кредитования предприятий малого бизнеса. Однако перед банками стоит проблема определения кредитоспособности заемщика. В отличие от определения кредитоспособности физического лица или крупного предприятия, для малых предприятий нет возможности разработать единую систему оценки потенциальных рисков и платежеспособности, но приоритетной для банков является информация о целях получения кредита.
Для получения кредита предприятие должно удовлетворять условиям, выдвигаемым банком. У компании, которая представляет на рынке свои услуги менее года, является нерезидентом Российской Федерации, ведет или не ведет вовсе бухгалтерию, мало шансов на получение кредита. В свою очередь следует выделить факторы, которые препятствуют развитию кредитования субъектов малого бизнеса со стороны банков. Расположим следующие факторы по мере убывания их значимости:
- ? Непрозрачность заемщиков и конечных бенефициаров заемщика;
- ? Отсутствие качественного залогового обеспечения;
- ? Неразвитость субсидирования кредитов в рамках государственных программ;
- ? Неразвитость законодательства;
- ? Недостаточность развития филиальных сетей банков;
- ? Отсутствие у представителей малого бизнеса понимания сути банковских продуктов;
- ? Недостаточность наработанного банками опыта;
- ? Нехватка квалифицированных кадров;
- ? Высокие процентные ставки по кредитам.
Вышеперечисленные факторы оказывают сдерживающее влияние на развитие любого рынка кредитования, который находится на начальной стадии развития, в том числе рынка кредитования малого бизнеса. Однако, улучшая условия деятельности как банковских структур, так и субъектов малого бизнеса, возможно смягчить их воздействие. Рассмотрим подробнее основные неблагоприятные факторы.
Проблема, которая стоит на первом месте по значимости, связана с непрозрачностью предприятий малого бизнеса для банков и имеет двойное значение. С одной стороны, проблема заключается в том, что отчетность малых предприятий не предоставляет достоверной информации, которая реально отражает экономическое положение предприятия.
Многие банки отмечают, что это связано не только с тем, что финансовая отчетность малых предприятий зачастую составляется некачественно, а также с использованием ими упрощенной системы налогообложения, которая ведется в редуцированной форме. В связи с этим, конкурентным преимуществом для банков, которые занимаются кредитованием предприятий малого бизнеса, является способность составлять балансовые значения и выявлять финансовые потоки со слов клиента. С другой стороны, данная проблема проявляется в том, что в сегменте малых предприятий присутствует высокая доля «серого» бизнеса. В связи с этим возникает высокий уровень неопределенности, поэтому кредитование малых предприятий связано с высокими рисками, а чем выше риск, тем выше процентная ставка, под которую выдают кредиты.
Также при решении о выдаче кредита весомое значение имеет наличие и качество залога. Банки зачастую готовы принимать залог в виде оборудования или недвижимости, выдавая кредиты с полным покрытием в рамках специальных программ.
Предприятия, которые не имеют возможности предоставить качественный залог, попадают в число тех, кому не доступны финансовые ресурсы, что создает проблемы для дальнейшего функционирования. В любом случае, предприятиям необходимо решать проблему дефицита залогов, так как именно этот фактор представляет собой один из основных барьеров, препятствующих росту объемов кредитования.
Однако стоит отметить, что использующийся консервативный подход к предоставлению залогов отсеивает широкий круг клиентов, которые не обладают ничем кроме потенциала и бизнес-плана. На помощь таким компаниям может прийти государство, создавая Фонды, о которых говорилось ранее. Однако рассматривая статистику деятельности Фонда содействия кредитования малого бизнеса города Москвы (Таблица 2), можно наблюдать резкое уменьшение в последние годы количества заключенных договоров, размеров поручительств, а также сумм кредитных договоров, и прийти к выводу, что данное направление еще остается в разработке и не является высоким обеспечительным ресурсом для банков. Данный фактор указывает также на то, что все еще остается актуальной проблема поддержки государством малого бизнеса в целом.
Таблица 2. Выданные поручительства в 2006-2015 гг. (по состоянию на 31.12.2015 г.) Фондом содействия кредитованию малого бизнеса Москвы
Размер поручительства (суммой)
Сумма кредитного договора в pei л. вал.
Источник: bstudy.net
Кредитование малого бизнеса: проблемы и перспективы развития Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»
Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Лутфуллин Данир Маратович
Мировой опыт свидетельствует о значительной роли малого бизнеса в развитии экономики страны, однако отличительной чертой малого предпринимательства также является большая доля самофинансирования, что значительно уменьшает возможности развития предприятий и снижает их устойчивость. В современных условиях функционирования банковской системы РФ существует ряд проблем, сдерживающих развитие малого бизнеса и осложняющих доступность заемных финансовых ресурсов. В работе анализируются проблемы кредитования малого бизнеса и перспективы развития сферы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Лутфуллин Данир Маратович
Основные подходы коммерческого банка к кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса
Экономические основы кредитования предприятий малого бизнеса
Экономические основы кредитования предприятий малого бизнеса
Управление финансированием на предприятиях малого бизнеса путем привлечения банковских кредитов в условиях кризиса ликвидности в России
Проблемы и перспективы развития банковского кредитования малого бизнеса в России
i Не можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Текст научной работы на тему «Кредитование малого бизнеса: проблемы и перспективы развития»
КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ Лутфуллин Д.М.
Лутфуллин Данир Маратович — магистрант, кафедра финансов, денежного обращения и кредита, Сургутский государственный университет, г. Сургут
Аннотация: мировой опыт свидетельствует о значительной роли малого бизнеса в развитии экономики страны, однако отличительной чертой малого предпринимательства также является большая доля самофинансирования, что значительно уменьшает возможности развития предприятий и снижает их устойчивость. В современных условиях функционирования банковской системы РФ существует ряд проблем, сдерживающих развитие малого бизнеса и осложняющих доступность заемных финансовых ресурсов. В работе анализируются проблемы кредитования малого бизнеса и перспективы развития сферы. Ключевые слова: малый бизнес, кредитование, банковский кредит.
В экономике Российской Федерации одновременно функционируют предприятия различной величины: крупные, средние и малые. Во многом размеры предприятий зависят от специфики их деятельности, насколько сильно на нее оказывает влияние эффект масштабности. Существуют отрасли, где нужны предприятия с высокой капиталоемкостью, значительными объемами производства, в других же отраслях малый размер предприятия оказывается наиболее предпочтительным в силу того, что существует ряд преимуществ малого бизнеса перед крупными компаниями. К ним относятся: узкая отраслевая направленность, быстрое реагирование на изменения на рынке, незначительные капитальные вложения, малые риски, возможность инновационных разработок и другие.
Малый бизнес имеет большое влияние на экономику разных стран, в странах Европейского сообщества и Японии доля ВВП, приходящаяся на предприятия малого бизнеса, превышает 50% (представлено в табл. 1).
Из таблицы можно сделать вывод о том, что развитие малого предпринимательства в России существенно отстает от ряда развитых стран, это говорит о том, что в РФ существуют резервы для развития малого предпринимательства, использование которых поможет не только экономике нашей страны, но и благосостоянию нашего общества в целом.
Помимо большого значения развития малого бизнеса для нашей страны стоит отметить и особенности организации его финансов. Как было сказано выше, особенность данного бизнеса заключается в том, что он способен существовать без значительных капитальных вложений. В силу этого он может быстро реагировать на изменения в конъектуре рынка при наименьших рисках.
Для открытия малого бизнеса требуется первоначальный капитал — это стартовый капитал, требующийся для открытия и развития бизнеса. Обычно в него входят собственные финансовые ресурсы предпринимателя.
Таблица 1. Масштабы развития предприятий малого бизнеса в России и в зарубежных
Страна Число малых и средних фирм, тыс. ед. Численность занятых, млн. человек Доля малых и средних фирм, %
Всего в расчете на 1 тыс. жителей в общей численности занятых в ВВП
Великобритания 2930 46 13,6 49 50-53
Германия 2290 37 18,5 46 50-54
Италия 3920 68 16,8 73 57-60
Франция 1980 35 15,2 54 55-62
Другие страны ЕС 15777 45 68 72 63-67
США 19300 74,2 70,2 54 50-52
Япония 6450 49,6 39,5 78 52-55
Россия 1601,8 11,15 8,1 9,6 10-11
Для функционирования любого бизнеса требуются финансовые ресурсы. Финансовые ресурсы малого бизнеса поступают и расходуются на основе самофинансирования. Основными источниками финансирования малого бизнеса могут выступать как собственные средства предпринимателя, так и прибыль, получаемая в результате реализации продуктов, товаров и услуг. Но порой при реализации больших инновационных проектов внутренних финансовых ресурсов становится недостаточно. Именно поэтому существуют различные внешние источники финансирования, стимулирующие развитие определенных отраслей, проектов и поддерживающие малое предпринимательство при кризисе. К их числу относятся:
1) банковские кредиты малому бизнесу;
2) финансовые ресурсы государственных программ поддержки и развития субъектов малого бизнеса;
3) спонсорская помощь организаций, осуществляющих поддержку развития малого предпринимательства;
4) гранты, субсидии, субвенции на развитие малого бизнеса и другие.
Банковское кредитование малого бизнеса представляет собой деятельность
кредитных организаций, основывающейся на передаче денежных средств на принципах платности, возвратности, срочности, дифференцированности и обеспеченности. Значимость кредитования для малого бизнеса определяется тем, что данный способ получения финансовых ресурсов зачастую является единственным доступным способом обеспечения успешного развития и функционирования предприятия помимо самофинансирования. Ввиду этого облегчение доступа к кредитным продуктам для малого бизнеса стало одной из ключевых задач государства в последнее время.
Одновременно с этим основными проблемами оценки и принятия кредитного риска при кредитовании малого бизнеса являются:
1. Недостаточная прозрачность деятельности организаций в виду наличия большого количества систем налогообложения и, как следствие, отсутствие достаточного пакета документов для адекватной оценки рисков кредитной организации и платежеспособности заемщиков.
2. Недостаточная финансовая устойчивость малых компаний. При анализе кредитоспособности и устойчивости компании кредитным организациям сложно спрогнозировать влияние изменений на деятельность компаний малого бизнеса, так как многие компании имеют сезонную выручку, низкую мобильность и не готовы быстро реагировать на изменяющиеся рыночные условия.
3. Отсутствие достаточного ликвидного обеспечения. Большинство предприятий малого бизнеса не обладают ликвидным имуществом, способным передаваться в залог кредитным организациям и полностью обеспечивать обязательства, так как осуществляют деятельность на арендованном имуществе для сокращения постоянных затрат, а произведенная или реализуемая продукция не обладает достаточной степенью ликвидности.
Данные проблемы приводят к увеличению стоимости кредитных ресурсов и увеличению требований банков при рассмотрении заявок, трудностям с подготовкой необходимого пакета документов, сложностями при получении кредита на инвестиционные цели. Так, для решения данных проблем необходимо совершенствовать методики оценки кредитоспособности заемщиков, учитывая индивидуальные особенности каждого специального налогового режима, а также для привлечения платежеспособных заемщиков необходимо разрабатывать специальные программы с более низкой стоимостью заемных ресурсов, а также специальные программы для развития нового бизнеса. Кроме того, необходимо продолжать совершенствовать государственные меры поддержки предпринимательства, а также разработать совместную программу финансирования с распределением риска при кредитовании субъектов малого предпринимательства.
Подводя итог, можно сказать, что в большей мере развития рынка кредитования малого бизнеса зависит от государственных мер поддержки кредитования малого бизнеса и эффективностью данных мер для обеспечения доступного и быстрого финансирования сферы для развития конкурентоспособности на внутреннем рынке страны.
1. Федеральный закон от 24.07.2007 №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс»: [Электронный ресурс] / СПС «КонсультантПлюс».
2. Газалиев М.М. Особенности налогообложения малого бизнеса [Текст]: Учебное пособие / М.М. Газалиев, В.А. Осипов. Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2014. 6 с.
3. Горфинкель В.Я. Малое предпринимательство: организация, управление, экономика [Текст]: Учебное пособие / В.Я. Горфинкель. М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 349 с.
4. Лапуста М.Г. Малое предпринимательство [Текст]: Учебник / М.Г. Лапуста. М.: ИНФРА-М, 2011. 685 с.
5. Мордвинкин А.Н. Кредитование малого бизнеса [Текст]: Практическое пособие / А.Н. Мордвинкин. М.: ИЦ РИОР. НИЦ ИНФРА-М, 2015. 316 с.
Источник: cyberleninka.ru
Перспективы развития малого и среднего бизнеса обсудили в Банке России
Вопросы кредитования МСП, доступ к альтернативным инструментам финансирования и перспективы использования платформенных решений для снижения издержек предпринимателей стали ключевыми темами диалога представителей бизнес-объединений МСП с руководством Банка России.
Председатель Банка России Эльвира Набиуллина подвела итоги кампании по реструктуризации кредитов малого и среднего бизнеса, особенно подчеркнув важность не только выхода из антикризисных мер, но и дальнейшего развития банковского регулирования в части МСП.
Она также отметила роль созданной в кризис «зеленой линии» — практики взаимодействия банков в регионах с предпринимателями через бизнес-объединения — «ОПОРУ РОССИИ», «Деловую Россию» и Торгово-промышленную палату Российской Федерации — в качестве медиаторов. Участники встречи согласились с предложением сделать ее постоянной.
Говоря о трудностях, с которыми сталкивается малый бизнес, представители бизнес-объединений выразили обеспокоенность неправомерными отказами для предпринимателей в проведении операций из-за требований антиотмывочного законодательства. Решить эту проблему поможет запуск платформы «Знай своего клиента» (ЗСК), нюансам ее разработки участники совещания уделили особое внимание.
Также поднимались вопросы снижения издержек малого бизнеса, которые дает Система быстрых платежей (СБП).
По мнению предпринимателей, в период пандемии была подтверждена востребованность такого инструмента, как факторинг. Теперь речь идет о его дальнейшем развитии, в том числе через создание факторинговой онлайн-платформы ЦФА на мастерчейн.
Участники встречи обсудили небанковские источники финансирования для МСП, такие как Сектор Роста Московской Биржи и краудинвестинговые платформы.
Большинство решений по расширению доступа субъектов МСП к финансовым ресурсам связано с развитием платформенных решений, подчеркнула Эльвира Набиуллина. «Мы проведем специальную работу, чтобы переход между этими платформами был бесшовным для малого бизнеса, а также посмотрим, как МСП вписываются в сервисы, которые предоставляет юрлицам платформа «Цифровой профиль», — сказала она.
Источник: cbr.ru